Crédito fiscal do poupador:tudo o que você precisa saber sobre o benefício de poupança para aposentadoria

O crédito do poupador é um incentivo do governo criado para encorajar os consumidores a guardar fundos para sua aposentadoria em um momento em que quase metade de todas as famílias americanas com 55 anos ou mais não economizaram nada para a aposentadoria. A redução de impostos, que o IRS se refere como o crédito de contribuição de poupança para aposentadoria, é voltado para cidadãos de baixa a moderada renda.

Embora forneça um crédito fiscal para aqueles que contribuem para suas contas de aposentadoria qualificadas e ganham menos que um determinado valor, muitos contribuintes não estão familiarizados com o benefício. Na verdade, 38 por cento dos trabalhadores dos EUA não têm ideia da existência do benefício, de acordo com uma pesquisa recente do Transamerica Center for Retirement Studies.

Se houver um forro de prata, é que os contribuintes têm mais três meses para aprender sobre o crédito tributário do poupador e aproveitá-lo em 2020. O prazo de apresentação de impostos para o ano fiscal de 2019 foi adiado para 15 de julho devido à crise do COVID-19.

Aqui está tudo o que você precisa saber sobre o crédito do poupador.

Qual é o crédito fiscal do poupador?

O crédito de imposto do poupador é um crédito de imposto não reembolsável que você pode reivindicar em sua declaração de imposto se for elegível. Dependendo do seu nível de renda, você pode reivindicar o crédito de até 50 por cento das contribuições de aposentadoria qualificadas que você fizer para seus IRAs ou planos de aposentadoria patrocinados pelo empregador - até $ 2, 000 por ano para uma única pessoa.

Em testemunho escrito em 2003, J. Mark Iwry, um bolsista sênior não residente em estudos econômicos na Brookings Institution, resumiu o benefício desta forma:"O crédito do poupador é uma das iniciativas direcionadas mais significativas já promulgadas para promover a poupança de aposentadoria qualificada para impostos para trabalhadores de renda moderada e baixa."

O crédito fiscal não reembolsável atua como uma "contribuição do governo para indivíduos, ”Iwry acrescentou como parte de seu depoimento escrito ao Subcomitê de Educação da Casa dos Estados Unidos sobre Saúde, Emprego, Trabalho, e pensões. Seus comentários foram feitos em apoio à expansão do crédito de poupança para aposentadoria.

Embora o crédito de imposto de renda não reembolsável esteja disponível há mais de uma década, ainda não é um benefício conhecido.

“O crédito do poupador é um crédito tributário frequentemente esquecido, que pode reduzir significativamente sua fatura tributária enquanto você economiza para a aposentadoria, ”Diz Debbie Todd, CPA, e CEO da iCompass Compliance Solutions.

Os contribuintes qualificados podem reivindicar o crédito, além da dedução fiscal por contribuir para um plano de aposentadoria com benefícios fiscais, como um 401 (k).

Embora o programa tenha muitas vantagens, também é importante observar que o crédito do poupador é um crédito fiscal não reembolsável.

“Isso significa que esse crédito pode reduzir o imposto que você deve a zero, mas não pode fornecer a você uma restituição de impostos, ”Diz Winnie Sun, diretor administrativo da Sun Group Wealth Partners.

Quem é elegível para o crédito fiscal do poupador?

Para solicitar o crédito de contribuição de poupança para aposentadoria, você precisa atender a três requisitos estabelecidos pelo IRS:

• Você precisa ter pelo menos 18 anos;
• Você não pode estar matriculado como aluno em tempo integral; e
• Você não pode ser reivindicado como dependente da declaração de imposto de renda de outra pessoa.

Quem não é elegível?

Existem alguns problemas importantes que podem tornar alguém inelegível:

• Os contribuintes que solicitam o crédito devem ter feito contribuições para contas de aposentadoria qualificadas. Então, se você não fez contribuições, você não pode aproveitar o crédito.
• A renda bruta ajustada de um contribuinte não pode exceder os limites estabelecidos pelo governo.

Que tipo de contribuições para a aposentadoria são elegíveis para o crédito fiscal?

