9 maneiras diferentes de evitar legalmente impostos sobre criptomoedas

p A criptomoeda é uma classe de ativos relativamente nova que criou uma grande riqueza para os primeiros investidores. Mas sempre que riqueza é criada, as chances são de que acabe sendo tributado de alguma forma.

p Agradecidamente, o código tributário dos EUA inclui algumas maneiras pelas quais os investidores em criptografia podem reduzir os impostos devidos em moeda digital. Aqui estão nove métodos que podem ajudá-lo a evitar impostos sobre criptomoedas, dependendo da sua situação.

Neste artigo

• Como funcionam os impostos sobre criptomoedas
• Como evitar impostos sobre criptomoeda
• FAQs
• Resultado

Como funcionam os impostos sobre criptomoedas

p Como cidadão dos Estados Unidos, você deve impostos sobre a renda que ganha em todo o mundo. A maioria das pessoas mantém a criptomoeda como um investimento. De acordo com as atuais diretrizes de moeda virtual do Internal Revenue Service, a criptomoeda é geralmente tratada como um ativo de capital. Isso significa que o imposto que você paga é um imposto sobre ganhos de capital. (Criptomoeda também pode ser recebida como receita, sobre o qual compartilharemos mais em breve.)

p Você paga impostos sobre ganhos de capital, dependendo do tipo de ganho de capital que possui. Os dois tipos são ganhos de capital de curto e longo prazo e são baseados em quanto tempo você mantém o ativo, neste caso, a criptomoeda.

• Ganhos de capital de curto prazo ocorrem quando você vende criptomoeda por mais do que comprou e manteve o investimento por um ano ou menos. Estes são tributados à taxa de imposto de renda normal do contribuinte, assim como a renda salarial.
• Ganhos de capital de longo prazo são realizados quando você vende criptomoeda por mais do que comprou, mas manteve o investimento por mais de um ano. Esses ganhos são tributados a taxas de imposto sobre ganhos de capital de longo prazo mais favoráveis, que pode ser tão baixo quanto 0%.

p É essencial perceber que as moedas virtuais são relativamente novas, e o IRS ou o Congresso podem mudar suas posições sobre impostos criptográficos no futuro. Mas, com base na tributação atual da criptomoeda, Aqui estão algumas maneiras pelas quais você pode ajudar a reduzir ou eliminar os impostos potenciais que você pode dever.

Compre criptografia em um IRA

p Você pode investir em criptomoeda com vantagens fiscais, comprando-a em um IRA autodirigido. A maioria dos IRAs permite que você invista em investimentos padrão, incluindo ações, fundos mútuos, ou fundos negociados em bolsa (ETFs). IRAs autodirecionados são IRAs especiais que permitem que você invista em ativos exclusivos, como criptomoeda, metais preciosos, e imóveis.

p Primeiro, você deve encontrar um IRA autodirigido que permita investir na criptomoeda de sua escolha. Certifique-se de entender como comprar criptomoeda no IRA autodirecionado que você escolher antes de prosseguir. Depois de configurar uma conta, seus benefícios fiscais irão variar dependendo de sua situação fiscal e do tipo de IRA que você abre e para o qual contribui.

p IRAs tradicionais podem permitir que você faça contribuições dedutíveis de impostos, mas você terá que pagar imposto de renda normal sobre retiradas na aposentadoria. Roth IRAs exigem que você contribua com dinheiro pós-impostos para a conta, mas permitem que você retire fundos na aposentadoria sem impostos, desde que você atenda aos requisitos. Para maiores informações, confira nosso guia sobre Roth vs. IRAs tradicionais.

Mude-se para Porto Rico

p Se você tem riqueza substancial em criptomoedas, mudar para Porto Rico pode ajudá-lo a evitar algum imposto de renda federal dos EUA. Porto Rico é um território dos EUA com benefícios fiscais exclusivos, incluindo uma isenção de 100% sobre os ganhos de capital. Por esta razão, mudar para Porto Rico pode economizar uma quantia significativa em seus impostos, se você está procurando economizar em criptografia ou até mesmo evitar ganhos de capital em ações.

p Esta estratégia não é tão benéfica quanto pode parecer, no entanto. Você deve se tornar um residente de boa-fé de Porto Rico e manter essa residência para se qualificar para declarar seus impostos lá. Adicionalmente, quaisquer ganhos em sua criptomoeda antes de se mudar e estabelecer residência de boa-fé em Porto Rico ainda são tributáveis ​​nos Estados Unidos às taxas de imposto aplicáveis. Essa estratégia é extremamente complexa, portanto, você deve consultar um consultor tributário antes de considerá-lo.

