IRA autodirigido (SDIRA):benefícios e é adequado para você?

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Existem muitas maneiras diferentes de investir para obter riqueza a longo prazo. E investir em uma conta individual de aposentadoria (IRA) é uma excelente escolha para muitas pessoas.

Os IRAs regulares mantêm investimentos regulamentados pelo governo, como ações tradicionais, títulos, fundos mútuos, ETFs e CDs. E esses investimentos são excelentes para a maioria das pessoas.

No entanto, alguns investidores querem mais opções e podem considerar um IRA autodirigido. É uma conta com vantagens fiscais que mantém investimentos não tradicionais, como obras de arte ou imóveis.

Mas muitos investimentos não tradicionais acrescentaram riscos, complexidade e custos. Portanto, antes de considerar um IRA autodirigido, é aconselhável aprender mais e proceder com cautela.

Continue lendo para que você possa tomar uma decisão sábia de investimento sobre se um deles é adequado para você.

Um IRA autodirigido é uma variação de um IRA tradicional ou Roth. Tem as mesmas vantagens, regras e limitações fiscais que os IRAs regulares.

O que o torna diferente são os ativos pertencentes à conta.

As contas de aposentadoria individuais autodirigidas possuem muitas contas não tradicionais investimentos, como criptomoedas, itens colecionáveis, fundos de hedge, metais preciosos, capital privado, colocação privada e investimento imobiliário.

Alguns investidores experientes consideram que a diversificação e os retornos potenciais superam o esforço e o risco de investimentos alternativos. E ao manter os activos numa conta SDIRA, recebem incentivos fiscais.

Quem pode usar um IRA autodirigido?

Se você se qualificar para um Roth regular, IRA tradicional ou uma conta de aposentadoria individual de pensão simplificada para funcionários (SEP-IRA), poderá abrir um IRA autodirigido.

Dito isto, os investimentos mantidos nessas contas não são regulamentados pela SEC e não são para o investidor médio.

Em vez disso, são adequados para investidores com amplo conhecimento de investimentos alternativos específicos. Existem mais complexidades e riscos, por isso o conhecimento das regras e de certos ativos é vital.

Os custodiantes administram IRAs autodirigidos 

Uma instituição financeira ou uma corretora como Vanguard ou Fidelity atua como custodiante de valores regulares IRAs. Mas a maioria dos provedores regulares de IRA não oferece SDIRAs.

Em vez disso, uma empresa terceirizada, chamada de custodiante ou administrador, administra os SDIRAs. Eles são especializados nesses tipos de contas.

Cada custodiante lida com diferentes tipos de investimentos. Portanto, você deve usar um custodiante especializado no ativo específico em suas contas autodirigidas.

Mas os custodiantes não são legalmente responsáveis pela verificação das escolhas de investimento. Cabe ao investidor individual concluir a devida diligência.

Uma visão geral dos IRAs tradicionais e de Roth

IRAs autodirigidos são classificados como IRAs tradicionais, Roth ou SEP. Isso significa que eles têm as mesmas limitações e diretrizes de todos os IRAs tradicionais e Roth. (A diferença são os tipos de ativos mantidos.)

Portanto, se você abrir uma SDIRA, é fundamental entender as diretrizes da conta.

Abaixo está um resumo das regras tradicionais e de Roth IRA; para saber mais, consulte nosso artigo sobre o assunto e este artigo para SEP IRAs.

Limites de contribuição anual

O limite de contribuição anual para todos os IRAs é o mesmo. Para 2022, o limite de poupança para aposentadoria é de US$ 6.000 por indivíduo (US$ 7.000 se você tiver mais de 50 anos).

Limites de renda

Não há limite de renda para IRAs tradicionais, mas há limites para Roth IRAs.  Para 2022, os limites de renda anual do Roth IRA são de US$ 204.000 para casais e US$ 129.000 para indivíduos (com contribuições reduzidas para indivíduos entre US$ 129.000 e US$ 144,00).

Consulte o site do IRS para obter informações atualizadas.

Vantagens fiscais Os IRAs tradicionais e Roth têm vantagens fiscais diferentes:

• Em um IRA tradicional , as contribuições são isentas de impostos, portanto você obtém uma redução inicial em sua renda tributável. Mas você paga impostos sobre contribuições e crescimento no momento da retirada.

• As contribuições para um Roth IRA são tributados, portanto não há redução de impostos inicial. No entanto, você pode retirar contribuições a qualquer momento, sem impostos e sem penalidades. Além disso, o crescimento é isento de impostos, desde que você faça saques qualificados (a partir dos 59 anos e meio).

Distribuições mínimas obrigatórias (RMDs) Você não precisa se preocupar com RMDs com um Roth IRA.

