Quais são as vantagens e desvantagens de uma análise de índice financeiro de uma empresa?

Quais são as vantagens e desvantagens de uma análise de índice financeiro de uma empresa? p Ao avaliar uma empresa, valores diferentes são necessários para obter uma imagem precisa. A maioria dos valores vem na forma de proporções, uma forma de comparação financeira. A análise do índice financeiro é a combinação de várias dessas fórmulas que ajudam a traçar um quadro da saúde e estabilidade financeira geral de uma empresa. As proporções são usadas por vários motivos, desde determinar se uma empresa é um bom investimento até se é candidata a uma fusão ou aquisição.

Definição de Análise de Razão

p Como dono de uma empresa, vale a pena saber quanto vale a empresa e como seu valor se compara a outras empresas no mesmo setor. Também é apenas um bom senso comercial. Você pode somente saber como está o desempenho de uma empresa e onde estão seus déficits sabendo se o negócio está funcionando bem. Os índices financeiros podem ajudar nessa determinação.

Tipos de proporções

p Existem dezenas, se não mais, índices que podem ser usados ​​para medir algum aspecto do desempenho de uma empresa. Contudo, para uma avaliação geral geral, índices de alavancagem financeira, índices de lucratividade e índices de caixa provavelmente pode pintar uma imagem adequada. Se essas proporções forem positivas, então você ou seus investidores podem se aprofundar nos índices mais específicos.

Índices de Alavancagem Financeira

p Esses índices medem o patrimônio da empresa examinando sua dívida. Eles também são chamados de índices de patrimônio líquido e de dívida.

p o relação patrimonial é calculado dividindo-se o patrimônio líquido total da empresa por seus ativos totais. Um índice de patrimônio líquido mais alto é preferível porque quanto maior o índice, menos dívidas uma empresa normalmente tem.

p o relação da dívida mede a dívida total de uma empresa como uma porcentagem de seus ativos totais. Em outras palavras, essa proporção mostra quantos ativos uma empresa teria que vender para pagar todas as suas dívidas. O rácio da dívida é calculado dividindo o total do passivo pelo total do ativo. Neste caso, quanto menor a proporção, o melhor.

Índices de lucratividade

p Esses índices são usados ​​para mostrar o quão lucrativo é um negócio. Quanto mais lucrativo, mais atraente é o negócio para potenciais investidores. Eles também mostram o quão bem uma empresa usa ativos circulantes para gerar lucros, e com que facilidade uma empresa poderia liquidar alguns de seus ativos para pagar passivos.

• o relação de margem de lucro compara o lucro líquido e as vendas líquidas de uma empresa. Usando esta comparação, pode-se determinar quão bem as vendas geram receita líquida. Isso é calculado dividindo o lucro líquido pelas vendas líquidas.
• o relação de margem bruta é calculado dividindo a margem bruta pelas vendas líquidas. Essa proporção indica o quão bem uma empresa converte suas mercadorias em vendas.
• o relação retorno sobre o patrimônio líquido mostra como uma empresa converte investimentos em lucros. Este rácio é de especial interesse para os investidores porque dá uma indicação se o seu investimento está a ser utilizado no seu potencial máximo.

Rácios de caixa

p Esses índices mostram se uma empresa pode pagar suas dívidas com ativos líquidos. Os investidores gostam de ver que uma empresa pode lidar com sua dívida, então essa proporção é importante. É calculado somando caixa e equivalentes de caixa e dividindo esse montante pelo total do passivo circulante.

p Quanto maior a proporção, melhor será a capacidade de uma empresa de pagar suas dívidas rapidamente. UMA proporção abaixo de 1 significa que uma empresa precisa de mais do que suas reservas de caixa para pagar dívidas.

Vantagens e desvantagens da análise de proporção

p Uma das vantagens das medidas financeiras é que os índices podem ser usados ​​para traçar um quadro positivo de uma empresa. Se os índices caírem de acordo com o que é aceitável para os investidores, obter financiamento adicional pode ser uma brisa.

p Por outro lado, as proporções ainda mostram apenas alguns aspectos de um negócio. Mesmo que algumas das proporções de uma empresa estejam de cabeça para baixo, o negócio ainda pode ser próspero e solvente. As proporções são, em última análise, instantâneos de uma empresa em um determinado dia. Para ter uma ideia real do sucesso de uma empresa, essas medidas devem ser analisadas ao longo de um período de tempo.