Benefícios da conta de reembolso de saúde - o que você precisa saber

Os setores de saúde e seguro saúde são uma sopa de letras confusas em termos de coberturas, prêmios, e tipos de contas. Já comparamos HSAs com FSAs no passado; muitos empregadores fornecem essas contas em uma base nacional.

Contudo, existe outro tipo de conta de saúde que os empregadores podem fornecer, da qual muitas pessoas nunca ouviram falar, chamada conta de reembolso de saúde ou HRA. (O IRS também se refere a isso como um Acordo de Reembolso de Saúde).

Infelizmente, Os HRAs não são muito conhecidos porque podem ser uma vitória para funcionários e empregadores. Aqui estão algumas das coisas que você deve saber antes de entrar em um HRA.

Informações importantes sobre a conta de reembolso de saúde

Se sua empresa está procurando maneiras de reduzir custos e, ao mesmo tempo, oferecer melhor cobertura, um HRA pode ser uma ótima opção.

Como funciona uma conta de reembolso de saúde?

HRAs são contas que podem permitir que os empregadores forneçam custos de saúde mais baixos para seus funcionários, mantendo o controle da conta. Os fundos não estão disponíveis até que ocorra uma despesa, e os funcionários geralmente não podem levar os fundos com eles se deixarem o empregador.

O HRA cobre despesas médicas não cobertas e geralmente está vinculado a seguro saúde com franquia elevada. O empregador pode dar um subsídio de até $ 250 por mês para cobrir despesas médicas que o empregado normalmente pagaria do próprio bolso. O funcionário pagaria qualquer despesa acima do valor disponível na conta.

Quem financia a conta?

Ao contrário de contas de gastos flexíveis e contas de poupança de saúde, Contas de reembolso de saúde são só financiado pelo empregador. O empregador ou o empregado podem financiar as outras contas. Com um HRA, o funcionário não contribui para a conta.

Como um HRA economiza dinheiro dos empregadores?

Por que um empregador desejaria oferecer uma conta com a qual somente ele pode contribuir, em vez de permitir que o funcionário também contribua? Permitir que os funcionários ajudem a pagar suas despesas em um HSA não ajudaria a economizar o dinheiro do empregador?

É tudo uma questão de resultados financeiros. Os HRAs podem economizar muito dinheiro para os empregadores devido a algo chamado de utilização.

Essencialmente, se um empregador oferece um benefício de $ 250 por mês, em todos os funcionários, o benefício médio usado pode ser de apenas US $ 125 por mês. Uma vez que os fundos não são pagos até que uma despesa seja incorrida e, portanto, precise ser reembolsada, o empregador evita gastar todos os $ 250 até que seja necessário. Se o mês tiver um gasto médio de US $ 125 por funcionário, o empregador apenas evitou gastar os outros $ 125 e não tem que pagar esse dinheiro a ninguém.

Por outro lado, se o empregador fosse dando o funcionário $ 250 por mês em um HSA para cobrir alguns de seus custos, isso é dinheiro que não é devolvido. Vai para o funcionário todos os meses, e se eles saírem da empresa, eles podem levar os fundos com eles.

Como os HRAs beneficiam os funcionários?

Novamente, é tudo uma questão de resultados financeiros. Alguns empregadores que anteriormente não podiam oferecer seguro saúde ou só poderiam fornecer cobertura catastrófica podem reduzir significativamente seus custos o suficiente para abrir opções de seguro total para seus funcionários.

Alguns planos HRA permitem que o funcionário use os fundos para seus prêmios de seguro, o que pode significar que eles acabam com 100% de cobertura com custo inicial zero. (Eles podem ter um custo adicional para adicionar dependentes ou até atingirem uma franquia; isso depende de como o empregador configurou o plano).

Adicionalmente, não há limites para o valor que pode ser contribuído, como você fez com um HSA ou FSA. Em 2013, HSAs são limitados a US $ 3, 250 por ano em contribuições para solteiros e US $ 6, 450 para famílias enquanto FSAs são limitados a US $ 2, 500 por ano. Um empregador poderia fornecer um benefício HRA acima desses limites se quisesse, pois não há contribuição máxima.

Os HRAs são dedutíveis de impostos?

Uma vez que o empregador é quem reembolsa o funcionário por uma despesa que já aconteceu, e não há contribuições de funcionários, não há dedução fiscal para o funcionário. Os funcionários não precisam separar dinheiro de seus contracheques para cobrir suas despesas médicas; assim que ocorrem, eles podem ser reembolsados.

Contudo, para o empregador, o dinheiro gasto em reembolsos de HRA é igual a qualquer outra despesa comercial que pode reduzir os custos tributários.