Declare sua criptografia como receita

p Se você receber criptomoeda em troca de bens e serviços ou criptomoeda de mina, a tributação funciona de forma diferente. Nesses casos, sua criptomoeda é tratada como receita quando você a recebe. Você deve registrar e relatar o valor justo de mercado da criptomoeda que recebeu e contabilizá-la como receita em sua declaração de imposto de renda.

p Quando você relata essa receita, é tributado de acordo com as taxas normais de imposto de renda. Essas taxas são mais altas do que as taxas de imposto sobre ganhos de capital. Sua base, um termo fiscal usado para definir o valor inicial da moeda quando você a recebeu, para a criptomoeda que você recebe é a quantia que você informa como receita. Quando você eventualmente se desfaz da criptomoeda, você usa essa base para calcular qualquer ganho de capital que possa ter e pagar os impostos aplicáveis ​​sobre ganhos de capital.

p Este também é o caso da mineração de criptomoedas. Contudo, a mineração de criptomoedas é geralmente considerada uma atividade autônoma. Isso significa que você precisará pagar impostos sobre trabalho autônomo, além do imposto de renda comum.

Segure sua criptografia por um longo prazo

p Contanto que você mantenha a criptomoeda como um investimento e ela não esteja gerando nenhuma receita, você geralmente não deve impostos sobre criptomoedas até vender. Você pode evitar impostos completamente, não vendendo nenhum em um determinado ano fiscal.

p Você pode eventualmente querer vender sua criptomoeda, no entanto. Para diminuir sua carga tributária, certifique-se de que a criptomoeda que você vende seja mantida por mais de um ano. Se tiver, sua venda de criptomoeda pode se qualificar para as taxas de imposto sobre ganhos de capital de longo prazo mais baixas. Isso pode economizar uma quantia significativa de dinheiro em sua fatura de impostos.

Compensar ganhos de criptografia com perdas

p Quando você vende um investimento, você percebe um ganho ou uma perda. O que você percebe depende de quanto você vendeu o ativo e sua base de custo. A boa notícia sobre o código tributário dos EUA é que ganhos e perdas de capital podem compensar uns aos outros. Se você usar isso conscientemente a seu favor, isso é chamado de colheita de perda de impostos.

p Tecnicamente, ganhos e perdas do mesmo tipo compensam-se primeiro. Os ganhos de curto prazo compensariam as perdas de curto prazo e o mesmo para itens de impostos de longo prazo. Então, você pode compensar qualquer perda líquida resultante contra um ganho líquido do outro tipo.

p Digamos que você tenha um $ 1, Perda de 000 a curto prazo, a $ 2, Ganho de 000 a curto prazo, a $ 3, Ganho de 000 a longo prazo, e $ 5, 000 perdas a longo prazo. Nesse caso, você acabaria com $ 1, Ganho líquido de curto prazo de 000 e US $ 2, 000 perdas líquidas de longo prazo. Então, você compensaria esses valores entre si para terminar com $ 1 líquido, 000 perdas a longo prazo.

p Se você tiver uma perda geral de capital por um ano, você pode reivindicar até $ 3, 000 disso. Qualquer perda restante pode ser transportada para anos futuros.

Vender ativos durante um ano de baixa renda

p Quer você tenha ganhos de capital de curto ou longo prazo, sua renda determina a taxa de imposto que você paga. Quanto menor for o seu rendimento tributável, menor será sua taxa de imposto. Você pode economizar dinheiro em impostos vendendo criptomoedas que você sabe que terá ganhos nos anos em que sabe que vai pagar impostos a uma taxa de imposto mais baixa.

p A venda de criptomoedas pode resultar em parte da renda tributada a uma taxa mais elevada, mas isso não empurra toda a sua renda para uma faixa de impostos mais alta, como muitas pessoas acreditam.

DOE para a caridade

p As doações para uma instituição de caridade qualificada podem ser dedutíveis de impostos se você especificar suas deduções. Qualificar, você deve ter mantido o ativo por pelo menos um ano antes de doá-lo.

p Doando bens, como criptomoeda, pode resultar em tratamento fiscal favorável. Você normalmente consegue deduzir o valor justo de mercado de sua criptomoeda, mas você não precisa pagar impostos sobre ganhos de capital ao fazê-lo.

p Existem limitações para o valor da dedução, Portanto, verifique com seu contador para saber como uma doação pode ajudar em sua situação fiscal.

