Quando você deve abrir uma conta poupança de saúde?

Se você se qualificar, um HSA pode ser um ótimo lugar para economizar dinheiro. Em muitos casos, seu empregador pode até fazer uma contribuição em seu nome.

A HSA é uma maneira de reservar dinheiro para despesas de saúde com vantagens fiscais, mas há muito mais do que isso. Os HSAs têm algumas vantagens bastante valiosas sobre outros veículos de economia de saúde, como contas de gastos flexíveis (FSAs), então aqui está o que você precisa saber antes de decidir abrir ou contribuir para um HSA próprio.

O que é uma conta poupança de saúde?

Em poucas palavras, um HSA é um tipo de conta poupança que permite que os americanos qualificados reservem dinheiro com impostos diferidos para despesas de saúde.

Os HSAs são frequentemente confundidos com contas de gastos flexíveis, ou FSAs. Embora ambos sejam projetados para ajudar as famílias americanas a economizar para despesas de saúde com vantagens fiscais, existem algumas diferenças importantes. Especificamente:

• Para se qualificar para um HSA, você precisa participar de um plano de seguro de saúde de alta franquia qualificado (mais sobre isso na próxima seção).
  
• Com um FSA, você geralmente precisa gastar todo o dinheiro da conta todos os anos. Você pode transferir uma pequena quantia por um curto período de tempo, mas um FSA não é uma acumulação de economia veículo. Enquanto isso, você não precisa usar seus fundos HSA em nenhum prazo específico - todos os fundos não utilizados podem ser acumulados ano após ano.
  
• Não apenas o dinheiro da HSA pode rolar, mas os fundos podem ser investidos até que você esteja pronto para usá-los. Isso funciona de maneira semelhante à maioria dos planos 401(k), no sentido de que você pode escolher entre uma seleção de fundos de investimento.
  

Qualificação para um HSA

A principal desvantagem das contas de poupança de saúde é que nem todos podem obter uma. Como mencionei brevemente na última seção, você precisa ter um plano de saúde qualificado com alta franquia, conforme definido pelo IRS.

A definição do IRS é atualizada anualmente, mas para 2020, aqui está o que o IRS considera um plano 'qualificado' para fins de HSA:

• Cobertura individual com franquia de pelo menos US$ 1.400 e desembolso máximo de até US$ 6.900.
• Cobertura familiar com franquia de pelo menos US$ 2.800 e desembolso máximo de até US$ 13.500.
• Os beneficiários do Medicare que também têm um plano de saúde com franquia alta não são elegíveis, assim como quaisquer indivíduos que tenham um plano de saúde qualificado com franquia alta, mas também estejam cobertos por um plano de saúde não qualificado (por exemplo, por meio do empregador do cônjuge) .
  

limites de contribuição de 2020

Para 2020, indivíduos qualificados podem contribuir com até US$ 3.550 para seu HSA se tiverem cobertura de saúde individual ou até US$ 7.100 se tiverem um plano de saúde familiar. Como muitos outros veículos de economia com vantagens fiscais, os participantes do HSA com mais de 50 anos têm um subsídio de contribuição de recuperação - eles podem contribuir com US $ 1.000 adicionais por ano além do limite aplicável.

Vale ressaltar que esses limites são estabelecidos anualmente e provavelmente serão ajustados para cima ao longo do tempo para acompanhar a inflação. Portanto, os limites (e qualificações) de 2021 provavelmente serão muito diferentes.

Além disso, se o seu empregador fizer contribuições em seu nome, elas serão contabilizadas no seu limite anual. Em outras palavras, os limites que acabei de discutir são os limites totais de contribuição de todas as fontes.

Quais despesas você pode usar os fundos da HSA para pagar?

O IRS publica uma lista de itens comuns que considera "despesas médicas" na Publicação 502 . Para ser claro, esta não é uma lista exaustiva, portanto, apenas porque uma determinada despesa não está nela, não significa necessariamente que ela seja inelegível para gastos com HSA.

