A importância da previsão financeira

Os líderes de negócios que adotam e mantêm as melhores práticas de previsão financeira estão mais bem posicionados para crescer - e para enfrentar contratempos inesperados. Embora seja impossível prever o futuro, como a pandemia COVID-19 de 2020 demonstrou, a proteção eficaz contra os piores cenários dá à empresa uma chance de luta para se adaptar.

O fato é que, as empresas não acabam bem capitalizadas, com balanços sólidos e fluxos de caixa saudáveis ​​por acaso. A saúde financeira é uma função da análise de dados rigorosa, profunda familiaridade com o negócio e percepções atualizadas do cliente e do mercado. As equipes de finanças que acertam as previsões em tempos favoráveis ​​compartilham do sucesso da empresa.

Em tempos ruins, eles são malditamente próximos de heróis.

Hipérbole? Não. Os dados mostram que os líderes empresariais reconhecem o papel que o planejamento cuidadoso de suas equipes financeiras desempenhou em um período incrivelmente desafiador. A Pesquisa de Prioridades Financeiras do verão de 2020 da Brainyard mostrou que a função de planejamento e análise financeira (FP&A) foi vista por 72% como um aumento de importância, frequentemente significativamente, seguido de perto pela estratégia e desenvolvimento corporativo relacionado. Na mesma pesquisa, os executivos financeiros eram muito mais propensos a dizer que adicionar produtos ou serviços é uma reação necessária ao COVID-19 em relação aos respondentes não financeiros.

Eles podem dizer isso com segurança porque fizeram o planejamento.

O que é previsão financeira?

Previsão é determinar o que vai acontecer no futuro, analisando o que aconteceu no passado e o que está acontecendo agora. É uma ferramenta de planejamento que ajuda as empresas a se adaptarem à incerteza com base na demanda prevista por bens ou serviços.

A previsão financeira é um plano financeiro que estima a receita projetada e as despesas projetadas de um negócio, e uma previsão financeira sólida contém fatores e condições macroeconômicas que são específicas para a organização. Uma previsão completa inclui, mas não se limita a, perspectivas de curto e longo prazo sobre as condições que poderiam impactar as receitas e contingências para despesas atualmente não consideradas necessárias.

As organizações que criam previsões financeiras eficazes contam com especialistas qualificados na criação de modelos, seja na equipe ou em uma base consultiva, e combinar seu produto de trabalho com percepções de pessoas com um conhecimento profundo da organização e dos setores e comunidades que atende. Da mesma forma, a coleta de informações e o software desempenham um papel fundamental no processo de previsão financeira.

Quais habilidades são necessárias para o planejamento financeiro?

A criação de modelos requer excelentes recursos matemáticos e estatísticos. Além disso, as equipes encarregadas do planejamento financeiro devem ser:

• Mergulho confortável em conjuntos de dados complexos e variados de vendas, marketing, recursos Humanos, operações e fontes externas;
• Hábil no uso de fórmulas e processos que permitem agregar e manipular dados brutos para produzir relatórios prontamente consumíveis;
• Familiarizado com ERP e outros sistemas financeiros e como este software pode automatizar relatórios e auxiliar em análises mais complexas;
• Hábil em se comunicar e colaborar com colegas de toda a organização para entender as prioridades e metas de negócios;
• Possui profundo conhecimento da empresa e seus processos; e
• Solucionadores de problemas que podem transformar montanhas de dados financeiros e informações mais subjetivas em relatórios de fácil compreensão.

Existem quatro padrões modelos quantitativos de previsão financeira :linha reta, média móvel, regressão linear simples e regressão linear múltipla. Todos dependem de dados que podem ser medidos, controlados e processados ​​estatisticamente.

Métodos de previsão financeira também podem ser qualitativo , contando com dados que não podem ser medidos objetivamente, como a evolução das preferências do cliente, mas isso ainda é importante para o negócio. Você também precisará considerar algoritmos de modelagem preditiva, que usam aprendizado de máquina e mineração de dados para prever e prever resultados futuros prováveis

Qual é o método certo ou combinação de métodos para o seu negócio? Isso se baseia em uma série de considerações.

Por que a previsão é importante?