Mas com um IRA tradicional, você deve iniciar as distribuições quando atingir 72 anos (ou 70 anos e meio se completar essa idade até 2020).* O IRS determina quanto você deve sacar anualmente.

*RMDs podem ser um problema com um SDIRA. Se você precisar aceitar RMDs, precisará liquidar ativos rapidamente. E a liquidação é um desafio no caso de alguns investimentos não tradicionais, como imóveis.

• IRA vs. 401(k):como eles diferem e onde investir primeiro
• IRA de cônjuge:o que é e posso me beneficiar de um?

Investimentos alternativos mantidos em SDIRAs 

Um SDIRA abre muitas opções alternativas de investimento não disponíveis em um IRA regular. Abaixo está uma série de exemplos de investimento de ativos não tradicionais, muitas vezes mantidos em uma conta de aposentadoria autodirigida.

• Arte
• Mercadorias
• Criptomoeda
• Energia
• Terras agrícolas
• Pecuária
• Metais preciosos
• Hipotecas privadas
• Investimento imobiliário
• Empresas privadas (incluindo crowdfunding)
• Certificados de garantia fiscal
• Capital de risco

Limitações de investimento

Cada custodiante lida com investimentos diferentes para IRAs autodirigidos.

Isso significa que, para investir numa oportunidade de investimento específica, você deve encontrar um custodiante que concorde em manter o investimento.

Além disso, o IRS tem regras contra alguns investimentos. Por exemplo, você não pode manter seguro de vida, ações da S Corp ou itens colecionáveis ​​em um IRA autodirigido.

O não cumprimento dessas regras pode resultar em penalidades. Dito isto, qualquer bom custodiante não concordará em manter investimentos proibidos.  

Como iniciar um IRA autodirigido

1. Decida o tipo de IRA autodirecionado a ser aberto. Todos os IRAs têm uma vantagem fiscal específica, então você precisará escolher se um Roth IRA autodirigido ou um tradicional é o melhor para sua estratégia de investimento.

2. Encontre um custodiante aprovado pelo IRS. Procure um custodiante ou administrador confiável para cuidar do investimento desejado. As empresas Fintech, como Alto ou Rocket Dollar, tornam mais fácil do que nunca a abertura de uma conta de aposentadoria autodirigida.

3. Determine onde comprar o investimento. O custodiante ou provedor da conta não fará isso por você! Em vez disso, você precisa pesquisar o melhor lugar para comprar o ativo específico.

4. Conclua sua devida diligência! A devida diligência de um investidor é crítica, uma vez que um custodiante de IRA autodirigido não examina ou gerencia investimentos.

Além disso, com investimentos alternativos, você também não pode confiar nos regulamentos da Securities and Exchange Commission (SEC).

Portanto, é fundamental conhecer todos os aspectos do investimento e comprar de um revendedor confiável!

5. Instrua o custodiante a comprar o investimento. A transação é financiada e executada por meio do custodiante. Mas você configurar transações e garantir que elas sejam concluídas.

6. Planeje retiradas futuras. Os activos em SDIRA são frequentemente mais difíceis de liquidar do que outros investimentos. Portanto, é aconselhável planejar distribuições futuras antes de comprar!

Os prós e os contras de investir em IRAs autodirigidos

Os IRAs autodirigidos permitem mais flexibilidade do que os IRAs regulares, mas seus veículos de investimento apresentam riscos mais elevados. Portanto, é essencial pesar os prós e os contras antes de investir em um.

Prós

Diversificação

Você pode manter ativos que não pode ter em uma conta de aposentadoria normal, permitindo diversificar seu portfólio.

Por exemplo, você poderia ter investimentos, como terras agrícolas ou certificados de garantia fiscal, para servir como proteção contra crises no mercado de ações (mas eles não oferecem garantias!).

Possíveis retornos mais elevados

Alguns investimentos alternativos têm mais potencial de valorização do que os investimentos tradicionais.

Por exemplo, você pode manter ativos de alto risco e alta recompensa, como criptomoedas e empresas privadas. Lembre-se de que com o potencial para melhores retornos vem um risco significativo!

Vantagens fiscais

Se você seguir as regras, poderá investir em ativos alternativos e ainda obter os benefícios fiscais oferecidos pelos IRAs.

Invista nos seus interesses

Um SDIRA permite que você invista de maneiras alinhadas com sua experiência.

Então, suponha que você tenha conhecimento e experiência com um ativo alternativo, como um imóvel. Nesse caso, você poderia manter propriedades de investimento imobiliário em seu IRA autodirigido (ao contrário de um IRA normal).

Contras

Os investimentos não tradicionais geralmente apresentam riscos mais elevados.

