Herdando uma conta IRA tradicional

Herdando um Conta IRA pode lhe fornecer uma boa quantia em dinheiro, dependendo da situação. Quando você herda um IRA, há várias coisas que você deve considerar. Aqui estão as noções básicas de herdar uma conta IRA tradicional e quais são suas opções.

IRA herdado

Uma opção que todos têm quando são beneficiários de um IRA é iniciar um IRA herdado. Um IRA herdado é uma conta que permite que os ativos do IRA original sejam transferidos para ele. O IRA herdado estará então no nome do beneficiário. Com um IRA herdado, você pode começar a retirar o dinheiro quase imediatamente. Na verdade, você deve começar a receber distribuições obrigatórias até 31 de dezembro do ano seguinte à morte da pessoa.

Você também tem a opção de obter uma quantia em dinheiro do IRA. Contudo, quando você faz isso, uma vez que o dinheiro será contabilizado como renda tributável, isso poderia aumentar significativamente sua carga tributária. Portanto, muitas pessoas pegam pequenas, distribuições regulares do IRA herdado para minimizar sua carga tributária.

O dinheiro em um IRA herdado não pode ser transferido para outro IRA. Portanto, é basicamente uma conta da qual você pode sacar o dinheiro ao longo do tempo, se desejar.

Opções do cônjuge

Se você é o cônjuge do falecido, você realmente tem outra opção. Embora você possa iniciar uma conta IRA herdada, se desejar, você não precisa necessariamente. Você pode transferir os fundos de seu IRA para o seu próprio IRA. Você fica então livre para tratar os fundos como se fossem seus. Com este método, você pode continuar fazendo contribuições e aproveitando o diferimento de impostos.

Se você escolher esta opção, as regras agora são baseadas em sua própria idade, em vez da idade do falecido. Portanto, se você tem mais de 59 anos e meio, você pode começar a retirar retiradas da conta. Se você não quiser se retirar, você poderia adiar até os 70 anos e meio.

Considerações

Se você é cônjuge, você pode realmente usar essas opções a seu favor, dependendo da situação. Por exemplo, se seu cônjuge tinha mais de 70 anos e meio, mas você nao é, você pode depositar os fundos em sua conta e depois adiar a distribuição até atingir essa idade. Isso lhe dá tempo adicional para ganhar juros sem impostos.

Se você tem menos de 59 anos e meio, você também pode usar essa situação a seu favor se quiser começar a receber distribuições. Se você rolar os fundos em seu próprio IRA e retirá-los, você teria que pagar uma multa de 10%. Contudo, nesse caso, você pode simplesmente pegar os fundos em um IRA herdado e começar a retirá-los imediatamente, sem penalidade.