Vários tipos de planos de aposentadoria

Planos de aposentadoria geralmente permitem que os funcionários adiem o pagamento de impostos sobre a renda que diferem para os anos de idade. Muitas empresas, especialmente os menores, substituíram o deles Benefício Definido planos de aposentadoria ( pensões , por exemplo) com aqueles identificados como contribuição definida planos, tal como 401 (k) s . Esses programas transferem a maior parte da responsabilidade de custear a aposentadoria de um funcionário diretamente para ele. Com um plano de contribuição definida, o funcionário decide o que, e quanto, para investir em, bem como se deve ou não participar do programa. Os riscos inerentes a este tipo de abordagem são que o funcionário pode optar por não aproveitar o plano 401 (k), e que ele ou ela pode investir seu dinheiro no plano de forma muito agressiva ou conservadora, dificultando assim o acúmulo de recursos financeiros necessários para a aposentadoria.

Planos de benefícios definidos garantem benefícios mensais aos funcionários - o benefício é 'definido', ou soletrado. Os empregadores decidem como os fundos de pensão serão investidos, e eles são responsáveis ​​por investir o dinheiro com prudência. Os funcionários que participam do plano tornam-se investido -- ou, com direito aos benefícios que ganharam - normalmente após um a cinco anos de emprego. O tamanho do benefício do funcionário geralmente depende do número de anos que ele ou ela trabalhou, junto com seu salário médio durante os últimos anos de emprego.

Com planos de contribuição definida, os funcionários podem guardar qualquer quantia de dinheiro até uma porcentagem fixa de seus ganhos. Em outras palavras, a contribuição é 'definida'. A maioria dos empregadores - mais de noventa por cento daqueles que oferecem planos 401 (k) - combinam as contribuições dos funcionários com valores menores, até uma porcentagem (normalmente seis por cento) do salário do funcionário. Com este tipo de plano, o empregado não tem garantia de certa quantia a ser recebida na aposentadoria. O valor que o funcionário receberá dependerá de quanto é colocado no plano e como esses fundos são investidos. O empregado, Portanto, deve cuidar para que o investimento seja feito com sabedoria e de acordo com seus próprios objetivos de aposentadoria.

Os funcionários em planos de contribuição definida geralmente têm pelo menos três opções de onde colocar seu dinheiro: ações , investimentos de renda fixa (como títulos ), e uma combinação de ações e títulos (também conhecido como fundo equilibrado). Muitos planos de contribuição definida também permitem que o funcionário pedir dinheiro emprestado da conta do plano antes de atingirem a idade de aposentadoria. Contanto que seja pago de volta, nenhum imposto de renda é cobrado sobre os fundos emprestados.

Alguns outros tipos de planos de contribuição definida incluem Planos 403 (b) para funcionários de organizações sem fins lucrativos, caridoso, religioso, ou organizações educacionais; Planos da seção 457 para funcionários do governo estadual e local; e planos de poupança federal para funcionários do governo federal. Planos Keogh (também conhecido como HR-10 planos) são para trabalhadores autônomos, incluindo freelancers que podem estar cobertos por planos de aposentadoria de seus empregadores. Pensões simplificadas de funcionários (SEPs) são semelhantes a outros planos de contribuição definida, mas requerem muito menos papelada. Os indivíduos não precisam ser autônomos para participar, e podem ser configurados no mesmo ano em que as contribuições são feitas. SIMPLE (Plano de Equivalência de Incentivo de Poupança para Funcionários) os planos são projetados para pequenas empresas. Por causa de seus recursos simplificados, eles não estão sujeitos aos rigorosos requisitos de qualificação de outros planos de aposentadoria qualificados para impostos. Seus custos são, Portanto, consideravelmente menos.