Apenas para citar algumas das despesas mais comuns que você pode usar seus fundos HSA para pagar:

• Serviços de ambulância
• Medicamentos (medicamentos prescritos ou apenas insulina)
• Exames físicos de rotina
• Custos de cuidados médicos em uma casa de repouso
• Cuidados de enfermagem domiciliares
• Trabalho odontológico
• Atendimento hospitalar
• Despesas de cuidados prolongados
• Prêmios de seguro saúde (que você pagar e não receber nenhum outro benefício fiscal)
• Testes de laboratório
• Cuidados quiropráticos
• Atendimento psiquiátrico
• Óculos, lentes de contato, exames oftalmológicos
• Tratamentos de fertilidade
• Custos associados a um animal de serviço
• Aparelhos auditivos
• Suprimentos médicos (ataduras, bandagens, etc.)
• Despesas para modificar sua casa de maneira clinicamente necessária, como instalar uma rampa de entrada para cadeira de rodas.
  

Embora isso não cubra tudo, existem algumas despesas que nunca elegíveis para despesas de HSA. Estes incluem, mas não estão necessariamente limitados a serviços de cuidados infantis, substâncias ilegais, cirurgia plástica, taxas de academia, medicamentos sem receita médica (exceto insulina), suplementos nutricionais e programas de perda de peso que não são especificamente para tratar uma doença ou condição médica diagnosticada

Um benefício de imposto triplo

Aqui está um dos benefícios mais exclusivos e atraentes de um HSA. Eles são os únicos tipo de veículo de investimento com imposto diferido para oferecer aos participantes um triplo benefício fiscal. Aqui está o que isso significa:

• As contribuições para o seu HSA até o limite anual são feitas antes dos impostos. Ou seja, você pode excluí-los (deduzi-los) de sua renda no ano em que foram gerados.
• Enquanto o dinheiro está em sua HSA e investido, seus investimentos podem crescer e aumentar com base em impostos diferidos. Você não terá que pagar ganhos de capital ou impostos sobre dividendos a cada ano sobre seus lucros de investimento.
• Finalmente, se o dinheiro do seu HSA for usado para despesas de saúde qualificadas, seus saques também serão 100% isentos de impostos.
  

Em outras palavras, contanto que você use o dinheiro para pagar os custos de saúde, um HSA combina a dedução de impostos que você obteria com um IRA tradicional ou 401(k) com as retiradas isentas de impostos que você obteria com um Roth IRA.

E se você não precisar de todo o dinheiro para os custos de saúde?

Como mencionei anteriormente, qualquer dinheiro que você contribuir para o seu HSA e não usar para as despesas de saúde daquele ano pode ser rolado. Não há limite para quantos anos você pode rolar o dinheiro ou o tamanho da sua conta.

Você também pode usar seus fundos HSA a qualquer momento, e por qualquer motivo, depois de completar 65 anos. IRA ou 401(k), tornando-se essencialmente uma conta de aposentadoria com um benefício de custo de assistência médica isento de impostos.

Uma ótima maneira de gerenciar seus custos de saúde na aposentadoria

Se você tiver a sorte de nunca precisar do dinheiro em seu HSA para cobrir os custos de saúde, pode ser uma maneira fantástica de planejar os inevitáveis ​​altos custos de saúde depois de se aposentar.

Muitos americanos ficam surpresos que, mesmo com o Medicare, haja uma grande quantidade de custos de saúde que eles precisarão pagar do próprio bolso. De fato, a Fidelity estima que um casal que se aposente em 2019 aos 65 anos precisará de US$ 285.000 para cobrir os custos de saúde durante toda a aposentadoria. E lembre-se de que isso se refere a um casal em média saúde com um comprimento médio aposentadoria. Se você encontrar algum problema sério de saúde ou viver significativamente mais do que o americano médio, seus custos de saúde desembolsados ​​​​podem ser significativamente maiores.

Aqui está o ponto:se você retirar esse valor conforme necessário de uma conta com imposto diferido, como um IRA tradicional ou 401(k), precisará retirar significativamente mais dinheiro para cobrir sua conta de imposto. Apenas para perspectiva, se você estiver na faixa de imposto marginal de 22% na aposentadoria, precisará retirar mais de US$ 365.000 para cobrir esses US$ 285.000 em custos de saúde. Enquanto isso, com um HSA, você pode obter o mesmo benefício de dedução anual de impostos, mas não precisa retirar um centavo extra para cobrir os impostos.

Se você for elegível para um HSA, aproveite

A conclusão é que, se você tiver um HSA à sua disposição, é uma ideia inteligente usá-lo a seu favor. Seu HSA pode não apenas ser uma maneira inteligente de reservar dinheiro com isenção de impostos para cobrir suas despesas de saúde de curto prazo, mas também pode ser um componente importante de sua estratégia de planejamento de aposentadoria.