O que é um extrato da conta?

Um extrato de conta é um relatório periódico enviado a um cliente. Ele contém um resumo da atividade da conta em um período definido - geralmente um mês, trimestre, ano, ou outros períodos personalizados. Exemplos de extratos de conta podem incluir cartão de créditoCartão de crédito Um cartão de crédito é um cartão simples, mas não comum, que permite ao proprietário fazer compras sem retirar qualquer quantia em dinheiro. Em vez de, usando uma declaração de crédito, extratos da conta da corretora, e verificação de extratos de conta.

Resumo

• Um extrato de conta é um resumo da atividade da conta durante o período atual, que pode ser um mês, trimestre, ano, ou outro período definido.
• O extrato da conta mostra um resumo das faturas enviadas, Pagamentos recebidos, e outras taxas associadas à manutenção da conta.
• Um extrato de conta pode ser gerado para qualquer tipo de conta com transações em andamento, como uma conta de corretora, conta de seguro, Cartão de crédito, ou conta bancária.

Um extrato de conta fornece informações importantes, como uma lista de serviços prestados ao cliente, taxas cobradas pelo serviço prestado, dinheiro devido pelo cliente, e quaisquer pré-pagamentosPrepagamentoA Pré-pagamento é qualquer pagamento feito antes de sua data de vencimento oficial. Os pré-pagamentos podem ser feitos para bens e serviços ou para a liquidação de dívidas. Eles podem ser categorizados em dois grupos:Pré-pagamentos completos e Pré-pagamentos parciais. para a conta.

Ele também pode mostrar faturas para o cliente e pagamentos feitos pelo cliente, resultando em um saldo final que pode ser positivo ou negativo. As empresas podem enviar o extrato da conta a um cliente para lembrá-lo de créditos que ainda não foram pagos pelos serviços prestados.

O extrato da conta é enviado como um documento impresso para o endereço físico do cliente, ou eletronicamente para o endereço de e-mail do cliente. Os clientes também podem fazer login no portal do provedor de serviços e baixar um extrato de conta do período.

Compreendendo os extratos da conta

Extratos de conta são gerados para qualquer tipo de conta com transações em andamento. Por exemplo, titulares de cartão de crédito usam seus cartões de crédito para fazer transações em um ponto de venda, e as transações são refletidas à medida que ocorrem.

Quando os titulares de cartão de crédito pagam as dívidas de cartão de crédito, os fundos são refletidos na conta. No final do período, a empresa de crédito envia faturas de cartão de crédito que mostram todas as transações realizadas com o cartão de crédito, taxas cobradas, e o saldo atual do cartão de crédito que representa dívidas.

De forma similar, processadores de pagamento online, como PayPalPayPal HoldingsPayPal Holdings, Inc. é uma das maiores empresas de pagamentos online que permite que as partes façam pagamentos por meio de transferências de fundos online. O sistema de pagamento online oferece alternativas eletrônicas aos métodos de pagamento tradicionais, como ordem de pagamento e cheques. O PayPal oferece uma plataforma para fornecedores online, sites de leilão, permitem que os clientes acessem extratos de cartão de crédito por qualquer período específico no qual o cliente esteja interessado. Quaisquer pagamentos em dinheiro dentro e fora da conta são mostrados no extrato, e o saldo final mostra o saldo da conta corrente no final do período.

Os prestadores de serviços também enviam um extrato de conta periódico a seus clientes, mostrando o nível de consumo, créditos não pagos, pré-pagamentos, e o valor devido no período. Exemplos de empresas de serviços públicos incluem serviço de TV a cabo, provedores de assinatura de telefone e internet, fornecedores de água, e empresas de energia.

As empresas acima geralmente cobram de seus clientes no final de cada mês, e eles enviam um extrato de conta detalhando todas as transações na conta do cliente. O extrato mostra os débitos pagos na conta, créditos recebidos, taxas de manutenção de conta, impostos estaduais, e quaisquer sobretaxas incluídas na conta.

Algumas empresas de serviços públicos cobram uma taxa fixa, que é incorrido independentemente de o cliente consumir ou não o serviço ou produto fornecido.

