Como são determinados os valores de reserva da seguradora?

Requisitos de reserva para um companhia de seguros são determinados pelo estado em que a empresa está fazendo negócios. O objetivo do requisito de reserva é garantir que, se um evento catastrófico acontecer, com uma grande porcentagem de segurados afetados, a empresa teria dinheiro suficiente para atender às reivindicações.

Fatores que determinam os requisitos de reserva

Para determinar os requisitos de reserva, cada estado considera fatores como o número de segurados no estado, o valor de seus benefícios potenciais e o valor da receita gerada.

Em Nova Iórque, por exemplo, os valores das reservas obrigatórias são determinados da seguinte maneira. As seguradoras arquivam um relatório com o Departamento de Seguros que fornece informações sobre a avaliação das contas gerais e separadas da seguradora. De acordo com os requisitos da Securities and Exchange Commission (SEC), a conta geral de uma seguradora detém ativos para seus produtos fixos, enquanto a conta separada deve conter ativos para produtos de seguro variáveis, como apólices de seguro de vida variável e universal e anuidades variáveis.

Base de avaliação de reserva

A avaliação é baseada em todos os produtos vendidos, incluindo estes:

• seguro de vida comum, incluindo toda a vida tradicional, stop-loss individual (ISL) e seguro de vida com prêmio flexível
• seguro de vida em grupo, planos permanentes e prêmios não ganhos
• seguro de vida industrial
• seguro de vida de crédito
• anuidades de renda fixa e anuidades de liquidação estruturada
• anuidades de tipo de acumulação
• anuidades de aposentadoria da empresa
• contratos suplementares com contingências de vida
• deficiência - vidas com deficiência, para reivindicações aprovadas, pendentes e resistidas
• reservas de deficiência
• reservas de prêmio extra abaixo do padrão
• reserva de prêmios não ganhos por acidentes e saúde
• reservas de contratos adicionais de acidentes e saúde
• cessão de resseguro de acidentes e saúde (reservas de vida ativa)
• valor presente acidente e saúde de valores ainda não devidos sobre sinistros
• cessão de resseguro de acidentes e saúde (reservas de sinistros)
• contratos de juros garantidos (saldo antes do resseguro)
• contratos de juros garantidos (saldo de resseguro)
• contratos suplementares e anuidades certas (saldo antes do resseguro)
• contratos suplementares e anuidades certas (saldo de resseguro)
• acúmulo de dividendos ou reembolsos (saldo antes do resseguro)
• acúmulo de dividendos ou reembolsos (saldo de resseguro)
• prêmio e outros fundos de depósito (saldo antes do resseguro)
• prêmios e outros fundos de depósito (saldo de resseguro)
• outro (saldo antes do resseguro)
• outro (saldo de resseguro)

A base das exigências de reserva leva em consideração esses saldos e valores de contas separadas e determina uma porcentagem que a seguradora precisa manter em mãos. Usualmente, a exigência de reserva chega a 10 a 12 por cento da receita da seguradora.