e o que isso significa para fins fiscais? p Este artigo foi verificado por nossos editores e um membro da equipe de especialistas do produto Credit Karma Tax®, liderado pelo Gerente Sênior de Operações Christina Taylor . Foi atualizado para o ano fiscal de 2020.
Manter o controle de quanto você deve estar devendo quando chegar o Dia do Imposto - ou quanto de reembolso você pode ser devido - é sempre uma boa ideia.
p Para estimar sua obrigação tributária federal, o ponto de partida é sua renda bruta ajustada, ou AGI - sua renda após fazer ajustes, mas antes de fazer quaisquer deduções fiscais. Mas para determinar seu ponto de partida, você precisará de uma informação importante:sua receita bruta.
p Vejamos como o IRS define a receita bruta e que papel esse número desempenha no cálculo de sua obrigação tributária total a cada ano.
p Saber o que o IRS diz que você deve incluir na receita bruta e o que você pode excluir dos cálculos de impostos pode ajudá-lo a apresentar uma declaração precisa e pagar o valor correto do imposto de renda federal.
O que significa “renda bruta”?
O que é excluído da receita bruta para fins fiscais?
Por que a receita bruta é importante para os impostos?
Renda bruta:impostos e além
O que significa “renda bruta”?
p O conceito de “renda bruta” parece óbvio? Quando se trata de impostos, identificar sua renda bruta não é tão simples quanto olhar para seu salário anual.
p O IRS considera toda a receita que você recebeu - incluindo dinheiro, bens, propriedade ou serviços - para fazer parte de sua receita bruta, a menos que seja especificamente isento de tributação. Isso inclui receitas de fontes fora dos EUA e receitas da venda de sua casa principal, mesmo que você possa excluir parte ou tudo isso. Pode até incluir parte de seus benefícios de Seguro Social, se você pode recebê-los.
p Lembre-se:a renda bruta inclui a renda ganha e não ganha.
p Por exemplo, se você receber um cheque de pagamento de um empregador, normalmente você pode procurar no esboço de pagamento um item de linha que diz algo como "pagamento bruto total". Este número é calculado antes de os impostos e outras retenções serem retirados. Se você tiver vários empregadores e receber vários contracheques, você precisará adicionar a receita de todos os seus W-2s para obter o total de sua declaração de imposto de renda. Se você receber dicas para o seu trabalho, não se esqueça de incluí-los também. Em seguida, você precisará adicionar a renda não auferida - por exemplo, os juros que você recebe de uma conta de poupança durante o ano.
Qual é a diferença entre renda ganha e não ganha?
p Geralmente, os rendimentos auferidos incluem o dinheiro que você ganha - seja como empregado ou trabalhando para si mesmo. Em outras palavras, inclui todos os tipos de renda que você ganhou ativamente.
p Renda não obtida significa renda para a qual você não trabalhou, como juros de poupança, dividendos sobre investimentos, ganhos na loteria, receitas de seguro de vida e muito mais.
O que é excluído da receita bruta para fins fiscais?
p Há uma distinção importante entre a receita bruta para fins fiscais e a receita bruta no que se refere a outras questões financeiras.
p Por exemplo, um credor hipotecário que deseja saber sua renda bruta ao considerar se deve lhe dar uma hipoteca provavelmente significa toda a sua renda antes dos impostos. Comparar esse número com sua receita líquida (o pagamento líquido após os impostos sobre a folha de pagamento e outras deduções) pode ajudar o credor a entender sua situação financeira. Mas para fins fiscais, você tem permissão para excluir certos tipos de renda de sua renda bruta porque esses tipos não são considerados tributáveis.
p A lista de itens de renda excluídos da renda bruta é longa. Aqui estão alguns exemplos.
