Você paga impostos sobre a previdência social?

p Esta é uma das perguntas mais frequentes de muitas pessoas que em breve começarão a receber o Seguro Social. Tornou-se especialmente comum recentemente, à medida que um número crescente de americanos continua trabalhando além da idade em que podem começar a receber benefícios da Previdência Social.

p Porque? Porque a resposta depende de você ter ou não algum rendimento ganho além dos benefícios do Seguro Social.

p Quanto é tributável?

p Para descobrir se você precisa pagar imposto de renda federal sobre seus benefícios da Previdência Social, você deve determinar o valor total de sua receita combinada. Isso é calculado adicionando seus juros não tributáveis ​​e metade de seus benefícios do Seguro Social à sua renda bruta ajustada (ou AGI). Aqui está a fórmula:

p AGI + juros não tributáveis ​​+ ½ dos benefícios da Previdência Social =Renda combinada

p Se você é solteiro e sua renda combinada está entre $ 25, 000 e $ 34, 000 por ano - ou se você for casado e apresentar um processo em conjunto e sua renda combinada for entre US $ 32, 000 e $ 44, 000 por ano - até 50 por cento de seus benefícios de Seguro Social serão tributáveis.

p Enquanto isso, se você é solteiro e sua renda combinada é superior a US $ 34, 000 por ano - ou se você for casado e apresentar um processo em conjunto e sua renda combinada for superior a US $ 44, 000 por ano - até 85 por cento de seus benefícios de Seguro Social serão tributáveis. Não mais do que 85 por cento dos benefícios da Previdência Social são tributáveis, independentemente do valor do seu rendimento.

p Exemplos ajudam a ilustrar

p Considere John, que é solteiro e tem renda combinada de $ 30, 000 por ano. Ele está qualificado para receber $ 1, 500 por mês (ou US $ 18, 000 por ano) em benefícios da Segurança Social a partir do final deste ano. Se ele optar por reivindicar esses benefícios, ele terá que pagar impostos sobre a metade desse valor, ou $ 9, 000. Como John está na faixa de 12% de imposto, ele vai pagar um total de $ 1, 080 por ano no imposto de renda federal sobre esses benefícios.

p Agora considere Jane, que é casado e tem renda combinada de $ 50, 000 por ano. Ela está qualificada para receber $ 2, 000 por mês (ou $ 24, 000 por ano) em benefícios da Segurança Social a partir do final deste ano. Se ela optar por reivindicar esses benefícios, ela terá que pagar impostos sobre 85 por cento deste valor, ou $ 20, 400. Jane também está na faixa de impostos de 12%, então ela vai pagar um total de $ 2, 448 por ano no imposto de renda federal sobre esses benefícios.

p Estados que tributam a seguridade social

p Dependendo de onde você mora, você também pode ter que pagar imposto de renda estadual, além do imposto de renda federal sobre seus benefícios do Seguro Social. Os 13 estados a seguir avaliam diferentes níveis de imposto de renda estadual sobre a Previdência Social:

• Colorado
• Connecticut
• Kansas
• Minnesota
• Missouri
• Montana
• Nebraska
• Novo México
• Rhode Island
• Dakota do Norte
• Vermont
• Utah
• West Virginia

p Observe que West Virginia está eliminando a tributação estadual dos benefícios da Previdência Social a partir de 2021.

p Se você tiver que pagar imposto de renda sobre benefícios da Previdência Social, você pode fazer isso fazendo pagamentos de impostos estimados trimestralmente ou solicitando que a Administração do Seguro Social retenha os impostos federais de seus pagamentos de benefícios. Você fará isso preenchendo o Formulário W-4V do IRS e escolhendo uma porcentagem de retenção na fonte de 7%, 10%, 12% ou 22%. Você não pode ter uma quantia fixa em dólares retida de benefícios para pagar imposto de renda federal sobre benefícios da Previdência Social.

p Como minimizar impostos sobre benefícios

p Planejar com antecedência pode ajudá-lo minimizar o valor do imposto de renda você deve pagar os benefícios da Previdência Social.

p Por exemplo, você pode tentar maximizar o valor da renda tributável que recebe nos anos antes de começar a aproveitar os benefícios retirando fundos de contas de aposentadoria protegidas por impostos, como, IRAs e 401ks . Considere também fazer contribuições após os impostos para um Roth IRA ou 401k, uma vez que as distribuições a partir delas não afetarão o cálculo da renda combinada.

p Certifique-se de falar com seu consultor tributário e planejador financeiro pessoal para obter orientação em sua situação específica.