Posso contribuir retroativamente para um Roth IRA?

p Um Roth IRA é uma forma popular de economizar para a aposentadoria. Suas muitas vantagens fiscais tornam-no um veículo desejável para economizar e investir dinheiro. Contudo, Roth IRAs são regidos por inúmeras regras e regulamentos do IRS que estipulam como e quando o dinheiro pode ser investido. Ainda, existem maneiras de maximizar suas contribuições.

Roth IRA Basics

p Uma conta Roth IRA é uma conta de poupança para aposentadoria com vantagens fiscais. Todo o dinheiro investido em um Roth IRA cresce com impostos diferidos. Assim, nenhum imposto precisa ser pago sobre ganhos de capital ou dividendos, desde que os fundos permaneçam no Roth IRA. As retiradas de um Roth IRA são isentas de impostos na aposentadoria, embora as retiradas que excedam os valores das contribuições feitas antes de o proprietário da conta completar 59 anos e meio e o plano estiver em vigor há pelo menos cinco anos fiscais, serão tributados como renda regular e podem estar sujeitos a uma penalidade de imposto adicional de 10 por cento.

Limite de contribuição anual Roth IRA

p A contribuição anual máxima permitida para um Roth IRA em 2011 é de $ 5, 000. No entanto, Os titulares de contas Roth IRA com 50 anos ou mais podem contribuir com um adicional de $ 1, Contribuição de atualização de 000, para uma contribuição anual total de $ 6, 000. Esta é uma contribuição anual combinada para todos os IRAs. Então, se você tiver um Roth IRA e um IRA tradicional ou dois Roth IRAs, sua contribuição combinada para todos os planos não pode exceder a contribuição máxima anual.

Limitações de renda de Roth IRA

p As contribuições para um Roth IRA são restritas aos contribuintes de alta renda. No momento da publicação, nenhuma contribuição anual é permitida para pessoas que são casadas apresentando juntamente com renda superior a US $ 179, 000. A contribuição máxima é eliminada gradualmente para aqueles que ganham mais de US $ 169, 000. Para pessoas que se cadastram como solteiras, a eliminação começa em $ 107, 000 com contribuições permitidas caindo para zero em mais de $ 122, 000

Contribuições retroativas de Roth IRA

p Roth IRA contribuições feitas antes da data de declaração de imposto anual, geralmente 15 de abril, podem ser designadas como contribuições do ano anterior. Por exemplo, uma contribuição de Roth IRA feita em 1º de abril, 2011 pode ser considerado uma contribuição de 2010. Contudo, nenhuma contribuição pode ser feita nos anos anteriores ao ano fiscal anterior. As limitações de renda se aplicam com base no ano para o qual a contribuição será designada. Por exemplo, se sua renda estava acima do limite em 2010, você deve cumprir os limites de contribuição para 2010, mesmo que você esteja realmente fazendo a contribuição em 2011.