2022 Limites máximos de contribuição de HSA - Quanto você pode economizar para suas despesas médicas?

Contas de poupança de saúde, ou HSAs, estão crescendo em popularidade entre as pessoas que precisam de seguro saúde acessível e entre os empregadores que procuram economizar nos custos do seguro saúde.

Os HSAs têm muitos benefícios além da economia de custos. Vamos mergulhar e dar uma olhada no que exatamente é uma conta poupança saúde, os limites de contribuição de HSA para cada ano civil, como HSAs são uma das contas financeiras mais flexíveis que você pode abrir, e por que é uma boa ideia maximizar suas contribuições anuais de HSA.

O que é uma conta poupança saúde?

As contas de poupança de saúde são um tipo de conta de poupança com vantagens fiscais explicitamente para gastos com saúde. As contribuições são dedutíveis do imposto de renda no ano em que são feitas, e crescer sem impostos. As retiradas são isentas de impostos quando usadas para despesas médicas qualificadas.

Em essência, uma conta poupança de saúde é muito semelhante a uma combinação de um IRA tradicional (dedução fiscal quando você contribui) e um IRA de Roth (sem impostos sobre retiradas qualificadas para despesas médicas).

Este é um grande benefício!

Elegibilidade para conta poupança saúde

Para ser elegível para um HSA, você precisa participar de um plano de saúde de alta franquia (HDHP) qualificado para seguro saúde.

Um plano pode ser qualificado como HDHP se a franquia for de $ 1, 400 por ano ou mais para indivíduos, ou $ 2, 800 por ano ou mais para um plano familiar. Essas franquias são normalmente mais altas do que a média, daí o nome, Plano de saúde com alta franquia.

O Plano de Saúde com Franquia Alta (HDHP) também limita os valores dedutíveis e despesas reembolsáveis. Para 2022, esses limites são $ 7, 050 apenas para cobertura própria e até $ 14, 100 para cobertura familiar.

Vantagens dos HDHPs

Muitas pessoas escolhem esses planos de seguro saúde porque eles geralmente têm prêmios mensais mais baixos devido à alta franquia. Muitos empregadores oferecem esses planos HDHP pelos mesmos motivos.

O objetivo das franquias mais altas é economizar custos para todos, incentive os segurados a se tornarem mais inteligentes com seus gastos com saúde e dê a você a opção de reservar dinheiro antes dos impostos para pagar pelos cuidados de saúde.

Por outro lado, você precisa ter fundos suficientes para pagar sua parte da franquia. Portanto, escolha um HDHP apenas se você tiver algum dinheiro reservado em um fundo de emergência ou poupança em dinheiro.

Vantagens fiscais das contas de poupança de saúde

Você pode reservar a receita antes dos impostos em uma HSA para uso específico em gastos com saúde. HSAs são freqüentemente comparados e confundidos com contas de gastos flexíveis (FSAs).

Os dois são semelhantes no sentido de que você reserva a receita antes dos impostos para despesas de saúde, mas os FSAs têm uma desvantagem séria que os HSAs não têm. Com um FSA, se você não gastar os fundos em sua conta até o final do ano, você perde o saldo remanescente para o administrador do plano.

Com uma Conta Poupança Saúde, você nunca perde os fundos. Você poderia reservar dinheiro este ano em uma HSA e usá-lo daqui a 40 anos. Algumas pessoas pagam pelos cuidados de saúde do próprio bolso, e usar seus HSAs para economizar para a aposentadoria. E, desde que os fundos sejam usados ​​para gastos com saúde, você não pagará nenhum imposto sobre as retiradas.

Limites de Contribuição de 2022 HSA

Quanto dinheiro você pode reservar para gastos futuros com saúde com um HSA?

A contribuição anual máxima depende se você está em um plano individual ou familiar. O limite máximo de contribuição de HSA para 2022 é de US $ 3, 650 por ano para um indivíduo, enquanto as famílias podem contribuir com $ 7, 300. Este é um aumento de $ 50 e $ 100 para planos individuais e familiares, respectivamente, acima dos limites de contribuição de 2020.

Também há um limite de contribuição de recuperação de US $ 1, 000 para quem tem 55 anos ou mais (nota:as contribuições de recuperação para contas de aposentadoria começam aos 50 anos).

Aqui está uma lista de limites de contribuição dos últimos anos, incluindo os limites de contribuição de HSA de 2010 a 2022:

O que acontece se eu contribuir muito para um HSA?

Se você estiver contribuindo com fundos para o seu HSA automaticamente por meio de deduções na folha de pagamento, deveria ser virtualmente impossível para você contribuir muito para sua conta poupança de saúde.

Contudo, é possível contribuir excessivamente fazendo depósitos fora do sistema de folha de pagamento ou por meio de erro.