As previsões financeiras são uma parte essencial do planejamento de negócios, orçamento, operações, financiamento - eles simplesmente ajudam os líderes e partes interessadas externas a fazer melhores escolhas.

Uma previsão financeira é uma estimativa dos resultados financeiros futuros para uma empresa, e é parte integrante do processo de orçamento anual. Informa as principais decisões financeiras, como a possibilidade de financiar um projeto de capital, realizar um aumento de pessoal ou buscar financiamento. As empresas usam informações relevantes de suas previsões financeiras em seus balanços e outras divulgações.

Uma previsão financeira dá às empresas acesso a relatórios coesos, permitindo que os departamentos financeiros estabeleçam metas de negócios realistas e viáveis. Ele também fornece informações valiosas à administração sobre a forma como os negócios funcionavam no passado e como serão comparados no futuro. Além de informar os controles e decisões fiscais internas, as previsões financeiras são essenciais nas relações com investidores e na busca de empréstimos. Os bancos e outros financiadores avaliam as previsões em seus próprios processos de tomada de decisão.

E as startups não estão isentas. As previsões financeiras fazem parte de qualquer novo plano de negócios, como vamos discutir.

Benefícios da previsão financeira

Além dos benefícios práticos que discutimos, o processo de desenvolvimento de uma previsão financeira força as equipes financeiras e colegas de linha de negócios a parar e refletir sobre o valor das previsões contínuas.

Os CFOs também precisam tomar algumas decisões:olhamos para um determinado número de meses ou usamos um modelo dinâmico? A previsão será iterativa, com base no ano passado, ou vamos pegar uma página do movimento de orçamento base zero e começar com uma folha (quase) em branco? Quais novas linhas de produtos propostas têm dados que comprovam a viabilidade e valem a pena incluí-las em uma previsão formal?

Previsões tradicionais vs. contínuas

Previsão Tradicional Rolling Forecasting Plano financeiro fixo calculado para um determinado período de tempo, normalmente um ano, que usa observações históricas para estimar métricas de negócios futuras. Um plano financeiro “ativo” que é atualizado regularmente ao longo do ano para refletir as mudanças. Baseado em calendário (anual, trimestralmente) com base em eventos com ajustes em tempo real para as previsões do calendário. Alvos fixos (vendas / lucro, outros KPIs) Ajustes dinâmicos às metas com base em eventos externos / internos As alocações de recursos são rígidas Pode desencadear a realocação de recursos com base em metas dinâmicas Manual, baseado em contas e frequentemente vinculado a ciclos contábeis Baseado em motivadores de negócios e conectado a operações

As recompensas desse trabalho incluem a capacidade de tomar decisões acertadas, mesmo sob restrições de tempo, ser capaz de dar luz verde com segurança a um novo projeto de capital com base em dados e obter maior sucesso na busca de crédito ou na atração de investidores.

8 principais componentes de previsão financeira

Ao contrário de outros dados financeiros, as previsões são apenas isso:previsões baseadas em condições que estão sujeitas a mudanças. Contudo, as empresas que incluem tantas variáveis ​​potenciais quanto possível e investem na coleta de informações completas estão melhor posicionadas para fazer suposições fundamentadas com alta confiança na precisão da previsão.

Uma previsão financeira deve incluir:

1. Resultados anteriores ponderados em relação às condições da época:se você está construindo uma lista de jogadores de baseball fantasia ou avaliando o desempenho de uma linha de produtos, existem fórmulas para determinar quanto peso atribuir a cada dado. Lembre-se:COVID-19 distorceu muitas suposições. Observe a precisão histórica das fontes de dados.
2. Um horizonte de tempo voltado para o futuro:Mais uma vez, você pode escolher fazer um padrão 12-, Intervalo de 18 ou 24 meses; olhe mais longe; ou realizar uma previsão contínua.
3. Consideração completa de um risco macroeconômico:Isso inclui uma repentina, grande evento global, como um desastre natural ou pandemia.
4. Melhor cenário de receita:e se tudo se encaixar perfeitamente para todos os produtos e serviços?
5. Pior cenário de receita:e se tudo o que pode dar errado der certo? Use metodologias de planejamento de cenário.
6. Despesas previstas:provavelmente mudaram com base em um êxodo em massa do espaço do escritório e precisarão ser recalculadas.
7. Custos imprevistos do pior cenário:E se você for atingido por um ataque cibernético e perder seus dados, ou uma fábrica é destruída por um furacão ou incêndio?
8. Riscos internos:a previsão ajustada ao risco é uma prática em si, e as empresas podem ter pontos cegos quando se trata de identificar riscos internos, como um executivo de alto nível cometendo fraude. Considerar, no entanto, que os especialistas em gestão de crises dizem que uma empresa tem duas vezes mais probabilidade de sofrer com a má gestão do que um ataque cibernético externo.

