Roth 401 (k) vs. 401 (k):Qual é o melhor para você?

O plano 401 (k) vem em duas variedades - o Roth 401 (k) e o tradicional 401 (k). Cada um oferece um tipo diferente de vantagem fiscal, e escolher o plano certo é uma das maiores dúvidas que os trabalhadores têm sobre seu 401 (k). Pode ser uma escolha surpreendentemente complicada, mas muitos especialistas preferem o Roth 401 (k) porque você nunca mais pagará impostos sobre as retiradas.

Aqui estão algumas das principais diferenças:

401 tradicional (k) Roth 401 (k) Contribuições As contribuições são feitas com receita antes de impostos, o que significa que você não será tributado sobre essa renda no ano em curso. As contribuições são feitas com a renda após o imposto, o que significa que você não receberá uma redução de impostos no ano fiscal atual. Retiradas de aposentadoria As retiradas na aposentadoria (após os 59 anos e meio) são tratadas como renda normal. As retiradas na aposentadoria são isentas de impostos. Combinação de empregador Uma correspondência de empregador pode estar disponível. Uma correspondência de empregador pode estar disponível, e é tratada como uma contribuição para uma conta antes de impostos. Distribuições mínimas exigidas Sim, começando aos 72 anos. Sim, começando aos 72 anos. Penalidades Sim, uma penalidade de bônus de 10 por cento sobre o valor total da retirada pode ser cobrada em retiradas antecipadas. Sim, uma penalidade de bônus de 10 por cento pode ser cobrada sobre quaisquer ganhos obtidos por meio de retiradas antecipadas.

Contudo, a escolha depende muito da sua situação financeira individual. Aqui está o que você precisa saber sobre cada tipo e por que um pode ser melhor para suas necessidades.

O plano 401 (k)

O 401 (k) é um dos planos de aposentadoria mais populares do mercado. Cerca de 60 milhões de pessoas têm um, e eles detinham US $ 6,7 trilhões em 31 de dezembro, 2020, de acordo com o Investment Company Institute. Seu apelo:um plano 401 (k) oferece uma forma com vantagens fiscais para economizar para a aposentadoria, tornando mais fácil para você enrolar um pouco de massa para o futuro.

Independentemente do plano que você escolher, Os planos 401 (k) têm algumas coisas em comum. Alguns dos recursos mais importantes incluem o seguinte:

• Incentivos fiscais por contribuir, agora ou no futuro.
• Crescimento com vantagens fiscais em suas contribuições.
• Contribuições anuais máximas de $ 19, 500 (para 2021), com $ 6, 500 contribuições de recuperação para aqueles com 50 anos ou mais.
• Potencial para contribuições de equiparação do empregador, com seu empregador arrecadando dinheiro extra com base em suas contribuições.
• Podem ser avaliadas penalidades de 10 por cento para retirada antecipada, com retiradas sem penalidade a partir dos 59 anos e meio.
• Os planos estão sujeitos às distribuições mínimas exigidas (RMDs), significando que após os 72 anos você tem que fazer uma distribuição anual.

Qualquer um dos planos 401 (k) ajuda a tornar o investimento mais fácil, porque eles retiram dinheiro do seu cheque de pagamento a cada duas semanas e, em seguida, investem nos fundos selecionados. Muitos participantes gostam da facilidade de investir dessa forma e relatam que nunca perdem o dinheiro.

O que é um 401 (k) tradicional?

Um 401 (k) tradicional é a versão original do plano, e é geralmente referido simplesmente como 401 (k). Este tipo de plano permite que você faça contribuições com dólares antes dos impostos para que você não pague impostos sobre o dinheiro com que contribui. Então, sua redução de impostos chega hoje, em vez de mais tarde.

Neste 401 (k), você também desfrutará de impostos diferidos sobre seus ganhos de investimento. Seu dinheiro é tributado apenas quando sai da conta. Isso significa que você pode evitar impostos sobre ganhos, como ganhos de capital e dividendos, até que você os retire da conta na aposentadoria.

O que é um Roth 401 (k)?

Um Roth 401 (k) é uma adição relativamente nova, e permite um tipo diferente de redução de impostos. Com um Roth 401 (k), você fará contribuições com dinheiro líquido dos impostos, para que você não tenha uma redução de impostos hoje. Em troca, qualquer dinheiro que você retirar na aposentadoria será isento de impostos.