Se você descobrir que contribuiu muito para sua HSA, você deve tomar medidas para evitar o pagamento de penalidades ao IRS.

A correção é bastante simples:você deve remover a quantia em excesso contribuída, mais quaisquer juros ganhos sobre esse montante, e pagar imposto em ambos antes de 15 de abril do ano seguinte. (Você pode contribuir para a HSA deste ano até 15 de abril do próximo ano.) Você recebeu uma redução de impostos ao colocar o dinheiro em sua HSA antes de impostos, mas como você contribuiu muito, você, tecnicamente, deveria ter pago imposto sobre a renda original.

A não retirada da contribuição excedente até o prazo final de 15 de abril e a retirada dos fundos em uma data posterior resultará em um imposto de consumo de 6% quando você retirar os fundos. Adicionalmente, se você deixar os fundos em sua conta indefinidamente, a cada ano você deve pagar o imposto de 6%.

Contudo, há uma maneira de escapar de ter que remover a contribuição e pagar o imposto:deixe a contribuição dentro, mas evite o imposto especial de consumo de 6%, reduzindo a contribuição do ano seguinte pelo valor da contribuição excedente.

Por exemplo, um indivíduo com um limite de contribuição HSA de $ 3, 650 por ano seriam culpados de contribuir com US $ 100 a mais se contribuíssem com US $ 3, 750 este ano.

Eles poderiam evitar o pagamento do imposto de consumo de 6% contribuindo apenas com US $ 3, 550 no próximo ano (os $ 3, Limite de contribuição de 650 menos $ 100). Se eles contribuíram com o total de $ 3, 650 no próximo ano, eles seriam então forçados a pagar o imposto de 6% sobre a contribuição original de $ 100 a mais.

Você pode contribuir se não estiver qualificado para o ano inteiro? Regras de contribuição pro-avaliado explicadas

Raramente você inicia um novo trabalho em 1º de janeiro ou o encerra em 31 de dezembro. Quando você ganha e perde acesso a um plano de saúde com franquia alta, sua disponibilidade para contribuir com um HSA será impactada.

Se você não estiver ativo em um HDHP durante todo o ano, sua situação é uma área cinzenta.

Aqui está o que o IRS diz em um de seus manuais de instrução:

A regra do último mês permite que indivíduos elegíveis façam uma contribuição integral para o ano, mesmo que não sejam indivíduos qualificados para o ano inteiro. Eles podem fazer a contribuição total para o ano se:

• Eles são indivíduos elegíveis no primeiro dia do último mês do ano fiscal. Para a maioria das pessoas, isso seria 1º de dezembro, e
• Eles permanecem como indivíduos qualificados durante o período de teste. O período de teste vai de 1º de dezembro do ano corrente até 31 de dezembro do ano seguinte (para contribuintes do calendário).
• Se o contribuinte não se qualificar para contribuir com o valor total do ano, a contribuição é determinada pela soma da regra dos limites de contribuição mensal.

OU

• Soma da regra dos limites de contribuição mensal (use o gráfico de limitações e a planilha nas instruções do formulário 8889). Este é o valor determinado separadamente para cada mês com base na elegibilidade e cobertura HDHP no primeiro dia de cada mês mais as contribuições de atualização. Para este propósito, o limite mensal é 1/12 do limite de contribuição anual, conforme calculado no Gráfico de Limitações e na planilha.

Em outras palavras, você pode contribuir com o valor total se for elegível a partir de 1º de dezembro, do ano civil. Contudo, você pode estar devendo impostos se não permanecer elegível de 1º de janeiro a 31 de dezembro do ano seguinte.

Você pode evitar problemas fiscais com sua HSA por meio de contribuições rateadas. Divida seu limite de contribuição por 12 para obter seu limite de contribuição mensal.

Para indivíduos, é $ 304,16 e para famílias $ 608,33 (ambos os números representam o ano fiscal de 2022; aplique o ano fiscal atual à sua situação).

Cada mês que você teve pelo menos um dia ativo em um HDHP conta como um mês completo para o seu limite de contribuição. Em seguida, multiplique o número de meses em que você esteve ativo no plano de saúde pelo seu limite de contribuição mensal.

Por exemplo, um indivíduo que começasse um novo emprego e ganhasse acesso a um HDHP em 12 de março e mantivesse a cobertura do HDHP até 31 de dezembro teria dez meses de disponibilidade de contribuição rateada.

Eles poderiam contribuir com $ 304,16 x 10 =$ 3, 041,60 para o ano. Se eles contribuíram com o valor total de $ 3, 650, eles precisariam seguir as etapas listadas acima para evitar penalidades por contribuições excessivas para sua HSA.

A publicação 969 do IRS tem mais informações sobre as qualificações de HSA, limites de contribuição, regras de distribuição, e mais.

