Implicações fiscais do fundo mútuo

Implicações fiscais de fundos mútuos são algo que todo investidor de fundos mútuos deve considerar. Os fundos mútuos podem ser uma ótima maneira de diversificar seu portfólio, Contudo, você precisa entender como funcionam os impostos. Aqui estão os princípios básicos dos impostos de fundos mútuos e o que eles significam para o seu portfólio.

Impostos sobre fundos mútuos

Um fundo mútuo é estabelecido para distribuir todos os lucros das negociações aos acionistas. Portanto, os acionistas são responsáveis ​​por todo o lucro obtido com as negociações. O acionista deverá pagar os impostos independentemente de o lucro ter sido efetivamente distribuído ou não em cada ano.

Existem dois tipos de lucro que um investidor pode obter de um fundo mútuo. Eles poderiam receber receitas de dividendos e também poderiam gerar receitas de ganhos de capital. Esses dois tipos de renda serão tributados em duas alíquotas diferentes. Os dividendos recebidos pelo investidor são tributáveis ​​à sua taxa marginal normal. Os ganhos de capital dos fundos mútuos são tributados a uma taxa separada de imposto sobre ganhos de capital. Portanto, o valor dos impostos que você paga em um fundo mútuo é determinado por sua taxa marginal de imposto e pelo tipo de renda que você recebeu.

Fundos mútuos isentos de impostos

Embora a maioria dos fundos mútuos incorra em alguma responsabilidade fiscal para os acionistas, existem alguns fundos mútuos que não incorrem em qualquer responsabilidade fiscal. Esses fundos mútuos isentos de impostos trazem um retorno que não é tributável pelo governo federal. Em alguns casos, esses fundos também não são tributáveis ​​pelos governos estaduais.

Esses fundos mútuos isentos de impostos são compostos por títulos municipais e outras dívidas do governo. Títulos municipais podem ser emitidos por governos municipais, governos de condado, sistemas escolares, e outros municípios. Eles emitem esses títulos para levantar dinheiro para certos projetos e, em seguida, pagam aos investidores que os compram uma determinada taxa de juros. Os juros que os investidores recebem são isentos de impostos. Portanto, se você deseja se envolver em fundos mútuos, mas não quer pagar impostos, fundos de títulos municipais podem ser o caminho a percorrer.

Minimizando Impostos

Como investidor de fundos mútuos, existem algumas maneiras de minimizar o valor dos impostos que você paga. Por uma coisa, você pode procurar fundos com uma taxa de rotatividade muito baixa. Quando os fundos mútuos freqüentemente compram e vendem ações ou outros títulos, isso tende a desencadear impostos sobre ganhos de capital. Ao comprar fundos, Você deve ser capaz de ler o prospecto do fundo mútuo e determinar a que taxa eles giram seus investimentos.

Outra forma de minimizar as implicações fiscais, é investir em fundos mútuos por meio de uma conta com imposto diferido. Contas de aposentadoria, como IRA ou 401 (k), não precisam pagar impostos sobre os ganhos dos fundos mútuos. Você só terá que pagar impostos quando atingir a idade de 59 anos e meio e começar a sacar dinheiro da conta.