Coverdell ESA x 529 x UTMA/UGMA:Escolhendo o melhor plano de poupança para faculdade

Quer começar a investir em nome dos seus filhos? Você tem muitas opções a considerar, mas não se engane:escolher qualquer uma delas é melhor do que não escolher nenhuma.

Você deve abrir uma conta poupança Coverdell Education (ESA)? Que tal um plano 529? Talvez uma conta Uniform Transfers to Minors Act (UTMA), às vezes mais conhecida como conta de custódia onde menores podem receber presentes sem a ajuda de um administrador (ou seja, pai ou responsável).

Este artigo analisa as contas ESA vs. 529 vs. UTMA para que você possa entender melhor qual é o melhor tipo de conta de investimento para abrir para seus filhos.

Como observação, elaborei este artigo em conjunto com a fundadora e CEO da UNest, Ksenia Yudina, em formato de perguntas e respostas. Ela também é CFA (Chartered Financial Analyst). As respostas encontradas devem responder a perguntas que você possa ter relacionadas a ESAs, planos 529 e contas UTMA e UGMA.

Nota do Editor:Contas de custódia criadas sob a Lei Uniforme de Presentes para Menores (UGMA) não podem mais ser abertas como novas contas depois que todos os 50 estados aprovaram a Lei Uniforme de Transferências para Menores. Agora, novas contas de custódia só podem estar no UTMA. Incluímos discussões sobre contas de custódia UGMA porque as contas legadas podem permanecer abertas.

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O que é UTMA ou UGMA?

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As contas UGMA e UTMA são essencialmente a mesma coisa, com regras sobre o que você pode presentear a menores. Essas contas são contas de custódia com vantagens fiscais para crianças que permitem aos pais e outros membros da família investir e economizar para mais do que apenas a faculdade.

Os fundos nas contas UTMA e UGMA podem ser usados para objetivos futuros, como, entre outros, comprar o primeiro carro, dar entrada na casa ou no dia do casamento.

O custodiante de uma conta UTMA ou UGMA pode ser pai, avô, parente ou amigo e usar o dinheiro para investir em uma criança que atua como beneficiária da conta.

Cada conta UTMA ou UGMA é constituída e gerida pelo seu tutor até a criança atingir a maioridade. O custodiante escolhe com que idade o beneficiário assumirá o controle da conta. Esses bens permanecem em nome do beneficiário da conta.

Dependendo do estado da família, normalmente é entre 18 e 25 anos. A Conta de Investimento UNest para Crianças torna mais fácil do que nunca para as famílias receberem os benefícios dos UTMAs.

Até US$ 2.700 em ganhos anuais na UTMA crescem com vantagens fiscais em 2025 (acima dos US$ 2.600 em 2024). Os primeiros US$ 1.350 de ganhos são totalmente isentos de impostos (US$ 1.300 em 2024). Os próximos $ 1.350 são tributados de acordo com a alíquota do imposto infantil. Qualquer valor que exceda US$ 2.700 é tributado de acordo com a alíquota dos pais .

Este limite é aplicável aos ganhos da conta e não às contribuições originais.

O que é um Plano 529?

Um plano 529 é um plano de poupança com vantagens fiscais que incentiva os pais a poupar para os custos futuros de educação dos seus filhos. 529 planos são oferecidos por estados, agências estaduais ou instituições de ensino. Cada estado patrocina pelo menos um tipo de plano 529.

Se você usar fundos em despesas educacionais não qualificadas de seu plano 529, perderá suas vantagens fiscais e a parcela dos rendimentos ficará sujeita a uma multa de 10%.

Você pode investir em quase qualquer plano 529 estadual, não apenas no plano 529 do seu próprio estado. Este plano pode ser usado para pagar despesas universitárias em qualquer faculdade qualificada em todo o país.

Na maioria dos planos, sua escolha de faculdade não é afetada pelo estado que patrocinou seu plano de poupança para 529 faculdades. Por exemplo, você pode residir na Califórnia, investir em um plano de Oregon e mandar seu filho para uma faculdade no Texas.

