Deduções fiscais para escritórios domésticos que economizam dinheiro

À medida que mais pessoas aproveitam os benefícios de trabalhar em casa em regime de tempo integral ou parcial, é importante entender quais deduções fiscais para economizar dinheiro estão disponíveis.

Continue lendo e veremos quem pode reivindicar um escritório doméstico, os requisitos básicos, e quais despesas são dedutíveis.

Na verdade, eu levo a dedução do imposto de renda do escritório doméstico para o meu negócio.

Estou em um bom lugar, onde a dedução ajuda a reduzir minha renda - sem preocupações AMT. Adicionalmente, uma vez que não incluo a depreciação da casa na minha dedução, Não tenho que me preocupar com o que acontecerá se eu vender minha casa para ganhar (não que seja provável que ganhe valor em breve).

Contudo, alguns relutam em aceitar a dedução fiscal do escritório doméstico porque é um processo tão complexo.

Para fazer a dedução, requer descobrir que porcentagem de sua casa você está usando, e, em seguida, calcular sua dedução com base nessas informações. Você pode deduzir uma parte de seus serviços públicos e hipoteca / aluguel, mas todo o processo pode ser desanimador.

Contudo, o IRS revisou as regras para o ano fiscal de 2013 para tornar a dedução fiscal mais fácil de calcular. Você pode usar o método antigo, ou você pode deduzir $ 5 por pé quadrado, até 300 pés quadrados (por US $ 1, Dedução de 500).

Eu analisei os números, e, No meu caso, fará mais sentido pegar os US $ 5 por pé quadrado. Meu contador provavelmente ficará feliz, também, já que essa é uma maneira muito mais fácil de calcular a dedução.

Quem pode reivindicar um home office?

Não importa se você dirige seu próprio negócio em casa ou trabalha para outra pessoa, existem deduções fiscais qualificadas de home office que você pode reivindicar quando usa qualquer parte de sua residência em conexão com um comércio ou empresa. Os mesmos benefícios se aplicam se você possui a propriedade ou aluga-a, e se é uma casa de uma única família, condomínio, ou apartamento.

Quais são os requisitos do Home Office?

Quer você seja um funcionário ou autônomo, seu escritório em casa deve atender a alguns requisitos básicos. Deve ser aprovado em um dos seguintes requisitos:

1. Seu principal local de negócios
2. Um lugar onde você faz negócios regularmente, como reunião com clientes
3. Um espaço de armazenamento para fins comerciais
4. Uma creche
5. Um aluguel

Requisitos de home office para funcionários

Se você é um funcionário, você deve atender a vários outros requisitos:

• O uso comercial de sua casa deve ser para a conveniência de seu empregador - não para você
• Você não pode alugar nenhuma parte de sua casa para seu empregador para uso comercial
• Você deve especificar as deduções em sua declaração de impostos

Portanto, se sua empresa fornecer a você um escritório local onde você cumpre suas responsabilidades principais de trabalho - mas você escolhe fazer algum trabalho em casa à noite - sua situação não se qualifica.

Para se qualificar para deduções de home office como funcionário, você deve realizar atividades de trabalho substanciais em casa, conforme orientação e aprovação de seu empregador. Ou você deve ser solicitado pelo seu empregador para se reunir com os clientes, clientes, ou pacientes, por exemplo, em sua residência regularmente.

Seu Home Office Space

A área da sua casa que você designa e reivindica para uso comercial é importante. Você deve usar uma sala específica ou espaço identificável como seu escritório. A única exceção a esta regra de “uso exclusivo” é quando você usa parte de sua casa para fins de armazenamento comercial ou como creche. Nessas duas situações, você pode deduzir todos os espaços usados, mesmo que também sejam usados ​​para fins pessoais, como assistir TV ou comer refeições.

Quais despesas são dedutíveis?

Despesas que não têm nada a ver com seu escritório em casa, como a reforma em outras partes da sua casa ou a adição de uma piscina, nunca são dedutíveis. Contudo, as despesas diretas com as áreas da sua casa que são utilizadas para negócios são 100% dedutíveis. Isso pode incluir reparos em um escritório doméstico ou a instalação de uma linha telefônica separada.