Componentes de um extrato de conta

Um extrato de conta deve fornecer informações financeiras que dão uma visão geral precisa do histórico de transações do cliente durante o ciclo de faturamento. A seção superior do extrato da conta mostra o nome, Morada, número de telefone, e o endereço de e-mail da empresa e do cliente. Os outros componentes incluem:

• Intervalo de datas :O intervalo de tempo coberto pela declaração. Geralmente, o extrato pode cobrir um mês específico, trimestre, ou ano.
• Saldo inicial :O valor inicial no extrato da conta e mostra os valores devidos no período anterior.
• Valor faturado :A quantidade total de bens ou serviços que o cliente consumiu durante o período atual.
• Quantia paga :O valor total que o cliente já pagou e deduziu do valor faturado no período atual.
• Saldo devedor :Valor que o cliente deve pagar à empresa no período atual. Pode ser positivo (o cliente deve dinheiro ao fornecedor), negativo (o fornecedor deve ao cliente), ou zero (todos os pagamentos foram liquidados).

Por que o extrato da conta é importante

Um extrato de conta é enviado aos clientes para fornecer um resumo de produtos e serviços Produtos e Serviços Um produto é um item tangível que é colocado no mercado para aquisição, atenção, ou consumo enquanto um serviço é um item intangível, que surge de consumido e cobrado por um determinado período. Qualquer valor pago na conta durante o período é mostrado no extrato, bem como qualquer valor que não tenha sido pago durante o período faturado, e os ciclos de faturamento que precedem o ciclo atual.

O cliente também usa o extrato da conta para disputar qualquer transação que precisa ser tratada pelo provedor de serviços ou instituição financeira.

Por exemplo, o valor devido pode incluir custos adicionais, como penalidades por atrasos nos pagamentos, juros cobrados sobre a dívida devida, taxas de cheque especial, cobranças duplas, etc. Os custos adicionais aumentam o valor total devido, e o cliente pode exigir que esses custos sejam revisados ​​para reduzir o peso da dívida.

O extrato da conta também é importante ao verificar o consistência de registros na conta de um cliente. A empresa pode usá-lo para verificar se um cliente já pagou todos os valores devidos à empresa, e se houver algum pagamento perdido, o proprietário da empresa pode enviar um lembrete de pagamento ao cliente.

Se houver cobrança dupla ou pagamento duplo capturado no sistema, o proprietário da empresa pode revisar e verificar todos os pagamentos para garantir a precisão das transações registradas.

Para clientes recorrentes que recebem uma fatura Modelo de fatura (Word) Este modelo de fatura (palavra) funcionará como uma diretriz para você ao criar faturas de vendas para manter registros de transações. periodicamente, o extrato da conta facilita a visualização de todas as faturas enviadas ao cliente e os pagamentos recebidos do cliente. Quaisquer discrepâncias são facilmente detectadas e corrigidas.

Mais recursos

CFI é o provedor oficial da página do programa Commercial Banking &Credit Analyst (CBCA) ™ - CBCAGet Certificação CBCA ™ da CFI e torna-se um Commercial Banking &Credit Analyst. Inscreva-se e progrida em sua carreira com nossos programas e cursos de certificação. programa de certificação, projetado para transformar qualquer pessoa em um analista financeiro de classe mundial.

Para continuar aprendendo e desenvolvendo seu conhecimento de análise financeira, Recomendamos enfaticamente os recursos adicionais abaixo:

• Demonstrações financeiras para bancos Demonstrações financeiras para bancos As demonstrações financeiras para bancos diferem daquelas de não bancos porque os bancos usam muito mais alavancagem do que outras empresas e ganham um spread
• Empresas de pagamento onlineEmpresas de pagamento online As empresas de pagamento online são responsáveis ​​por lidar com os métodos de pagamento online ou baseados na Internet. Os exemplos incluem PayPal, Alipay, e Google Pay.
• Demonstração Financeira Pessoal Demonstração Financeira PessoalA demonstração financeira pessoal é um documento ou conjunto de documentos que descreve a posição financeira de um indivíduo em um determinado momento.
• Previsão de finanças (patrimônio, Dívida, Juros) Previsão Financeira (Patrimônio, Dívida, Juros) Este artigo sobre previsão de finanças é a terceira parte do modelo de previsão financeira de quatro etapas no Excel. Este guia explica como modelar dívida e juros