Quais são as principais diferenças entre UTMA/UGMA e um plano 529?

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Tanto os planos 529 quanto as contas de custódia UTMA/UGMA oferecem uma forma com vantagem fiscal para os pais e outras pessoas ajudarem a economizar para as mensalidades de uma criança e outras despesas educacionais.

UTMAs e UGMAs oferecem um benefício significativo para os pais que procuram uma maneira flexível de economizar para todas as fases futuras da vida que seu filho passará. Isso pode ou não incluir educação.

Esta flexibilidade é especialmente importante porque as crianças podem acabar por não frequentar a faculdade ou receber ajuda financeira ou bolsa de estudos. Caso o correntista utilize recursos em despesas educacionais não qualificadas, no plano 529, ele perde as vantagens fiscais e a parcela dos rendimentos fica sujeita a multa de 10%.

Além disso, uma conta UTMA/UGMA é um produto federal e não está vinculada ao estado. Os estados patrocinam os 529 e cada um tem seu próprio plano. Uma distinção importante entre UTMAs e UGMAs dos planos 529 é a incapacidade de você transferir a conta UGMA ou UTMA de um beneficiário designado para outra pessoa.

Com efeito, o menor designado como beneficiário da conta possui os ativos dessas contas e eles não podem ser reatribuídos a outra pessoa, como acontece com um plano 529.

Por último, nos planos 529, você enfrenta opções de investimento limitadas, como fundos mútuos e fundos de índice. Além disso, você só pode alterar a alocação de ativos duas vezes por ano. Nos UTMAs, os pais podem usar esses aplicativos de investimento para menores escolherem ações individuais, investimentos alternativos e até mesmo criptomoedas.

Simplificando, você tem mais controle sobre a alocação do portfólio ao longo do ano.

O que é um plano Coverdell ESA?

Uma conta poupança educacional Coverdell atua como uma conta fiduciária com imposto diferido. Essas contas são criadas pelo governo dos EUA para fornecer assistência às famílias que desejam economizar para despesas futuras com educação dos beneficiários das contas. Neste caso, crianças.

Para se qualificar, os beneficiários devem ter 18 anos ou menos no momento da criação da conta. Embora você possa configurar mais de um ESA para um único beneficiário, sua contribuição anual máxima para um beneficiário equivale a US$ 2.000.

Um ESA Coverdell é o mesmo que um plano 529?

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Até 2018, as ESAs Coverdell detinham uma vantagem distinta sobre os 529:as regras de conta permitiam que os pais utilizassem os fundos que poupavam para uma gama mais ampla de custos de educação. Já com os planos 529, os fundos só poderiam ter seus fundos destinados a despesas relacionadas à faculdade.

Você também pode aplicar os fundos da Coverdell ESA a outras taxas educacionais, como custos de mensalidades em uma escola secundária particular. A reforma tributária de 2018 eliminou esta distinção. Apesar desta mudança, as ESAs ainda oferecem mais opções aos titulares de contas na abertura deste tipo de conta de investimento e dos tipos de veículos de investimento que contêm.

Isto pode incluir ações e títulos individuais, fundos mútuos e fundos negociados em bolsa (ETFs) e fundos de investimento imobiliário (REITs).

O que é melhor? Plano 529 ou ESA ou UTMA/UGMA

Para a maioria das famílias, uma conta UTMA faz mais sentido. Em contraste com os planos 529 e ESA, que só podem ser destinados a despesas educacionais qualificadas, você pode usar os fundos investidos em UTMAs para qualquer despesa que beneficie a criança indicada na conta.

Se o titular de uma conta usar fundos de um plano 529 para despesas não relacionadas à educação, ele perderá vantagens fiscais e os rendimentos ficarão sujeitos a uma multa de 10%.  Os pais que usam UTMAs têm flexibilidade para planejar e economizar com antecedência para todas as fases importantes da vida que seus filhos passarão – faculdade, primeiro carro ou entrada na casa.

Além disso, os pais têm mais controle sobre o que podem poupar e investir, enquanto você tem opções de investimento limitadas nas contas 529 e ESA.