Em um Roth 401 (k), você desfrutará não apenas do crescimento sem impostos de seus ganhos de investimento, mas também de retiradas sem impostos. A realidade é que você não pagará impostos sobre qualquer dinheiro que saia da conta. A única ressalva:as retiradas devem ocorrer na aposentadoria, significando principalmente que ele deve ser retirado após você completar 59 anos e meio, com algumas exceções qualificadas, como dificuldades econômicas, ou para compradores de casas qualificados pela primeira vez.

Uma outra diferença importante ocorre se você estiver recebendo fundos correspondentes para um Roth 401 (k), que não vão para a parte Roth da conta.

“As contribuições do empregador vão para seus fundos 401 (k) antes de impostos, ”Diz Rob Greenman, CFP, na Vista Capital em Portland, Oregon. “Então, ao eleger uma contribuição de Roth do funcionário, você está recebendo uma mistura de fundos Roth e antes dos impostos. ”

Roth 401 (k) vs. 401 (k) tradicional:Qual é o melhor?

A questão sobre qual plano 401 (k) é melhor depende muito de sua situação individual. Um Roth 401 (k) funciona bem em muitos casos, mas o 401 (k) tradicional é muito bom em outros. Mas não saber o futuro significa que você terá que fazer algumas suposições sobre onde sua vida o levará.

“Com informações perfeitas sobre nossa trajetória de carreira, ganhos futuros, e futuras taxas de impostos, simplesmente seríamos capazes de modelar se contribuir para o nosso 401 (k) em uma base antes de impostos ou Roth seria o melhor, ”Diz Roger Ma, fundador e planejador financeiro da lifelaidout em Nova York. "Infelizmente, não sabemos nenhuma dessas informações. ”

Contudo, há uma série de situações em que é melhor escolher um ou outro com base em onde você está agora e o que pode esperar no futuro. A calculadora 401 (k) do Bankrate também pode ajudá-lo a descobrir qual plano faz mais sentido financeiro para você.

Quando o Roth 401 (k) é melhor

É aqui que o Roth é provavelmente a melhor opção:

Você é jovem e está em uma faixa fiscal baixa

“Eu recomendo fazer contribuições para Roth quando alguém está em uma faixa inferior e espera estar mais tarde em uma faixa de impostos mais elevada, ”Diz Mark Wilson, CFP e fundador da MILE Wealth Management em Irvine, Califórnia. “Se você puder pagar impostos hoje a 12 por cento para evitar pagar impostos no futuro a 25 por cento, Este é um bom negócio."

Wilson define uma faixa inferior como sendo tributada em nível federal de 12 por cento ou menos. “Há casos em que Roths pode fazer sentido para pessoas em faixas mais altas, desde que esperem rendimentos ainda maiores no futuro, ”Diz Wilson.

A juventude também é uma grande vantagem, permitindo que o dinheiro cresça ainda mais sem impostos.

“Quanto mais jovem é uma pessoa, quanto mais vantagem um Roth pode ter para eles, porque eles têm mais tempo para o dinheiro crescer, ”Diz Edward J. Snyder, CFP e fundador da Oaktree Financial Advisors em Carmel, Indiana. “O mais jovem também tem mais probabilidade de estar em uma faixa de impostos mais baixa do que alguém que está no meio ou no fim da carreira.”

Você espera que as taxas de impostos aumentem

Mesmo que você não espere ganhar mais, você pode esperar que as taxas de impostos aumentem em todo o país, e tal aumento poderia tornar o Roth 401 (k) mais atraente hoje.

"Nós estamos experimentando, como um país, algumas das taxas de impostos mais baixas da nossa história, ”Diz Alexander Koury, CFP, da Hosler Wealth Management em Phoenix. “Considerando a enorme dívida que já temos, além dos trilhões de dólares que o governo está gastando para ajudar seus cidadãos durante a crise do COVID-19, é provável que no futuro as taxas de impostos sejam mais altas. ”

Claro, sempre há incerteza em quaisquer projeções, especialmente prevendo os ventos políticos.

“O risco é que você pode não saber sua renda no futuro e pode não saber quais serão as taxas de imposto no futuro, ”Diz Marguerita Cheng, CFP e CEO da Blue Ocean Global Wealth em Washington, Área D.C.

Você já tem um 401 (k) tradicional

Se você já financiou um 401 (k) tradicional, pode fazer sentido adicionar um plano Roth à mistura. Pode ser valioso não ter todos os ovos na mesma cesta de aposentadoria, mesmo que faça mais sentido financeiro hoje. Isso porque ter os dois planos oferecerá flexibilidade mais tarde.

“Ter o dinheiro distribuído nas contas antes de impostos e Roth dá ao 'futuro' mais flexibilidade para controlar melhor sua faixa de impostos na aposentadoria, ”Diz Ma.