Dê presentes para sua família

p A criptomoeda de presente pode ajudá-lo a evitar a tributação de seus ganhos. O destinatário não terá que pagar um imposto sobre doações, qualquer. Sob as regras atuais, você pode dar até $ 15, 000 por pessoa por ano sem preencher uma declaração de imposto sobre doações ou pagar quaisquer impostos sobre doações. Mesmo se você exceder os $ 15, Limite de 000, você ainda não terá que pagar impostos sobre doações, a menos que tenha usado toda a sua isenção vitalícia de $ 11,7 milhões de propriedade.

p O destinatário da criptomoeda precisará saber sua base na criptomoeda para determinar o imposto que deve quando a vender. Eles terão que pagar impostos sobre todo o ganho acima de sua base, mas esse imposto pode ser menor do que se você mesmo o pagasse.

p Por exemplo, um adulto na casa dos cinquenta com uma carreira lucrativa provavelmente está em uma faixa de impostos mais alta do que um recém-formado em seu primeiro emprego. Então, se você der sua criptografia para um membro mais jovem da família, a responsabilidade tributária geral nessa moeda pode acabar sendo menor.

Segure-se até morrer

p Se você não precisa acessar o dinheiro que investiu na sua criptomoeda, você pode querer usá-lo como uma ferramenta de construção de riqueza geracional. Você deve acreditar no valor de longo prazo de uma criptomoeda para que isso funcione, mas essa estratégia pode oferecer um excelente tratamento fiscal.

p Quando você morrer, seus ativos recebem o que é chamado de base progressiva quando são passados ​​para seus herdeiros. Digamos que você comprou $ 1, 000 de bitcoin hoje que vale $ 250, 000 quando você morrer em 20 anos. Se você vendeu o bitcoin pouco antes de morrer, você teria que pagar impostos sobre US $ 249, Ganho de 000.

p Se você morrer e passar o bitcoin para seus herdeiros, a base aumenta de $ 1, 000 a $ 250, 000 vale a pena no momento de sua morte. Então, seus herdeiros podem vendê-lo imediatamente sem pagar nenhum imposto de renda sobre o ativo, pois sua base é igual ao preço de venda.

p Para garantir que você organize esse tipo de herança de maneira adequada, certifique-se de falar com um profissional financeiro especializado em planejamento imobiliário.

FAQs

Tenho que pagar impostos sobre minha criptografia?

p Como cidadão dos Estados Unidos, você tem que pagar impostos sobre sua criptomoeda. Os indivíduos geralmente mantêm a criptomoeda como um investimento, portanto, está sujeito às regras de imposto sobre ganhos de capital nos Estados Unidos. A criptomoeda mantida por um ano ou menos está sujeita a taxas de ganhos de curto prazo. A criptomoeda mantida por mais de um ano está sujeita a taxas de ganhos de capital de longo prazo mais favoráveis.

Minha troca de criptografia vai me enviar um 1099?

p Sua troca de criptomoedas pode enviar a você um formulário fiscal 1099 relatando certas atividades baseadas em renda. Em alguns casos, isso pode ser recompensas ou o volume total de suas vendas de criptomoedas durante o ano. Infelizmente, este formulário não fornece todas as informações de que você precisa para preencher sua declaração de imposto de renda. Você precisa saber quando comprou criptomoeda, quanto você pagou por isso, quanto tempo você segurou, quando você vendeu, e por quanto você vendeu para calcular seus impostos sobre ganhos de capital devidos corretamente.

Qual país não tem imposto sobre criptomoeda?

p Muitos países não oferecem impostos sobre transações de criptomoedas, dependendo de suas circunstâncias específicas. Alguns desses países incluem a Alemanha, Cingapura, Portugal, Bielo-Rússia, e Suíça. Eles podem tributar a receita da criptomoeda comercial ou tributar a criptomoeda de alguma outra forma, por isso é importante discutir isso com um consultor fiscal. As leis tributárias também mudam constantemente, então você precisa se manter atualizado sobre quaisquer alterações.

p E embora vários países não cobrem impostos sobre criptomoedas, isso não ajuda os cidadãos dos EUA. Cidadãos americanos são tributados sobre sua renda mundial, incluindo ganhos de criptomoeda. Você teria que renunciar à sua cidadania americana para evitar esse imposto de renda mundial.

Resultado

p Investir dinheiro em ativos criptográficos pode resultar em ganhos significativos se você comprou os ativos antes que eles aumentassem drasticamente em valor. Se você tiver a sorte de experimentar isso, então, um pouco de planejamento tributário pode ajudá-lo a reduzir os impostos que você deve sobre seus ganhos de criptografia. A lista de ideias acima pode ajudá-lo a falar com um profissional da área tributária.

p Tenha em mente, a tributação de criptomoedas é extraordinariamente complexa, e as implicações fiscais podem mudar no futuro. Por esta razão, é sempre melhor consultar um profissional da área tributária, como um Contador Público Certificado (CPA). Eles podem ajudá-lo a garantir que você está seguindo as regras fiscais aplicáveis, ao mesmo tempo que ajudam a minimizar qualquer imposto devido.