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401 (k) s para trabalhadores autônomos

p De vez em quando, Recebo uma pilha de papel pelo correio da Vanguard endereçada ao “Administrador do Plano, ”O que me dá um senso imerecido de auto-importância.

p Não, Não selecionei "Administrador do plano" em uma lista suspensa de saudações que também incluía "Dr., " "Senhor, ”E“ Marquês ”; Na verdade, sou o administrador de um plano 401 (k). O plano tem um participante. Adivinha quem?

p Meu plano é chamado de indivíduo, ou solo, 401 (k). É legal desde 2001, mas até alguns anos atrás, praticamente ninguém tinha ouvido falar desse tipo de plano e poucas empresas de investimento ofereciam um.

p Agora, os principais jogadores como Fidelity, E * TRADE, e o Vanguard estão todos a bordo - e ainda assim, praticamente ninguém ouviu falar dele. Recentemente, Ajudei um amigo a configurar um Individual 401 (k), e seu contador não tinha ideia do que fazer com isso.

p O plano individual 401 (k) é ótimo porque permite que você economize mais do que outros planos de aposentadoria autônomo. Ele coloca os contratantes independentes em pé de igualdade com os funcionários.

p Nós vamos, mais ou menos:se você quiser corresponder à sua própria contribuição, o fósforo terá de sair do bolso da outra calça. Para a maioria dos trabalhadores autônomos (incluindo funcionários que recebem um W-2 de seu chefe, mas também administram uma empresa paralela), Contudo, o indivíduo 401 (k) é melhor do que outros planos como o SEP IRA ou Keogh.

p Na verdade, muitos de vocês não precisam desta ferramenta legal de aposentadoria. Antes de concluir que o indivíduo 401 (k) não é para você, Contudo, continue lendo:se você tiver renda de trabalho autônomo e sua empresa não tiver funcionários (além do seu cônjuge), executar seu próprio 401 (k) poderia reduzir enormemente seus impostos.

p Se houver alguém que não goste do som disso, por favor poste um comentário para que possamos ver como é a aparência de um alienígena.

O que há de tão bom em ser um administrador de planos?

p A principal característica do solo 401 (k) que o torna melhor do que os outros planos disponíveis para trabalhadores autônomos é: você pode contribuir com até 100% dos primeiros $ 17, 000 que sua empresa faz.

p Isso é útil em algumas situações comuns e em uma incomum:

p 1 Seu cônjuge trabalha em tempo integral e contribui para um plano de aposentadoria no trabalho. Você trabalha meio período para si mesmo e gostaria de economizar o máximo possível de sua renda.

p Com outras contas de aposentadoria, como SEP-IRA ou Roth IRA, você atingirá rapidamente a contribuição máxima e perderá a maior redução de impostos que obteria de um 401 (k).

p 2 Você geralmente vive de sua renda de trabalho autônomo, mas você recebe uma herança ou outra sorte inesperada. Agora, de repente, você tem mais dinheiro que gostaria de economizar e se proteger de impostos.

p Um indivíduo 401 (k) pode ajudar:você pode economizar $ 17, 000 mais 20% -25% do lucro da sua empresa (dependendo se a empresa está incorporada), até um máximo de $ 50, 000 (ou $ 55, 500 se você tiver 50 anos ou mais).

p 3 Você é super-frugal. Um único proprietário espartano que ganha US $ 40, 000 pode economizar $ 8, 000 em um SEP-IRA, $ 5000 em um Roth IRA, mas acima de $ 21, 000 em um solo 401 (k).

p Sim, esses números são simplificados; as fórmulas reais do IRS são mais complicadas. Isso surpreende alguém? E sim, Eu conheço pessoas tão frugais.

p No ano passado me encontrei na primeira categoria, então eu abri um indivíduo 401 (k). Aliás, apesar do nome, um indivíduo 401 (k) pode ter dois participantes:você e seu cônjuge, contanto que seu cônjuge trabalhe para sua empresa e receba um salário razoável.

p Isso é, você não pode pagar ao seu cônjuge US $ 17, 000 para tirar o lixo um dia e chamá-lo de salário.

Quem não deveria 401 (k)?

p Se você não tem mais de $ 5, 000 para contribuir com um indivíduo 401 (k), basta ficar com um tradicional ou RothIRA.

p Se você contribuir com o máximo para um 401 (k) no trabalho, você ainda pode abrir um solo 401 (k), mas você não pode contribuir com US $ 17, 000, apenas 25% dos lucros.

p Se você tem um show paralelo lucrativo, Contudo, certamente valeria a pena fazer isso.

p Se você contratar funcionários (não terceirizados, mas funcionários W-2 reais) além de seu cônjuge, você não é mais elegível para um solo 401 (k) e precisa convertê-lo para um 401 (k) completo.

OK, me inscreva!

p Para abrir um 401 (k) individual, você precisará preencher alguns papéis - talvez uma dúzia de páginas. Não é tão fácil quanto abrir um Roth IRA, mas não é difícil, qualquer.

p Abri meu 401 (k) com o Vanguard, e demorou menos de uma hora, com um representante de telefone útil me orientando. Após a aplicação inicial, tudo pode ser feito online.

p Se o seu solo 401 (k) tiver mais de $ 250, 000 nele, você deve preencher um formulário anual com o IRS. Bom problema de se ter.

p Você não precisa ser incorporado para estabelecer um solo 401 (k), mas se você não é, você precisa de um Número de Identificação do Empregador Federal (EIN), que você pode obter online com o IRS em alguns minutos.

p Se você não tem personalidade jurídica, você usará seu EIN para a papelada 401 (k) e o inserirá, junto com seu número de Seguro Social, no cronograma C de seu 1040.

p É isso - não use para mais nada, a menos que você esteja incorporado, ou confunde o IRS (descobri isso da maneira mais difícil).

p Finalmente, todas as versões do TurboTax que suportam a renda de trabalho autônomo (ou seja, Deluxe, Premier, e Casa e Negócios) entendem os indivíduos 401 (k) s, então não vai te incomodar na hora do imposto. A menos que você tenha que explicar isso ao seu contador.

p Matthew Amster-Burton é colunista de finanças pessoais da Mint.com. Encontre-o no Twitter @Mint_Mamster.