Muitos investimentos alternativos são de alto risco e alta recompensa. No entanto, a recompensa não é garantida.

Por exemplo, às vezes, a criptomoeda rende retornos mais elevados do que as ações tradicionais. Mas, em troca, os investidores enfrentam mais volatilidade e riscos do que os investimentos tradicionais.

Você são responsáveis por concluir a devida diligência.

Os custodiantes dos SDIRAs não examinam os investimentos. E eles não estão autorizados a dar conselhos financeiros. Cabe ao investidor compreender os ativos e determinar o seu valor.

Se precisar de ajuda para entender um investimento, contrate um advogado ou consultor financeiro (antes de comprar!).

Você tem que gerenciar os ativos.

Você não apenas precisa concluir sua devida diligência, mas cabe a você gerenciar tudo. Por exemplo, você precisa gerenciar transações, registros, despesas e outras tarefas. 

Não tem tempo ou experiência? Em seguida, considere contratar um profissional para consultoria de investimentos, como um consultor financeiro, CPA ou advogado apenas com honorários. Ou use uma plataforma online confiável.

Você deve obedecer a estritos Regras do IRS.

Se você violar uma regra do IRS, todos os benefícios do IRA autodirigido desaparecerão. Nesse caso, toda a sua conta é uma distribuição e você enfrenta impostos e outras penalidades.

Uma boa ilustração é a regra de “não negociar consigo mesmo”. Diz que você não pode interagir com ativos mantidos em seu IRA autodirigido.

Por exemplo, suponha que você seja um investidor imobiliário com um imóvel alugado em um IRA. Nesse caso, você não pode fazer seus próprios reparos ou pernoitar no imóvel. (Esta regra se estende até mesmo a alguns parentes.)

Se o IRS descobrir que você violou essa regra, você pagará impostos e multas. Consulte o site do IRS para obter uma lista de transações proibidas.

Você paga taxas extras.

Os custos variam, dependendo do tipo específico de investimento e dos custodiantes, mas as taxas podem aumentar. Por exemplo, você pode ter uma taxa de instalação, taxa anual, taxas de pagamento de contas e taxas de manutenção.

Existe um risco elevado de fraude.

Os custodiantes não são responsáveis pela qualidade ou validade dos investimentos no seu IRA autodirigido. E isso deixa você mais vulnerável a fraudes.

A Securities and Exchange Commission (SEC) alertou que os SDIRAs colocam os investidores em risco de fraude.

Os investimentos alternativos não são regulamentados pela SEC. Portanto, eles estão mais propensos a práticas enganosas e informações inadequadas ou enganosas.

Você tem menos estratégias de saída.

Em um normal IRA, os inventores podem comprar, vender e negociar ações, títulos e ETFs com o clique do mouse. Mas os ativos autodirigidos Os IRAs costumam ser menos líquidos.

Como resultado, eles podem demorar mais para serem vendidos, limitando suas estratégias de saída. E se você tiver RMDs, isso pode ser particularmente duvidoso.

Um IRA autodirigido é uma boa opção para você?

Um IRA autodirigido para seus ativos de aposentadoria pode ser uma boa opção para você se você tiver um conhecimento profundo de investimentos especializados.

Por exemplo, se você é um especialista em imóveis comerciais, manter uma propriedade comercial em um IRA autodirigido pode funcionar bem para você (desde que siga as regras!).

Mas tenha em mente que toda a receita de aluguel da propriedade vai para o SDIRA, portanto, se você pretende investir em imóveis para melhorar o fluxo de caixa, talvez não queira isso no seu SDIRA. 

Para o investidor médio, um IRA regular é a melhor opção para seus fundos de aposentadoria. Ações, títulos, ETFs, REITs e fundos mútuos regulamentados pela SEC atendem às necessidades de investimento da maioria das pessoas.

Na verdade, muitos investimentos alternativos estão disponíveis com ETFs e fundos mútuos específicos. E você pode manter esses investimentos em um IRA normal.

Dessa forma, você pode diversificar sem o tempo e o esforço de gerenciar um IRA autodirigido.

Depois de pesar os prós e os contras, talvez você decida que um SDIRA é adequado para você.

Ainda assim, é aconselhável consultar um consultor financeiro ou advogado antes de prosseguir. Além disso, faça disso apenas uma parte de seu portfólio de aposentadoria e estratégia geral de investimento.

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Perguntas frequentes sobre planos de aposentadoria. Receita Federal.

Artigo escrito por Amanda

Amanda é membro da equipe Women Who Money e fundadora e blogueira por trás de Why We Money. Ela gosta de escrever sobre felicidade, valores, dinheiro e imóveis.



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