A precisão das previsões financeiras pode ser um fator decisivo para saber se as empresas sobrevivem aos eventos imprevistos mais extremos - ou mundanos.

Previsão Financeira e Orçamento

Os especialistas concordam amplamente que um plano financeiro sólido se baseia tanto em previsões quanto em uma orientação sólida de gastos. Embora alguns usem os termos "previsão financeira" e "orçamento" de forma intercambiável, eles são processos separados.

A previsão financeira é uma primeira etapa crítica no processo de orçamento. As organizações que trabalham arduamente para criar previsões financeiras confiáveis ​​têm maior probabilidade de criar orçamentos realistas. A previsão financeira sempre deve preceder o processo de orçamento para garantir que os gastos estejam em linha com os fatores que podem impactar o desempenho financeiro geral. Aqueles que criam orçamentos sem previsões financeiras correm o risco de gastar demais e não ter caixa suficiente para custos inesperados ou quedas de receita. A falta de uma previsão também pode impedir a empresa de dar sinal verde para um novo investimento de capital ou lançar um produto que pode ter acabado sendo um impulsionador de crescimento.

7 razões pelas quais sua empresa precisa de uma previsão financeira

Espero que tenhamos defendido as empresas estabelecidas. Mas os empreendedores e as empresas de crescimento rápido podem descobrir que as previsões financeiras têm um efeito descomunal sobre o desempenho.

Talvez você não precise pegar aquela segunda rodada de dinheiro VC, afinal.

Os empreendedores não devem permitir que a falta de uma equipe de finanças os dissuadir de previsões ou modelos financeiros. Existem muitos CFOs para contratar que podem trazer uma perspectiva experiente.

Uma previsão financeira eficaz irá:

1. Servir de base para decisões orçamentárias;
2. Mostre aos investidores e credores que sua organização tem um plano e está preparada para eventos imprevistos que podem impactar receitas e orçamentos;
3. Fornece um barômetro para aqueles que tomam decisões financeiras materiais;
4. Certifique-se de que uma organização esteja preparada para os cenários de melhor e pior caso;
5. Estabelecer controles e aumentar a conscientização sobre uma ampla gama de variáveis ​​internas e externas que podem ter impactos de curto e longo prazo;
6. Ajude a evitar que os líderes de negócios sejam pegos de surpresa por eventos que podem afetar o desempenho; e
7. Prepare as empresas para aumentos na demanda por seus bens e / ou serviços - também conhecido como, crescimento.

Software de previsão financeira

Criar previsões financeiras é mais fácil e complexo do que alguns anos atrás.

Todos os tipos de dados estão agora ao nosso alcance, grande parte dele disponível em tempo real. Pense nos padrões de compra, detecção de fraude, informações em tempo real do mercado de ações, segmentação de clientes e muito mais. Isso abre muitas possibilidades, mas também adiciona complexidade. Os analistas devem identificar os dados corretos, capturar essa informação e incorporá-la em sua análise, frequentemente usando aprendizado de máquina.

As empresas de crescimento rápido precisam de ferramentas além de apenas planilhas para reunir de forma eficaz, modelar e consumir informações. Isso nos leva a um software de gerenciamento financeiro dedicado. Procure a capacidade de coletar automaticamente todos os dados financeiros e operacionais e KPIs em um ambiente controlado - quando todas as partes interessadas podem acessar o mesmo conjunto de dados, a previsão e a reformulação financeira tornam-se mais rápidas, processos mais precisos.