Você pode rolar uma anuidade em um Roth IRA?

Existem dois tipos de anuidades que podem causar confusão em relação à poupança para a aposentadoria:anuidades protegidas por impostos e anuidades com impostos diferidos. Uma anuidade protegida por impostos é um plano de aposentadoria qualificado patrocinado pelo empregador que se qualifica para renovação assim que o emprego for encerrado. Uma anuidade com imposto diferido é uma conta de poupança de aposentadoria complementar qualificada para a rolagem do Roth IRA apenas em determinadas circunstâncias. Pode haver mais de uma etapa para transformar seu 403b em um Roth.

Anuidade protegida por impostos

Uma anuidade protegida por impostos é um plano de aposentadoria oferecido por organizações isentas de impostos, como escolas públicas ou agências sem fins lucrativos. Esses planos são freqüentemente chamados de planos 403b para o código do IRS ao qual eles devem aderir. Os funcionários qualificados podem fazer contribuições eletivas de redução de salário para o 403b; a organização também pode combinar ou contribuir em nome do funcionário. Independentemente dos motivos de rescisão, o funcionário pode transferir ativos 403b para um Roth IRA autodirigido.

Qualificações com imposto diferido

Uma anuidade com imposto diferido pode ser classificada como qualificada ou não qualificada. A anuidade qualificada é um IRA contributivo ou uma substituição de outro plano, como um plano 403b ou 401k. Esses ativos são elegíveis para rollover e conversão em um Roth. Uma anuidade não qualificada é uma conta suplementar. Na anuidade não qualificada, apenas dólares após os impostos são contribuídos, portanto, apenas os ganhos recebem crescimento com impostos diferidos. A anuidade não qualificada não é elegível para rollover ou conversão de Roth.

Rollover e conversão

O IRS não limita sua capacidade de pegar uma conta qualificada e convertê-la diretamente em um Roth IRA - a conversão pode ser registrada em um movimento. Contudo, Os custódios do IRA geralmente exigem primeiro rolar o dinheiro em um IRA tradicional e, em seguida, converter o IRA tradicional em um Roth. O resultado final é o mesmo; o segundo método apenas adiciona uma etapa e um pouco de tempo. Verifique com seu custodiante IRA para ver se você é capaz de fazer um rollover direto em uma conversão.

Conversão Roth

Os regulamentos do IRS a partir de 2011 não têm limites de renda permitindo conversões de Roth. Se sua anuidade for qualificada, você está qualificado para converter o dinheiro antes dos impostos em fundos após os impostos, que crescem sem impostos. O valor convertido é adicionado à sua receita bruta ajustada do ano em que você faz a conversão. A conversão em 2011 adiciona o valor à Linha 15 no Formulário 1040 ao preencher sua declaração de imposto de renda pessoal em 2012. Manter o Roth IRA por cinco anos e até os 59 anos e meio resulta em distribuições isentas de impostos.