Calculando Reembolsos Antecipados de Empréstimos

p Vamos supor que você tenha recebido uma boa quantia em dinheiro e tenha decidido pagar um empréstimo antes da data de vencimento programada. O reembolso antecipado deve reduzir os custos totais de financiamento porque o credor terá o dinheiro devolvido antes do prazo. Mas, você pode ser obrigado a compensar o credor, quem corre o risco de perder receita de juros por causa da aposentadoria antecipada do empréstimo. Quaisquer penalidades e descontos potenciais nos custos de financiamento de pré-pagamento deve ser mencionado no contrato que você assinou quando o empréstimo foi feito pela primeira vez. Alguns contratos permitem que você pague antecipadamente sem multa; outros podem não.

p Por exemplo, se você emprestou $ 9, 000 por vinte e quatro meses, com a totalidade do principal e juros a serem pagos em um único pagamento no final desse período, mas você decidiu reembolsar o empréstimo após doze meses, você será cobrado apenas metade das taxas de juros programadas. Isso é bastante simples de entender. Mas, o valor necessário para o reembolso antecipado de um parcela do empréstimo é um pouco mais difícil de calcular do que para um empréstimo de pagamento único , porque os empréstimos a prestações envolvem uma série de pagamentos iguais que são alocados em parte à redução do principal e em parte aos juros. Quando um empréstimo parcelado é pago antecipadamente, o credor deve determinar o valor dos pagamentos restantes que representam encargos de juros a serem deduzidos no cálculo do reembolso. Em outras palavras, se você pretende pagar um empréstimo que tem quinze pagamentos restantes de $ 500 cada, você não deve ser obrigado a reembolsar US $ 5, 000 ($ 500 x 10), porque uma parte significativa desses pagamentos representa juros que não devem ser cobrados.

p Os credores costumam usar o regra dos 78s para determinar o valor que deve ser pago por um mutuário que deseja pagar um empréstimo parcelado antes do prazo. A técnica calcula a parcela de juros de todas as parcelas restantes. Funciona assim:

p Vamos supor, desta vez, que você emprestou $ 10, 000, mas você assinou um contrato de empréstimo que prevê 24 pagamentos mensais de $ 500 cada. Os encargos de juros ao longo da vida do empréstimo são iguais ao total de todos os seus pagamentos programados ($ 12, 000) menos o valor principal que você emprestou ($ 10, 000), ou $ 2, 000. Digamos que depois de dezoito meses você decida que vai pagar o saldo remanescente do empréstimo.

p De acordo com a regra dos 78s, o credor irá calcular o valor de reembolso necessário determinando o soma dos dígitos para todos os pagamentos programados (ou seja, 24 + 23 + 22 + ... +1, que é igual a 300) e o soma dos dígitos para os pagamentos restantes (ou seja, 6 + 5 + 4 + 3 + 2 +1, que é igual a 21). A soma dos dígitos para os pagamentos restantes (21) é dividida pela soma dos dígitos de todo o empréstimo (300). Essa fração é então multiplicada pelo total das cobranças de juros ($ 2, 000) para determinar os juros programados que você não deverá pagar devido à aposentadoria antecipada do empréstimo. A redução nos juros é então subtraída da soma de todos os pagamentos restantes para determinar o valor de que você precisará para saldar a dívida. Os cálculos são os seguintes:

p

soma dos dígitos dos pagamentos restantes / soma dos dígitos de todos os pagamentos =21/300 =0,070 p Os juros programados (que você não deve pagar) incluídos nos últimos 6 pagamentos são iguais à fração calculada acima multiplicada pelos encargos de juros programados totais do empréstimo, ou

p

0,070 x $ 2, 000 =$ 140,00 p O valor necessário para pagar o empréstimo antecipadamente é igual à soma dos pagamentos restantes menos o valor dos juros incluídos nesses pagamentos, ou

p

($ 500 x 6) - $ 140 =$ 2, 860