Um 401k é o mesmo que um IRA para declaração de impostos?

As contas de aposentadoria individuais tradicionais e os planos 401k oferecem opções de poupança para aposentadoria com imposto diferido. Os IRAs são criados por indivíduos, enquanto os planos 401k são oferecidos pelos empregadores. Embora o tratamento tributário pela Receita Federal seja semelhante, o processo de relatar as contribuições e retiradas dessas duas contas difere. Saber como relatá-los sobre seus impostos pode ajudá-lo a evitar multas fiscais por declaração incorreta.

Fazendo contribuições

O processo de fazer contribuições para IRAs difere de contribuir para um plano de 401k. Para IRAs, as contribuições são feitas por você para a conta, normalmente realizada em um banco ou outra instituição financeira. Essas contribuições não afetam o seu salário. Contribuições para um plano de 401k, por outro lado, saia do seu salário e vá diretamente para o seu plano 401k sem que você precise mexer no dinheiro.

Efeitos

Uma vez que seu empregador sabe exatamente com quanto você contribuiu para o seu plano 401k, o empregador leva isso em consideração ao calcular quanto lucro tributável você tem no ano. Por exemplo, se o seu salário total for igual a $ 43, 200, mas você coloca $ 6, 200 em seu plano 401k, seu empregador informa apenas que você tem $ 37, 000 em renda sujeita a imposto de renda federal porque o dinheiro contribuído para o plano 401k já seria contabilizado em seu formulário W-2. Como resultado, você não precisa deduzir o valor de sua contribuição em seus impostos. Com um IRA, uma vez que as contribuições são feitas independentemente do seu empregador, você deve informar a contribuição sobre seus impostos para poder reivindicar a dedução fiscal, presumindo que você seja elegível.

Retirando dinheiro

Quando você retira dinheiro de um plano 401k ou IRA, o dinheiro é tratado como rendimento tributável que deve ser declarado nos seus impostos da mesma forma. Contudo, o IRS exige que você relate esses valores separadamente. As distribuições IRA são relatadas na linha "Distribuições IRA" de sua declaração de impostos, enquanto você relata as distribuições do plano 401k na linha "Distribuições de pensões e anuidades".

Retiradas Antecipadas

Os planos IRAs e 401k têm requisitos de retirada antecipada diferentes para evitar a penalidade de imposto de retirada antecipada de 10 por cento, imposta na maioria das retiradas antes dos 59 anos e meio, que deve ser relatado quando você arquivar seu imposto de renda. Algumas exceções, tais como despesas médicas superiores a 7,5 por cento de sua renda bruta ajustada ou sofrer uma deficiência permanente, aplicam-se a ambos. Contudo, você só pode evitar a penalidade de retirada antecipada para despesas da faculdade ou a compra de uma casa pela primeira vez com uma retirada do IRA. Para planos de apenas 401k, você pode evitar a penalidade de impostos se se aposentar após completar 55 anos.

Retiradas Obrigatórias

O IRS sujeita os planos 401k e IRAs tradicionais a distribuições mínimas exigidas a partir dos 70-1 / 2 anos de idade e impõe uma penalidade de 50 por cento sobre o valor não retirado de um plano 401k ou de um IRA. Contudo, o IRS permite uma exceção para planos 401k se o funcionário ainda estiver trabalhando, contanto que ela não seja uma proprietária de 5 por cento ou mais no negócio que patrocina o plano 401k. Contudo, o tratamento fiscal das distribuições mínimas exigidas é o mesmo.