Você também pode deduzir certas despesas que teria de pagar, quer tivesse um escritório em casa ou não, como seguro contra riscos, Serviços de utilidade pública, impostos imobiliários, depreciação, e coleta de lixo. Essas despesas “indiretas” são dedutíveis apenas com base na porcentagem de espaço que seu escritório residencial ocupa em relação ao tamanho de toda a sua residência.

Como calcular a dedução do seu escritório em casa

Para calcular a dedução do seu escritório em casa, você tem que determinar a porcentagem de sua casa que é usada para negócios. Divida a metragem quadrada da área usada para negócios pela metragem quadrada de toda a sua casa.

Por exemplo, se o seu escritório em casa tiver 3,6 x 3,6 metros, isso é um total de 144 pés quadrados. Se sua residência é 1, 400 pés quadrados, em seguida, mergulhando 144 por 1, 400 oferece um espaço de escritório em casa que corresponde a 10% da sua casa. Portanto, 10% das despesas de qualificação “indiretas” da sua casa (como seguros e serviços públicos) podem ser atribuídos ao uso comercial e os 90% restantes são para uso pessoal.

Por exemplo, se a sua conta mensal de energia for $ 200 e 10% da sua casa se qualificar para uso comercial, você pode considerar $ 20 da conta como despesa comercial e os $ 180 restantes como despesa pessoal. Você também precisará separar as deduções do escritório doméstico das deduções dos juros da hipoteca. Lembre-se de que 100% das despesas diretas de um escritório em casa, como móveis, material de escritório, ou pintar as paredes são sempre dedutíveis.

Quanto você pode deduzir por um home office?

Você pode deduzir as despesas associadas a um escritório doméstico apenas até o valor da receita que você ganha. Se sua renda proveniente do uso comercial de sua casa for menor do que suas despesas, sua dedução para certas despesas de home office será limitada. Quando suas deduções qualificadas são maiores do que sua receita, você pode transferir o excesso para o próximo ano fiscal.

Você deve fazer a dedução fiscal do Home Office?

Enquanto faço a dedução fiscal do escritório doméstico, não é algo que todos acham que é do seu interesse. Em primeiro lugar, você precisa se certificar de que seu espaço de escritório é qualificado. Porque meu escritório em casa está localizado em uma sala que é usada para outra coisa, Na verdade, não consigo calcular minha dedução com base na metragem quadrada total da sala. Em vez de, Só posso deduzir a área que realmente é usada para conduzir meus negócios. Isso equivale a cerca de 24 pés quadrados.

Para alguns, fazer a dedução não vale o trabalho de calculá-la. Depois de tudo, se estamos falando de um espaço pequeno, pode ser mais problema do que vale a pena. No meu caso, mesmo que a dedução não seja muito grande, ainda é o suficiente, em alguns anos, para me manter fora da próxima faixa de impostos mais alta. De fato, frequentemente estamos certos, e essa dedução, pequeno como é, faz uma diferença nos meus impostos. Mas pode não ser um grande problema para você.

Para o ano fiscal de 2013, no entanto, pode valer a pena tributar a dedução, já que será mais fácil descobrir, até $ 1, 500. Se você conseguir outra dedução sem muitos problemas, pode fazer sentido fazer a dedução.

Você precisa ter cuidado, no entanto. A dedução fiscal do escritório doméstico é um daqueles itens que podem fazer com que você pague o AMT. Considere cuidadosamente suas opções, e o impacto que a dedução fiscal do escritório doméstico pode ter em sua situação fiscal. Veja os pontos positivos e negativos. Adicionalmente, lembre-se disso qualquer a dedução do imposto comercial que você fizer só poderá ser usada se a despesa estiver realmente relacionada ao seu negócio.

O IRS não considera a dedução de impostos de home office uma bandeira vermelha para auditoria como costumava ser, mas ainda há uma chance de que seu retorno seja examinado um pouco mais de perto se você reivindicar certas deduções. Seja escrupuloso nas deduções que fizer para evitar problemas no futuro, e certifique-se de documentar cuidadosamente suas despesas para que você tenha registros caso seja auditado.

Mais informações sobre a dedução do Home Office:

Para obter mais detalhes, consulte a Publicação 587 do IRS, Uso comercial de sua casa . Ele inclui uma planilha para ajudá-lo a descobrir as deduções fiscais qualificadas de seu escritório residencial. Se você trabalha por conta própria, geralmente deve relatar as despesas de uso comercial de sua casa no Formulário 8829 do IRS.