Dependendo de onde você abre seu 529 ou ESA, você pode enfrentar grandes quantidades de papelada. Todo o processo de abertura de uma conta 529 leva em média oito horas, sendo apenas uma chance limitada de que o programa selecionado esteja alinhado com suas necessidades e situação.

Em contraste, uma UTMA como a da UNest facilita às famílias de todos os níveis de rendimento e origens a criação e gestão de planos de poupança e investimento para os seus filhos.

Os titulares de contas UTMA também podem receber presentes de familiares e amigos para as contas de custódia de seus filhos.

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Quais são as vantagens e desvantagens de um plano 529 ou Coverdell ESA?

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A flexibilidade limitada das contas 529 e ESA está no cerne das suas vantagens e desvantagens. Por um lado, ao limitar a utilização dos fundos poupados apenas à educação, os 529 e as ESA podem reduzir a probabilidade de uma família ser tentada a utilizar o dinheiro para outros fins menos valiosos.

Para a maioria das famílias, esta limitação não é realista, pois procuram fazer investimentos no futuro dos seus filhos. Isto resulta na desvantagem de ser forçado a seguir um único caminho pelos 529s e ESAs. Devido às suas limitações, os planos 529 podem ter a vantagem de oferecer opções mínimas.

Como posso começar com um plano de poupança para faculdade?

Você tem três maneiras principais de começar um plano de poupança universitária para seus filhos.

1. Você pode entrar em contato com um consultor financeiro na sua região ou on-line por meio de serviços como E*Trade  com uma conta UTMA. Alternativamente, você pode abrir um plano 529 através de um serviço como o Vanguard.
2. Você pode acessar o site de cada estado e passar por um longo processo de inscrição para abrir uma conta usando o plano 529 patrocinado pelo estado.
3. Por último, você pode baixar o aplicativo UNest e abrir uma conta de custódia em cinco minutos no seu telefone. A UNest é uma consultora de investimentos registrada (RIA), mas é movida por tecnologia e, portanto, possui um conjunto de processos automatizados, acessíveis e eficientes.

A UNest desmistifica o processo anteriormente complexo de criação de planos de poupança para a educação e outras fases essenciais da vida com uma abordagem sem papel. Leva apenas cinco minutos para definir um plano de investimento contínuo e prudente para o futuro do seu filho. .

Seu portfólio se ajusta conforme o mercado muda. Você pode “definir e esquecer” e deixar a tecnologia fazer o trabalho enquanto você investe cedo com retornos compostos que constroem o futuro de seus filhos. Não há necessidade de usar os melhores aplicativos de pesquisa e análise de ações quando seu portfólio segue automaticamente os mercados e se ajusta às mudanças do mercado.

O UNest também inclui um recurso simples de presentear que torna mais fácil para familiares e amigos contribuirem para a conta UNest de uma criança.

Esse recurso ajuda diretamente os pais a pedirem a amigos e familiares que contribuam para ajudar seus filhos a realizarem seus sonhos, em vez de receberem um brinquedo com o qual provavelmente brincarão uma vez e nunca mais serão vistos.

Estas contribuições para a compra de ações que de outra forma seriam gratuitas podem adicionar mais combustível ao fogo crescente.

O que torna o UNest único?

UNest

Os pais que usam o UNest têm a flexibilidade de economizar para todas as fases importantes da vida que seus filhos passarão – faculdade, primeiro carro ou casa. O UNest substitui e vai muito além das limitações de soluções como 529 e contas de poupança tradicionais.

A UNest oferece a Conta de Investimento UNest para Crianças por meio de um aplicativo que torna mais fácil para famílias de todos os níveis de renda e origens configurar e gerenciar planos de poupança e investimento para seus filhos.

Os titulares de contas UNest podem receber bônus para as contas UNest de seus filhos de empresas como marcas como Disney, AT&T, Uber, DoorDash, Levis etc. por meio do programa de parceria UNest.

Além disso, a UNest acaba de lançar um recurso de presentes que facilita a contribuição de familiares e amigos para a conta UNest de uma criança. Esse recurso tem encantado os pais, que o utilizam para pedir a amigos e familiares que contribuam para ajudar seus filhos a realizarem seus sonhos, em vez de receberem um brinquedo com o qual provavelmente brincarão uma vez e nunca mais serão vistos.