Benefícios de maximizar sua conta HSA a cada ano

Existem inúmeras vantagens em ter um HSA. Há o benefício fiscal imediato no ano em que você faz sua contribuição.

E uma vez que suas economias nunca expiram, você pode economizar os fundos em sua HSA ou em uma conta de investimento vinculada, e deixe suas economias e investimentos crescerem com o tempo. Esta pode ser uma estratégia de investimento brilhante:

Usando sua HSA como uma conta de super aposentadoria

As contas de poupança de saúde combinam o melhor do IRA tradicional e do Roth IRA. As contribuições são dedutíveis do imposto de renda no ano em que são feitas (como um IRA tradicional). Os ganhos e retiradas são isentos de impostos se usados ​​para uma despesa médica qualificada (como um Roth IRA, quando usado para a aposentadoria).

Não há limites de idade ao usar os fundos da HSA para despesas médicas qualificadas. Assim, você pode deixar seu dinheiro circular até que seja necessário. Ou apenas deixe crescer e pague seus custos médicos do bolso.

E se você quiser usar seu HSA para despesas médicas não qualificadas? Se usado para qualquer coisa que não seja uma despesa médica qualificada, você pagará impostos e uma multa de retirada antecipada de 20% (as multas de retirada antecipada para contas de aposentadoria são de 10%).

Contudo, as regras mudam um pouco quando você faz 65 anos. Quando você chega aos 65, as regras fiscais atuais permitem que você faça retiradas não qualificadas de seu HSA com as mesmas regras fiscais de um IRA tradicional.

Então você pagaria impostos sobre as retiradas, mas você não pagaria nenhuma penalidade. Essa flexibilidade torna sua HSA uma das ferramentas financeiras mais poderosas em sua caixa de ferramentas.

Benefícios da propriedade de HSA de longo prazo

Maximizei minhas contribuições para a HSA a cada ano em que era elegível para contribuir com uma HSA. Decidimos aproveitar as oportunidades de investimento por meio da HSA, portanto, optamos por pagar nossos custos médicos do próprio bolso e investir nossos fundos de HSA.

Meu plano de seguro saúde mudou desde então, e não sou mais elegível para contribuir com um plano de HSA. Contudo, Não sou obrigado a remover esses fundos até decidir usá-los para despesas médicas, ou decido retirar os fundos para outros fins.

Uma vez que os fundos são investidos, Eu gostaria que eles se combinassem o máximo possível. Se tivermos uma grande despesa médica, Posso optar por pagar por eles com nossas economias HSA.

E se tivermos sorte e não tivermos nenhuma despesa, não poderemos pagar com nosso fluxo de caixa ou economia; então terei uma grande conta de investimento que poderei acessar quando atingir a idade de aposentadoria. Eu estou esperando por este último!

Onde abrir uma conta de investimento HSA

A primeira coisa que você precisa fazer é se qualificar para um HSA com um plano de saúde de alta franquia compatível. Verifique com seu empregador se você tem um plano de saúde patrocinado pelo empregador.

Se não, então você poderá comprar um HDHP qualificado nas trocas ACA. Você também pode encontrar um por meio de uma seguradora de saúde, como eHealthInsurance (é onde sempre encontrei nossos planos de saúde depois que me tornei autônomo).

Depois de ter um plano de saúde qualificado, você pode pesquisar diferentes bancos ou contas de investimento que oferecem HSAs. Escrevi um artigo sobre o processo de abertura de uma conta HSA, qual banco eu escolhi, e porque.

Decidi abrir minha conta HSA no HSA Bank, em parte porque eles têm fácil acesso, taxas baixas, e tornam muito mais fácil investir seus fundos por meio de uma corretora. As taxas podem ser dispensadas se você mantiver um determinado mínimo em sua conta.

O HSA Bank oferece duas opções de investimento. Eu escolhi investir com a TD Ameritrade, por causa de sua excelente reputação e acesso a várias centenas de ETFs gratuitos para negociação.

Portanto, nunca paguei nada para fazer uma compra de ações na TD Ameritrade porque investi em ETFs que não tinham custos de negociação associados.

Outro lugar onde você pode abrir um HSA é o Lively.

Lively foi fundada na crença de que ninguém deveria ter que sacrificar seu bem-estar físico por seu bem-estar financeiro. Por causa dessa convicção, a equipe da Lively criou um produto estimulante e inovador.

Conclusão

As contas de poupança de saúde são uma das contas financeiras mais flexíveis que você pode abrir. Se você for elegível para abrir um HSA, Eu recomendo maximizar suas contribuições a cada ano.

E se você pode balançar, tente pagar suas despesas médicas fora do bolso. Isso permitirá que suas contribuições HSA cresçam sem impostos indefinidamente, permitindo que você aumente seu patrimônio líquido.