O que é uma distribuição HSA?

Você pode usar uma conta poupança de saúde (HSA) para pagar suas despesas médicas e diminuir sua carga tributária. Os fundos nessas contas pertencem ao contribuinte, ao contrário dos prêmios de seguro médico, que, uma vez pago, pertencem à companhia de seguros. Por causa disso, quando você precisar do dinheiro, é chamado de "distribuição" em vez de "benefício".

Seguro

Quando você compra seguro, seus pagamentos de prêmio pagam pela cobertura no caso de "algo ruim" acontecer com você. As seguradoras usam prêmios de clientes para formar reservas de caixa para financiar sinistros. Se acontecer algo que o qualifique para receber os benefícios pelos quais pagou, a seguradora é obrigada a pagar esses benefícios, mesmo que eles excedam em muito o que você pagou em prêmios. Se você nunca precisar registrar uma reclamação, você não receberá nenhum benefício.

Contas de poupança de saúde

Contas de poupança de saúde diferem de seguro de uma maneira importante. O dinheiro que você coloca nessas contas ainda pertence a você. Esses fundos são destinados a um tipo específico de gasto, e geralmente é melhor usá-los para despesas médicas. Contudo, ainda é seu dinheiro; embora você possa enfrentar repercussões fiscais ou penalidades, você pode retirar o dinheiro a qualquer momento. Quando você sacar dinheiro de um HSA, você só está gastando dinheiro que pertence a você. Não existe entidade, como uma seguradora, que tem fundos adicionais para pagar, como uma seguradora faz se os benefícios do seguro excederem o que você paga em prêmios.

Distribuições

Quando você retira dinheiro de um HSA, você não está reivindicando um benefício que é devido a você de acordo com um contrato de seguro. Em vez de, você está transferindo dinheiro de um instrumento financeiro que você controla (a HSA) para o seu controle fora desse instrumento (geralmente para pagar contas médicas ou despesas relacionadas). É por isso que os profissionais financeiros usam a palavra "distribuição".

A palavra distribuição foi emprestada de seu uso com contas de aposentadoria. O dinheiro se acumularia nessas contas durante a carreira de uma pessoa. Após a aposentadoria, os fundos seriam "distribuídos" em pagamentos mensais ao seu dono. Embora as despesas médicas não sejam tão regulares e previsíveis quanto as contas mensais, a forma como as contas funcionam é semelhante.

Distribuições isentas de impostos

Você não tem que pagar impostos sobre as contribuições para o seu HSA, até determinados valores. Em 2014, essas somas são limitadas a US $ 3, 300 para um indivíduo e $ 6, 550 para uma família. Quando você retira dinheiro da HSA para despesas médicas, você também não precisa pagar impostos sobre eles. Despesas relacionadas, como viagens ou hospedagem, que estão associados à obtenção de tratamento também podem ser autorizados. As retiradas autorizadas para tratamento médico ou despesas relacionadas são sempre isentas de impostos. Para autorização, fale com o administrador do seu plano e guarde todos os seus recibos.

Distribuições tributáveis

Se você permanecer tão saudável que nunca sacará de sua HSA para despesas médicas, você pode tirar distribuições assim que completar 65 anos. Você terá que pagar impostos sobre essas distribuições, no entanto. Se você precisar sacar os fundos antes disso, você pode tomá-los por qualquer motivo, mas você terá que pagar impostos e uma multa de 20%.