Como Estruturar um Relatório Anual

Um relatório anual detalha as atividades financeiras da empresa para os investidores. p Educar os investidores sobre o relatório anual de uma empresa é uma etapa crítica para levantar capital para o negócio. Um relatório anual deve ser estruturado de forma a permitir que os investidores saibam claramente o desempenho da empresa no último ano. As três categorias básicas a serem incluídas em uma atualização anual são:balanço patrimonial, demonstração de resultados e demonstração de fluxo de caixa. Além disso, uma palavra sobre as expectativas futuras da empresa e os resultados das demonstrações financeiras são fundamentais para ajudar os investidores a decidir se a compra do negócio é um bom movimento financeiro.

Instruções

Passo 1

p Abra o relatório anual com a “Carta do Presidente da Empresa” e / ou do presidente. A carta deve detalhar a interpretação do presidente sobre o desempenho da empresa no último ano fiscal, as metas de ganhos da empresa e as estratégias que planeja empregar para atingir esses resultados. Por exemplo, a carta pode indicar que novas lojas serão construídas nos próximos anos, o que pode ajudar os investidores a determinar se a empresa está preparada para o crescimento.

Passo 2

p Inclua ilustrações explicativas, como gráficos de pizza e gráficos que mostram a jornada financeira da empresa e a posição no final do ano. Por exemplo, um gráfico de pizza ou de barras pode mostrar a receita anual da empresa e os totais de despesas nos últimos 10 anos. Um gráfico de linha pode mostrar tendências de crescimento nos últimos três anos.

etapa 3

p Resuma os resultados do balanço, dando aos investidores uma ideia de como a empresa administrou suas finanças. A análise do balanço deve focar em duas áreas:liquidez e estrutura de capital. Definir e explicar a liquidez da empresa em termos de ativos. Discuta a estrutura de capital, que examina as formas como uma empresa financia suas operações.

Passo 4

p Descreva os resultados da demonstração do resultado para dar aos investidores uma compreensão clara da lucratividade da empresa. Explique quanto a empresa pagou em despesas e o desempenho das operações da empresa ao longo do ano. Discuta as receitas da empresa, despesas, lucro líquido ou perdas líquidas durante o período.

Etapa 5

p Discuta a demonstração do fluxo de caixa, que ajudará os investidores a tomar uma decisão inteligente sobre a compra, deter ou vender ações da empresa. Destaque as principais atividades que afetam os fluxos de caixa e afetam o saldo de caixa geral. Reveja quanto dinheiro a empresa gastou em investimentos e em suas operações.

Etapa 6

p Inclua notas para os investidores. Revele as práticas contábeis da empresa, fusões, e outras divulgações que podem afetar a condição financeira da empresa. "As notas são tão importantes, se não mais importante, do que as próprias demonstrações financeiras, "escreve George Thomas Friedlob, Ph.D. em "Chaves para ler um relatório anual."

Gorjeta

p Compare o relatório anual deste ano com o relatório anual anterior para ver se as metas do ano passado foram atingidas.