Animação do investidor quando Hong Kong se junta à lista de intercâmbio de informações da Austrália

O acordo ajudará a impulsionar o investimento em ativos australianos por meio de Hong Kong. Jeremy Brugmans, Diretor comercial, Intertrust Group Australia, e Quinten Kah, Diretor comercial, Intertrust Group Hong Kong, delinear as oportunidades

Novas regras tributárias estão criando oportunidades interessantes de investimento na Austrália. Um acordo de troca de informações firmado entre o governo do país e as autoridades de Hong Kong está definido para ajudar a desencadear maiores fluxos de capital da China e de outras partes do norte da Ásia.

A Austrália já tem mais de 120 desses acordos bilaterais permitindo que detalhes fiscais sejam compartilhados. A disposição é semelhante àquela denominada Acordo Modelo sobre Troca de Informações sobre Assuntos Tributários pela Organização para Cooperação e Desenvolvimento Econômico (OCDE). Em essência, os instrumentos criam transparência nos assuntos tributários e ajudam as autoridades a abordar estratégias de planejamento tributário, como a transferência de lucros por erosão de base (BEPS). Eles também criam concorrência para domicílios offshore, incluindo as Ilhas Cayman e as Ilhas Virgens Britânicas (BVI).

O pacto de intercâmbio de informações entre a Austrália e Hong Kong é especialmente promissor porque melhora as perspectivas de investimento em acordos de Managed Investment Trust (MIT). Os investidores baseados na Ásia terão mais opções de domicílio para fundos que têm a Austrália como parte de sua estratégia de investimento regional ou global.

Uma empresa parceira como o Intertrust Group pode ajudar os clientes explorando os detalhes. Nesse contexto, há um serviço importante em torno da posse de uma Licença de Serviços Financeiros Australianos (AFSL), mas também garantindo a conformidade administrativa total de um MIT.

Acordo de troca de informações aumenta os benefícios do hub de fundos de Hong Kong

Os fundos administrados em Hong Kong têm crescido fortemente nos últimos anos. A pandemia pode ter esfriado temporariamente o entusiasmo, mas a tendência de longo prazo é clara.

No final de 2020 - dados mais recentes - havia US $ 4,5 trilhões em ativos sob gestão no território, de acordo com dados da Comissão de Valores Mobiliários e Futuros de Hong Kong (SFC). Isso é um aumento de mais de 20 vezes desde a virada do século.

Gestores de fundos que usam o pacto de intercâmbio de informações Austrália-Hong Kong para obter benefícios comparáveis ​​(ou às vezes melhores do que) aqueles que usam as Ilhas Cayman ou BVI. Além disso, complicações de fuso horário e idioma geralmente são menores.

A relativamente nova Portaria do Fundo de Parceria Limitada (LPFO) de Hong Kong está aumentando as atrações, promovendo a região como o principal centro de capital privado da Ásia. Esta legislação surgiu após extensa consulta com a indústria de gestão de ativos de Hong Kong e está ajudando a criar um ambiente equivalente a jurisdições domiciliares estabelecidas há mais tempo.

Arranjos de Managed Investment Trust atraem investidores estrangeiros

Desde sua introdução em 2008, Os MITs se tornaram populares entre os investidores estrangeiros. Eles foram originalmente criados para incentivar o investimento offshore em fundos existentes com base na Austrália, mas eles se tornaram um veículo preferido para investimentos diretos e indiretos na Austrália. Gestores de ativos de private equity estão usando-os, e também estão atraindo interesse em projetos imobiliários e de infraestrutura.

Em última análise, o objetivo é impulsionar a atividade de investimento entre a Austrália e Hong Kong, melhorando os retornos dentro de um ambiente regulatório claro e robusto. O principal benefício do MIT está relacionado ao imposto retido na fonte; investidores residentes em um país na lista de intercâmbio de informações da Austrália desfrutam de uma taxa reduzida na maioria das distribuições. A taxa cai dos 30% normais para 15%. Em alguns casos, o imposto retido na fonte é tão baixo quanto 10% - como no caso de um MIT de Edifício Limpo, que só contém edifícios comerciais com eficiência energética construídos em ou após 1 de julho de 2012.

Como determinar a elegibilidade do Managed Investment Trust

Além de estar domiciliado em um país com um acordo de troca de informações com a Austrália, os investidores devem atender a critérios estritos de licenciamento, incluindo outros testes de qualificação do MIT (por exemplo, residência, comércio ou negócios, MIS, atividades de gestão de investimentos e os testes amplamente realizados). Eles precisam do credenciamento que vem com um AFSL, que permite a prestação de serviços financeiros a entidades grossistas.

Como detentores de um AFSL de atacado, O Grupo Intertrust pode ajudar os clientes que desejam explorar essas novas oportunidades. Também podemos aconselhar sobre outros requisitos para gestores de investimentos / ativos e seus investidores, que pode incluir a administração geral e conformidade de um MIT.

O Intertrust Group pode cobrir a lacuna e, ao mesmo tempo, oferecer uma variedade de outros serviços administrativos e de conformidade complementares.

Por que o Grupo Intertrust?

• Atuamos em mais de 30 países, com escritórios em Sydney, Austrália e Hong Kong
• Nossa equipe é altamente experiente em capital privado em uma variedade de classes de ativos, incluindo imóveis e infraestrutura
• Temos uma Licença de Serviços Financeiros Australianos (AFSL) no atacado
• Oferecemos uma gama de serviços complementares administrativos e de conformidade, como contabilidade de fundos, relações com investidores e serviços de registro de unidades