Pensão alimentícia que você recebe (se você se divorciou ou se separou após 31 de dezembro, 2018)
Benefícios de morte de seguro de vida
Heranças, legados e presentes
Juros de títulos estaduais ou municipais
Compensação de trabalhadores
Valores que seu empregador contribui para um plano de pensão qualificado em seu nome
Militares pagam por servir em uma zona de combate
O valor que seu empregador paga pelo seu seguro de acidente ou saúde
Pagamentos que pais adotivos recebem de uma entidade governamental para fornecer assistência social
p Então, se você se machucar no trabalho e for aprovado para três meses de pagamento de indenização trabalhista, você provavelmente não terá que incluir esse dinheiro em sua renda bruta. O mesmo é verdade se você herdar dinheiro ou bens imóveis de um parente que morreu. Se você receber pagamentos de seguro de vida além de sua herança, provavelmente você também não terá que considerar esse dinheiro como parte de sua receita bruta.
Por que a receita bruta é importante para os impostos?
p Em primeiro lugar, sua renda bruta é importante porque ajuda a determinar se você deve registrar ou não.
p Para o ano fiscal de 2020, você deve apresentar uma declaração de imposto de renda federal se sua renda bruta for igual ou superior ao mínimo listado abaixo para o seu status de apresentação e idade. (Observe que embora este seja um rascunho de informações do IRS, os números provavelmente não mudarão.)
Status de arquivamento
p Abaixo de 65
65 e mais velhos
p Solteiro
p $ 12, 400
p $ 14, 050
p Arquivamento de casado em conjunto
p $ 24, 800 (ambos os cônjuges)
p $ 26, 100 (um cônjuge)
p $ 27, 400 (ambos os cônjuges)
p Arquivamento de casado separadamente
p $ 5
p $ 5
p Chefe de família
p $ 18, 650
p $ 20, 300
p Viúva qualificada (er)
p $ 24, 800
p $ 26, 100
p A renda bruta também é o ponto de partida para calcular a renda bruta ajustada. AGI é definido como a receita bruta menos os ajustes à receita, conforme permitido pelo IRS. Depois de saber o seu AGI, você pode descobrir sua renda tributável, que é essencialmente o seu AGI menos deduções.
p No Formulário 1040 do IRS, você listará sua renda bruta e fará ajustes e deduções antes de determinar sua renda tributável. Finalmente, você usará esse número de renda tributável para ver qual tabela de imposto de renda se aplica a você.
Renda bruta:impostos e além
p A renda bruta é necessária para a declaração de impostos. Mas também é um número importante que você usará ao solicitar um empréstimo, como uma hipoteca. Seus relatórios de crédito, A pontuação de crédito e a relação dívida / receita são fatores-chave que os credores consideram ao avaliar os pedidos de crédito. Você precisará saber sua renda bruta para descobrir a relação dívida / renda, que é calculado dividindo sua dívida mensal total por sua renda bruta. O número resultante dá aos credores uma ideia se você poderá pagar o empréstimo.
Resultado
p A renda bruta pode parecer um conceito bastante simples - é toda a renda que você ganha. Mas quando se trata de impostos, nem todos os tipos de renda são tratados da mesma forma.
p A renda bruta pode ajudá-lo a um passo mais perto do cálculo de sua obrigação tributária federal. Mas você pode ter alguns tipos de renda que não são tributáveis e não precisam ser incluídos em sua renda bruta.
p Para saber mais sobre os tipos de renda que são e não tributados, você pode verificar a publicação 525 do IRS.
Christina Taylor é gerente sênior de operações fiscais da Credit Karma Tax®. Ela tem mais de 12 anos de experiência em impostos, contabilidade e operações comerciais. Christina fundou sua própria consultoria contábil e a gerenciou por mais de seis anos. Ela co-desenvolveu um produto online de preparação de impostos faça você mesmo, atuando como diretor de operações por sete anos. Ela é uma agente inscrita e atual tesoureira da National Association of Computerized Tax Processors e possui um diploma de bacharel em administração de empresas / contabilidade pela Baker College e um MBA pela Meredith College. Você pode encontrá-la no LinkedIn.
p Este artigo foi verificado por nossos editores e um membro da equipe de especialistas do produto Credit Karma Tax®, liderado pelo Gerente Sênior de Operações Christina Taylor . Foi atualizado para o ano fiscal de 2020.
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