Doações beneficentes com base em impostos:doando ativos avaliados

Este ano, em meio à pandemia de coronavírus, existem muitas causas dignas para doações de caridade.

É por isso que o Coronavirus Aid, Alívio, and Economic Security Act (CARES Act) criou vários incentivos para as pessoas ajudarem financeiramente, incluindo um dedução de caridade de até $ 300 em doações em dinheiro em 2020 . Geralmente, você precisa especificar para obter a dedução de caridade, o que menos pessoas fazem desde que a dedução padrão dobrou há alguns anos - agora em US $ 12, 400 para arquivadores únicos e $ 24, 800 para casais que entram com o pedido em conjunto em 2020.

Se você é como eu, você não dá dinheiro para caridade apenas para receber benefícios fiscais. Isso não significa, Contudo, que você não deve aproveitar as vantagens de incentivos fiscais que poderia receber ao fazer contribuições de caridade.

Uma redução de impostos potencialmente inteligente - mas muitas vezes esquecida - para instituições de caridade é a doação de ativos valorizados, em vez de dar dinheiro ou cheques a organizações sem fins lucrativos. Esses ativos podem incluir imóveis, ações ordinárias ou outros valores mobiliários. Essa estratégia pode resultar em benefícios para você e para as instituições de caridade para as quais você doa.

Benefícios da doação de ativos apreciados

Quais são os benefícios de usar essa estratégia? A organização de caridade qualificada de sua escolha pode receber todos os benefícios do valor de mercado atual do ativo apreciado, enquanto você pode economizar impostos sobre ganhos de capital de até 15% ou 20% na valorização. Você também pode deduzir mais do que pagou pelo ativo, e você não terá que esgotar suas contas de caixa para fazer o presente, o que pode lhe dar mais flexibilidade financeira.

Um exemplo dos benefícios

Aqui está um exemplo que ajuda a ilustrar os benefícios fiscais potenciais dessa estratégia. Digamos que você esteja na faixa de 15% de impostos sobre ganhos de capital e comprou uma ação em 2009 por US $ 5, 000. Com os grandes ganhos no mercado de ações desde então, esta ação quadruplicou de valor e agora vale $ 20, 000

Se você vendeu o estoque e deu o dinheiro para a caridade, você pagaria impostos sobre ganhos de capital de $ 2, 250 à venda. Como resultado, você só teria $ 17, 750 para doar em vez dos US $ 20 inteiros, 000

Mas se você transferir a propriedade das ações diretamente para a organização de caridade qualificada, então nem você nem a instituição de caridade terão que pagar impostos sobre ganhos de capital sobre os $ 15, 000 em agradecimento, o que significa que a instituição de caridade receberá todos os $ 20, 000 presente. Enquanto isso, você pode deduzir o total de $ 20, Valor de 000 do estoque - não apenas US $ 5, 000 você pagou pelo estoque há mais de uma década.

E não se esqueça do fato de que essa estratégia preserva seus saldos de caixa, que você pode manter em seu fundo de contingência ou usar para outras metas de poupança.

Limitações Potenciais

Lembre-se de que essa estratégia só funciona com ações apreciadas que você possua por mais de um ano em uma conta tributável e se você reivindicar deduções discriminadas em vez da dedução padrão. Se você oferecer uma posição de curto prazo - uma que você tenha por 365 dias ou menos - você só poderá deduzir a base de custo. Em outras palavras, será o que você pagou originalmente - não o que vale agora.

Nossa opinião

Com a grande alta nos valores das ações nos últimos meses, esta estratégia de doar ativos apreciados pode ser ainda mais aplicável agora do que o normal. Antes de agir, você deve falar com um fiscal e / ou profissional de investimentos sobre os detalhes de implementação dessa estratégia de doações para caridade.

Agora também é um bom momento para examinar mais profundamente sua carteira de investimentos. Você pode fazer isso juntando-se a milhões de pessoas no uso das ferramentas online gratuitas da Personal Capital. O Checkup de Investimento da Personal Capital irá analisar sua carteira de investimentos e desempenho anterior para compará-la a uma referência e fazer recomendações.

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