O crédito do poupador está disponível para os contribuintes qualificados que fazem contribuições antes dos impostos para o 403 (b) patrocinado pelo empregador, 401 (k), 501 (c) (18), SIMPLE IRA, SARSEP ou planos governamentais 457 (b). Também, aqueles que contribuem após os impostos para IRAs tradicionais ou Roth IRAs e beneficiários designados de contas ABLE (contas de poupança com vantagens fiscais para pessoas que desenvolvem deficiência antes de seu 26º aniversário) podem ser capazes de reivindicar o crédito.

Que tipos de contribuições para a aposentadoria não são elegíveis para o crédito fiscal?

Os contribuintes não podem reivindicar os valores que seus empregadores contribuíram em seu nome, iCompass ’, diz Todd.

Também, qualquer dinheiro contribuído para uma conta de aposentadoria acima do limite permitido, além de estar sujeito a penalidades, não é elegível para o crédito fiscal do poupador, diz Sun Group’s Sun.

Se alguém mudasse de emprego e transferisse um plano 401 (k) para outro plano de aposentadoria, a rolagem também não seria elegível para o crédito do poupador.

Quanto vale o crédito fiscal do poupador?

O crédito do poupador se aplica a contribuições qualificadas. Uma única pessoa pode ganhar até $ 2, A contribuição de 000 e um registro de casal podem gerar até US $ 4, 000 em contribuições elegíveis. O valor do crédito é de 50 por cento, 20 por cento ou 10 por cento de seu plano de aposentadoria ou suas contribuições para uma conta IRA ou ABLE. O valor exato depende da receita bruta ajustada daqueles que entram com ações.

Como o crédito máximo é de 50 por cento, o máximo que os contribuintes individuais podem receber é $ 1, 000. Os casais que entram com o processo em conjunto podem obter um crédito máximo de até $ 2, 000 em uma declaração de imposto conjunta.

Aqui está uma olhada nas diretrizes de renda do IRS para crédito de poupança de 2020:

Taxa de crédito Casado e arquivado em conjunto Arquivos como chefe de família Todos os outros arquivadores 50% $ 39, 000 ou menos na receita bruta ajustada (AGI) $ 29, 250 ou menos na receita bruta ajustada (AGI) $ 19, 500 ou menos na receita bruta ajustada (AGI) 20% $ 39, 001- $ 42, 500 em AGI $ 29, 250- $ 31, 875 em AGI $ 19, 501- $ 21, 250 em AGI10% $ 42, 501- $ 65, 000 em AGI $ 31, 876- $ 48, 750 em AGI $ 21, 251- $ 32, 500 em AGI0% $ 65, 000+ em AGI $ 48, 751+ em AGI $ 32, 500+ em AGI

Calculando o valor do crédito do poupador

Para entender melhor como funciona o crédito de contribuição de poupança para aposentadoria, A Sun ofereceu este exemplo:

Annie, cujo status de declaração de impostos é solteiro, tem uma renda bruta ajustada de $ 19, 200 para o ano fiscal de 2019. Ela contribui com $ 800 para seu plano 401 (k) patrocinado pelo empregador, mais $ 600 para seu IRA tradicional. Annie é, portanto, elegível para um crédito fiscal não reembolsável de $ 700. Isso porque ela tinha $ 1, 400 em contribuições qualificadas ($ 800 + $ 600), e sua renda bruta ajustada permitia um crédito de 50%.

Todd compartilhou este exemplo de um casal:

Jason e Bridgette são casados ​​declarando em conjunto para o ano fiscal de 2019. Jason contribui com $ 2, 000 para seu IRA, e Bridgette contribui com $ 1, 000 para seu plano 403 (b). Sua renda bruta ajustada é de $ 36, 000. Eles seriam elegíveis para reivindicar US $ 1, Crédito do Saver 500 ($ 2, 000 + 1000 =$ 3, 000, dos quais 50 por cento é $ 1, 500).

Agora, se a renda bruta ajustada de Jason e Bridgette fosse igual a $ 46, 000 e eles fizeram as mesmas contribuições, o Crédito de sua poupança seria de $ 300 ($ 2, 000 + $ 1, 000 =$ 3, 000, dos quais 10 por cento são $ 300).

Resultado

O crédito do poupador é um incentivo governamental valioso para ajudar a motivar as pessoas com rendas mais modestas a investirem mais dinheiro para a aposentadoria.

Se você tiver dúvidas sobre sua situação fiscal específica e se você se qualifica para o crédito do poupador, fale com um profissional da área tributária para obter aconselhamento individual.