Deduções de última hora que podem diminuir sua conta fiscal de 2017

Enquanto você trabalha para finalizar sua declaração de imposto de renda federal de 2017, você pode estar procurando algumas deduções de última hora para ajudar a reduzir suas obrigações fiscais. Aqui estão alguns lugares a serem considerados:

Impostos que você pagou

Você pode deduzir a maioria dos impostos pagos no ano passado em sua declaração de imposto de renda de 2017. As principais exceções são os impostos de renda federais, Impostos da Lei de Contribuições de Seguros Federais (ou FICA), e impostos imobiliários ou doações. Para muitas pessoas, os pagamentos de impostos dedutíveis mais comuns são os impostos de propriedade pessoal, impostos imobiliários, e impostos de renda estaduais e locais.

Os impostos de propriedade pessoal incluem ad valorem impostos pagos sobre veículos, enquanto os impostos imobiliários incluem impostos pagos em sua residência principal. Lembre-se de que os $ 10, O limite de dedução anual de 000 para impostos estaduais e locais entra em vigor no ano fiscal de 2018, portanto, não afeta sua declaração de imposto de renda de 2017.

Se você mora em um estado onde tem a sorte de não ter que apresentar uma declaração de imposto de renda estadual e especifica as deduções, então, você pode deduzir os impostos estaduais e locais sobre vendas, pagos no lugar da dedução do imposto de renda estadual e local. (Observação:mesmo se você estiver em um estado com imposto de renda estadual, você pode pegar o mais alto do imposto de renda estadual ou as deduções fiscais estaduais e locais sobre vendas. Uma advertência:você não pode aceitar os dois.)

Isso pode funcionar de duas maneiras:se você salvou seus recibos ao longo do ano, você pode somar o valor total dos impostos sobre vendas que realmente pagou e reivindicar esse valor ou pode fazer uma “dedução geral do imposto sobre vendas, ”O que for mais alto. Os grandes gastadores provavelmente se beneficiam da soma de todas as suas receitas; mas com o que foi dito, você poderia imaginar somando todos os impostos sobre vendas em suas receitas em um determinado ano?

Uma modificação no uso da dedução geral do imposto sobre vendas:você também pode adicionar os impostos sobre vendas pagos em itens "caros", como um veículo motorizado, barco, plano, casa, adição em casa, ou grandes reformas residenciais. Esse foi um pequeno bônus agradável, já que a maioria das pessoas compra carros novos (pelo menos novos para o contribuinte - carros usados ​​também se qualificam) a cada dois anos.
Se você não quiser somar todas as suas receitas, então, o IRS permite o que é conhecido como "dedução geral do imposto sobre vendas". O IRS determina o valor que você pode deduzir com base no seu nível de renda e um “hábito de gasto geral, ”Construindo a tabela opcional de imposto sobre vendas estadual de 2017 e a tabela opcional de imposto local sobre vendas de 2017.

Você vai querer discutir com seu profissional de impostos se faz sentido fazer a dedução geral do imposto estadual ou se você deve classificar todos os seus recibos e realmente calcular o imposto sobre vendas que você pagou.

Juros pagos

Se você pode deduzir juros depende do tipo de pagamento de juros que você fez. O que o IRS considera ser "interesse pessoal" - por exemplo, juros pagos em cartões de crédito e empréstimos para automóveis - não são dedutíveis. Os seguintes tipos de pagamentos de juros geralmente são dedutíveis:

Juros de hipoteca: Você pode deduzir os juros pagos no ano passado sobre até $ 1 milhão de dívidas hipotecárias sobre sua casa principal e segunda casa, se você for casado e apresentar um pedido em conjunto ou solteiro em sua declaração de imposto de renda de 2017. Para aqueles que apresentam pedido de casamento separadamente, você está limitado a $ 500, 000 de dívidas hipotecárias. (Observe que esses limites foram alterados para as declarações fiscais de 2018.)

Juros pagos sobre empréstimos de home equity ou linhas de crédito de home equity de até US $ 100, 000 se você for casado e apresentar um pedido em conjunto ou solteiro também é dedutível, assim como os prêmios de seguro hipotecário, até limites de renda bruta ajustável (AGI). Observação, para aqueles que arquivam casados ​​arquivando separadamente, você está limitado a $ 50, 000 de dívidas provenientes de empréstimos de home equity ou linhas de crédito de home equity.

