O que é um Dividendo de Juros Isentos?

O dividendo com isenção de juros refere-se a qualquer dividendo ou parte dele que uma empresa de investimento regulamentado pague e que não esteja sujeito a impostos. É designado como tal em um aviso por escrito que é enviado aos acionistas da empresa no prazo de 45 dias após o final do ano fiscal.

Nos Estados Unidos, existem alguns fundos mútuos que permitem aos investidores investir em alguns tipos de títulos municipais ou outros tipos de títulos para investimento que pagam juros isentos de impostos.

Geralmente, nos E.U.A, trata-se de isenção de juros ganhos de um dividendo da mesma forma que se você recebesse um imposto direto. Impostos diretos. Impostos diretos são um tipo de imposto que um indivíduo paga e que são pagos diretamente ou diretamente ao governo como imposto de renda, poll tax, IPTU, e isenção. Os dividendos estão sujeitos a diferentes regras e regulamentos, ajudando a esclarecer equívocos ou possíveis omissões na declaração de impostos.

Resumo

• Nos Estados Unidos, existem alguns fundos mútuos que permitem que os investidores invistam em alguns tipos de títulos municipais ou outros tipos de títulos investíveis que ganham juros isentos de impostos.
• Os produtos de investimento que fornecem dividendos com isenção de juros carregam fatores de risco mais baixos como outros produtos de segurança e acumulam uma taxa de juros mais baixa e oferecem uma taxa de retorno mais baixa.
• Alguns estados podem restringir a parte isenta de impostos dos dividendos a títulos comprados ou pertencentes a esse estado.

Importância do Dividendo de Juros Isentos

1. Dividendos com isenção de juros podem afetar o relatório de outras isenções de impostos
2. Pode afetar a tributação da previdência social
3. Pode estar sujeito a imposto mínimo alternativo (AMT)
4. Deve ser relatado de forma legal e precisa em uma declaração de imposto

À procura de dividendos de juros isentos - quem deve procurar?

Produtos de investimento que têm dividendos isentos de juros carregam fatores de risco mais baixos como outros produtos de segurança e acumulam uma taxa de juros mais baixa Taxa de juros Uma taxa de juros refere-se ao valor cobrado por um credor a um mutuário por qualquer forma de dívida concedida, geralmente expressa como uma porcentagem do principal. e oferecem uma taxa de retorno mais baixa.

Assim, o benefício da tributação terá mais peso para os indivíduos que possuem uma alta renda e são tributados em altas taxas. Ao escolher um investimento, o investidor prudente deve pesar todos os fatores que incluem o efeito da redução de impostos em sua carteira mais ampla, bem como a renda total sobre a qual serão tributados.

Imposto de Renda Estadual e Dividendos de Juros Isentos

Dependendo do seu estado de residência, se você for americano, os juros isentos federalmente na forma de dividendos não estão necessariamente isentos no nível estadual.

Alguns estados podem restringir a parte isenta de impostos dos dividendos a títulos comprados ou pertencentes a esse estado específico; portanto, manter acervos de vários estados e residir em outro pode torná-lo aberto a impostos locais e estaduais dos quais você poderia ter pensado que estaria isento.

É por isso, em muitos cenários, é prudente trabalhar com um contador ou fazer due diligenceTipos de due diligenceUm dos processos mais importantes e demorados em uma transação de M&A é a due diligence. O processo de due diligence é algo que o comprador realiza para confirmar a exatidão das alegações do vendedor. Um potencial negócio de M&A envolve vários tipos de due diligence. em relação a qual parcela do seu dividendo com isenção de juros é totalmente isenta de impostos.

Na Carolina do Norte, por exemplo, todos os contribuintes que recebem juros sobre diferentes notas e títulos de estados fora da Carolina do Norte devem adicionar os juros acumulados ao seu retorno na Carolina do Norte. A única exceção ao regulamento é se houver uma declaração de um fundo mútuo de apoio mostrando que ele não é tributável.

Imposto Mínimo Alternativo (AMT) - Importância nos Dividendos de Juros Isentos

Os dividendos de juros isentos de impostos ainda podem estar sujeitos ao imposto mínimo alternativo (AMT). O AMT foi amplamente projetado para evitar que indivíduos de alta renda e alto patrimônio líquido usem deduções como dividendos com isenção de juros para pagar pouco ou nenhum imposto de renda.

Para ver se você deve pagar um AMT nos Estados Unidos, um formulário específico do IRS deve ser preenchido para ajudá-lo a descobrir se você precisa pagar impostos além de sua declaração de imposto padrão.

O AMT impede que certos indivíduos financiem grandes projetos de capital, como um porto de embarque, por meio de títulos e obtenham a isenção de juros ao pagar impostos sobre uma receita já considerável.

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