Como a liquidação de dívidas pode resultar em impostos mais altos

p Quando você não consegue descobrir como pagar a dívida, uma opção para ajudá-lo a reduzir o que você deve e obter um novo começo financeiro é a liquidação de dívidas. A liquidação da dívida ocorre quando um credor concorda em aceitar menos do que o saldo devido. Depois de concluir o processo, você pode dar um suspiro de alívio.

p Contudo, você pode não ter pago. Depois de liquidar sua dívida, o IRS pode bater à sua porta. Aqui está o que você precisa saber sobre os impostos de liquidação de dívidas pelos quais você pode ser responsável.

Como a liquidação de dívidas afeta seus impostos?

p “O IRS considera a dívida perdoada ou cancelada como receita se você resolver com pelo menos $ 600 menos do que o saldo original, ”Diz Leslie Tayne, advogado especializado em dívidas ao consumidor. “O credor é obrigado por lei a registrar o cancelamento do aviso de dívida junto ao IRS.”

p No que diz respeito ao IRS, o dinheiro que você pediu emprestado (mas não pagou) é a renda. Isso significa que você tem que pagar impostos sobre ele.

p Para o IRS, isso faz sentido, de acordo com Tayne, porque em muitos casos você provavelmente se beneficiou do montante emprestado. Por exemplo, digamos que sua dívida tenha se originado pela compra de itens com cartão de crédito. Agora que parte ou toda a sua dívida foi cancelada, você ainda tem o benefício dos fundos - ou seja, as coisas que você comprou com seu cartão de crédito - sem ter realmente reembolsado o que você pediu emprestado.

p Se você quitar dívidas durante o ano, você deve receber um formulário fiscal 1099-C do credor detalhando os detalhes da dívida que foi cancelada.

p Quando você receber este formulário, você o apresentará junto com sua declaração de imposto de renda. Se a dívida fosse pessoal, você listará o valor da receita de seu 1099-C na linha 21 do formulário Anexo 1 e, em seguida, anexará ao formulário 1040.

p Entender, também, que se você entrar em um programa de liquidação de dívidas, você pode acabar com um 1099-C por vários anos consecutivos. As dívidas podem ser liquidadas em um ritmo variável, assim, um credor pode ficar satisfeito em um ano e outro pode acabar concordando com um acordo em um ano posterior.

p Assim que a dívida perdoada for listada em sua declaração de impostos, será adicionado ao resto de sua renda, e você pagará impostos de liquidação de dívidas como parte de sua fatura regular de impostos.

Quais dívidas liquidadas são (e não são) consideradas tributáveis?

p Quase qualquer tipo de perdão de dívida é tributável. Quer você receba o perdão do empréstimo estudantil após estar em um plano de reembolso baseado em renda ou receba o perdão por dívidas de cartão de crédito, há uma boa chance de que o valor perdoado seja considerado renda tributável.

p Se você tem uma propriedade que foi retomada, geralmente é tratado como se você o tivesse vendido ao credor. O valor da dívida perdoada que é considerada renda dependerá se você assinou uma nota reivindicando responsabilidade pessoal pela propriedade. Nesses casos, é importante consultar um profissional para descobrir que tipo de dívida você tem e para ajudá-lo a calcular com precisão a fórmula do que é considerado tributável.

Exceções e exclusões para impostos de liquidação de dívidas

p Existem alguns casos em que você não terá que pagar impostos sobre dívidas perdoadas. Aqui estão algumas das circunstâncias em que você pode obter uma folga do IRS:

• A dívida cancelada faz parte de uma herança, legado, ou presente.
• Seus empréstimos estudantis são perdoados por meio do programa de perdão do empréstimo de serviço público (PSLF) ou de um programa de serviços de saúde para áreas carentes.
• Sua dívida foi cancelada devido a um processo de falência do Título 11.
• Você tem endividamento agrícola qualificado.

p Adicionalmente, Tayne aponta, se você puder provar que estava insolvente no momento em que liquidou sua dívida, você pode evitar o pagamento de impostos sobre o valor.

p "Basicamente, se o montante da dívida que você deve é ​​maior do que o total de sua renda e riqueza, você está insolvente, ”Diz Tayne.

4 coisas a fazer se você acha que será tributado sobre a dívida liquidada

p Ao se preparar para saldar sua dívida, considerar as potenciais consequências fiscais. Se você acha que pode acabar pagando impostos de liquidação de dívidas ou se já recebeu um formulário 1099-C, aqui estão quatro coisas que você pode fazer para se preparar.

1. Consulte um especialista tributário

p Uma das melhores coisas que você pode fazer quando está preocupado com as implicações fiscais da liquidação de dívidas é falar com um especialista. Converse com um profissional da área tributária para verificar quais valores de perdão de dívidas são realmente tributáveis ​​e com quais dívidas você não precisa se preocupar.

2. Mantenha bons registros

p Se você quiser provar que não deveria ter que pagar impostos de liquidação de dívidas, certifique-se de ter bons registros. Quer você queira provar que estava insolvente no momento do acordo ou quer verificar alguma outra informação, registros claros são essenciais para argumentar seu caso.

p Por exemplo, algumas dívidas comerciais e agrícolas não resultarão em impostos, portanto, certifique-se de que tais itens estejam devidamente documentados.

3. Economize dinheiro para pagar sua conta

p Esperançosamente, agora que você pagou sua dívida, você tem algum fluxo de caixa extra e a capacidade de economizar. Faça o possível para separar dinheiro regularmente desde o momento da liquidação até o dia do imposto, para que você tenha os fundos para pagar o IRS no vencimento da sua fatura. Isso pode significar que você precisa explorar como ganhar dinheiro extra.

4. Considere um plano de pagamento de IRS

p Para aqueles que se qualificam, o IRS oferece opções de plano de pagamento se você não puder pagar seus impostos até 15 de abril. Você pode configurar um plano com base em quanto você deve e fazer pagamentos mensais. Essa é uma alternativa a não pagar seus impostos e correr o risco de ter dívidas fiscais além de tudo o mais.

p Observe que o IRS cobra taxas adicionais para planos de pagamento.

Resultado

p Se você decidiu que a liquidação de dívidas é a melhor maneira de seguir em frente com suas finanças e se livrar das dívidas, certifique-se de estar ciente das consequências fiscais envolvidas. Embora haja algumas exceções, a maioria das pessoas deve se preparar para pagar os impostos de liquidação de dívidas.