Não existem outras soluções fintech para famílias que tornem os presentes tão fáceis e sem esforço. Ganhou enorme popularidade durante o bloqueio, quando as pessoas não podiam se encontrar pessoalmente para comemorar as ocasiões especiais de seus filhos e feriados familiares.

A UNest emergiu rapidamente como o fornecedor líder de planejamento financeiro, poupança e um aplicativo de investimento para iniciantes para ajudar os filhos dos pais a realizarem seus sonhos. Desde o seu lançamento no início de 2020, o UNest experimentou níveis de crescimento que o colocam como um dos aplicativos fintech de crescimento mais rápido de todos os tempos.

A aplicação da UNest é a primeira a focar-se fortemente nas prioridades financeiras dos jovens pais, nomeadamente poupar para o futuro dos seus filhos.

Como um consultor financeiro, a UNest educa ativamente os usuários por meio de seu aplicativo, site e blog. A UNest atua como defensora de sua grande comunidade de usuários. A empresa construiu uma grande rede de embaixadores e defensores da marca que ajudam a aumentar a notoriedade em todos os grupos demográficos, etnias e níveis de rendimento.

A equipe da UNest tem décadas de experiência como consultores financeiros, tecnólogos e empreendedores certificados em líderes do setor financeiro. A UNest é uma consultora financeira totalmente credenciada e registrada, regulamentada pela SEC.

A UNest recebeu recentemente o reconhecimento como a melhor empresa FinTech em Los Angeles pela Los Angeles Venture Association, e o fundador da empresa é um Investment News 40 under 40.

NBA All-Star Baron Davis juntou-se recentemente à equipe UNest como investidor e embaixador da marca. Baron tem sido um forte defensor da missão de inclusão do UNest e de ajudar pais e crianças em comunidades carentes a alcançar independência financeira.

Cada membro da equipe da UNest está comprometido com a missão da empresa de ajudar os pais a construir um futuro melhor para seus filhos, fornecendo orientação sobre alfabetização financeira e acesso a soluções financeiras econômicas.

ONUest | Aplicativo fácil de economia para faculdade

$ 4,99 / mês. (Crianças ilimitadas em uma conta)

• UNest é uma conta de investimento de custódia com vantagens fiscais para crianças. Isso permite que eles economizem para a educação, o primeiro carro, a casa, o casamento ou até mesmo para a segurança financeira quando adultos.
• Amigos e parentes podem presentear a conta do seu filho com apenas alguns cliques ou até mesmo automatizar seus presentes.
• As opções de investimento da UNest são carteiras de vários ETFs de baixo custo que podem atingir diversos objetivos. Eles incluem uma carteira conservadora composta apenas por ETFs de renda fixa e títulos; três opções baseadas na idade que mantêm títulos e ações em alocações conservadoras, moderadas ou agressivas; três opções semelhantes centradas em investimentos socialmente responsáveis; e uma carteira agressiva composta apenas por ETFs de ações.
• As contas desfrutam de até US$ 2.500 em vantagens fiscais:US$ 1.250 são isentos de impostos e os outros US$ 1.250 são tributados de acordo com a alíquota do imposto infantil.
• Oferta especial: Novos usuários ganham US$ 30 grátis ao usar o código promocional YOUNG30 e fazer seu primeiro depósito.

Quais são alguns outros aplicativos para economizar dinheiro para despesas futuras?

Existem outros aplicativos de dinheiro para crianças, como Backer, que oferece o plano Utah 529, e EarlyBird, que oferece UTMA. Ambas as opções ainda não atingiram o nível de maturidade ou crescimento exponencial do aplicativo UNest e não trazem a experiência dos consultores financeiros ou especialistas do setor financeiro.

Além disso, outros aplicativos fintech têm processos de integração bastante complicados que levam os usuários em média de 20 a 30 minutos para se inscrever e carecem de algumas funcionalidades essenciais do aplicativo.