Juros de investimento: Você pode deduzir os juros pagos no ano passado sobre quaisquer empréstimos que tenha contraído para comprar investimentos tributáveis, normalmente até o valor total da receita líquida de investimentos. Isso não inclui quaisquer juros alocáveis ​​a atividades passivas ou a títulos que geram receita isenta de impostos. O excesso de juros pago acima desse valor pode ser transportado indefinidamente.

Juros de empréstimo qualificado para ensino superior: Você pode deduzir até $ 2, 500 de juros pagos no ano passado em empréstimos contraídos para ajudar a pagar as despesas da faculdade e outras despesas de ensino superior. Esta dedução está sujeita a AGI e outras limitações.

Despesas médicas incorridas

Normalmente, você pode deduzir o valor das despesas médicas e de saúde pagas no ano passado que ultrapassam 7,5% do seu AGI. Uma ampla gama de despesas de saúde se qualificam para a dedução, incluindo procedimentos odontológicos não cosméticos, exames oftalmológicos e óculos, procedimentos de Quiropraxia, acupuntura, medicamentos e contraceptivos prescritos, e tratamento psiquiátrico.

Os prêmios de seguro saúde pagos com dólares após os impostos também são dedutíveis. E se você é autônomo, você pode deduzir potencialmente o valor total dos prêmios de seguro que pagou, mesmo que não especifique as deduções.

Perdas sofridas por roubo e acidentes

Se você sofreu danos, destruição ou perda de propriedade no ano passado resultante de um evento identificável que é repentino, inesperado ou incomum, você pode deduzir essas perdas que excedem 10% de seu AGI. Perdas sofridas devido a uma ampla gama de eventos se qualificam para a dedução, incluindo tempestades, inundações, terremotos, incêndios, ataques terroristas, vandalismo, acidentes de carro, e roubo. Lembre-se de que, de acordo com o IRS, você não pode deduzir essas perdas se elas forem cobertas por seguro, a menos que você apresente uma reclamação de reembolso e reduza a perda no valor desse reembolso.

Observe que existem incentivos fiscais especiais este ano para as vítimas localizadas nas principais áreas do desastre afetadas pelos furacões Harvey, Irma e Maria. Visite o site do IRS para obter mais detalhes.

Doações de caridade feitas

Você pode deduzir dinheiro, títulos e propriedades (como roupas e utensílios domésticos) que você doou no ano passado para organizações de caridade qualificadas (ou organizações 501 (c) (3)) em sua declaração de imposto de renda federal. Você deve especificar as deduções para deduzir as contribuições de caridade.

Sua dedução de contribuição de caridade pode ser limitada se seu AGI exceder certos limites. A dedução também é geralmente limitada a não mais que 50% do seu AGI, com limitações de 20% e 30% aplicáveis ​​a alguns tipos de doações e certos tipos de organizações de caridade.

[Assista a este vídeo para saber mais sobre os benefícios fiscais das doações de caridade]

Taxas diversas e outros custos

Finalmente, uma ampla gama de taxas e custos diversos podem ser dedutíveis. Esses incluem:

• Taxas de contabilidade e preparação de impostos
• Taxas sindicais e profissionais
• Custos de assinatura para periódicos profissionais
• Despesas de educação relacionadas ao trabalho
• Despesas relacionadas à procura de emprego em sua ocupação atual
• Taxas de gestão de investimento e custódia para investimentos tributáveis
• Despesas de mudança se a mudança for para começar a trabalhar em um novo local
• Perdas de jogos de azar devidamente comprovadas para compensar o valor total dos ganhos de jogos de azar

Nossa opinião

O prazo para declaração de impostos chegará antes que você perceba! O tempo está passando em 17 de abril, então você precisará agir rápido para reivindicar essas deduções. Certifique-se de falar com um profissional da área tributária para obter orientação detalhada em sua situação específica.

Saiba mais sobre impostos, deduções, e como eles se adaptam à sua vida financeira holística, lendo nosso guia gratuito Guia de Imposto sobre Capital Pessoal para Planejamento Financeiro Holístico.