“Eles poderão optar por retirar retiradas de fontes antes dos impostos, como um 401 (k) tradicional, ou após impostos como um Roth 401 (k), ”Diz Snyder. “Isso pode ajudá-los a obter mais receita com os investimentos e a não ir para uma faixa de impostos mais elevada.”

“Se você só tem dinheiro em um 401 (k) tradicional, você terá menos flexibilidade, como retiradas serão tributadas em sua taxa de imposto marginal, e você estará sujeito às distribuições mínimas exigidas, ”Diz Ma.

“Os RMDs podem ter um impacto na tributação dos benefícios da Previdência Social e sobretaxas do Medicare, ”Diz Greenman.

Exceder certos limites de renda e mais do seu cheque da Previdência Social torna-se tributável. Uma combinação de contas pode ajudá-lo a evitar esse cenário.

Você quer evitar RMDs

Tanto o 401 (k) tradicional quanto o 401 (k) Roth têm distribuições mínimas exigidas (embora haja um punhado de exceções), mas o Roth permite que você escape do RMD sem quaisquer impostos extras.

“Enquanto os participantes Roth e 401 (k) tradicionais enfrentarão RMDs, se eles transferirem fundos para contas Roth IRA e IRA, os fundos Roth IRA não têm RMDs associados, ”Diz Greenman.

Dentro de um Roth IRA, você não terá que fazer uma distribuição nunca, e há outras diferenças importantes entre um Roth 401 (k) e Roth IRA.

Enquanto isso, converter um 401 (k) tradicional em um IRA tradicional não ajuda a evitar RMDs, e você não pode converter essa conta em um Roth IRA sem incorrer em impostos pesados.

Quando o 401 (k) tradicional é melhor

É aqui que o plano 401 (k) tradicional é provavelmente a melhor opção:

Você está em uma faixa de impostos elevados e economiza dinheiro

Como o 401 (k) tradicional oferece uma redução de impostos sobre as contribuições hoje, pode fazer sentido usar essa folga hoje, quando os custos com impostos são altos.

“Se alguém está na faixa de impostos mais alta (37 por cento), e acham que vão ganhar menos à medida que se aproximam da aposentadoria, então pode fazer sentido contribuir antes dos impostos, ”Diz Ma.

Esse é o curso de ação recomendado por Marianela Collado, CFP, na Tobias Financial Advisors em Fort Lauderdale, Flórida, mas ela adiciona uma estipulação importante.

"Tendo dito isto, mesmo isso só faz sentido se você for disciplinado o suficiente para tirar as economias associadas a fazer aquela contribuição 401 (k) tradicional e economizar isso, também, ”Diz Collado.

Collado diz que se você não for disciplinado o suficiente para investir as economias fiscais do tradicional 401 (k), “Então o crescimento sem impostos [em um Roth] superará em muito o que você poderia ter acumulado em um plano tradicional após os impostos.”

Você não pode obter contribuições correspondentes em um Roth 401 (k)

Alguns empregadores não oferecem contribuições equiparadas para planos 401 (k). Contudo, algum subconjunto de empregadores fornece este privilégio apenas para planos 401 (k) tradicionais - mas não para planos 401 (k) Roth, por causa de como as leis fiscais beneficiam esses planos tradicionais.

“Alguns empregadores não combinam com as contribuições Roth 401 (k), porque eles não conseguem obter o benefício fiscal, ”Diz Marc Schindler, proprietário da Pivot Point Advisors na área de Houston. "Se esse é o caso, o trabalhador pode utilizar o 401 (k) regular para capturar a partida e, em seguida, mudar para o Roth no final do ano. ”

Usando a estratégia de Schindler, você ainda pode capturar a correspondência total do empregador - que os consultores universalmente concordam que é o que você deve fazer - com as contribuições do início do ano para um plano tradicional.

Posso contribuir para um 401 (k) e um Roth 401 (k)?

Se você quiser aproveitar os benefícios de um 401 (k) tradicional e um 401 (k) Roth, você pode fazer isso. Por exemplo, você poderia fazer contribuições para o primeiro semestre do ano na versão Roth para aproveitar suas retiradas isentas de impostos na aposentadoria e usar a segunda metade do ano para obter benefícios dos incentivos fiscais do plano 401 (k) tradicional sobre as contribuições. Ou você pode alternar anos, usando o plano Roth em um ano e o plano tradicional no próximo. De qualquer jeito, o administrador do seu plano rastreará e categorizará suas contribuições de forma apropriada para fins fiscais.

Independentemente de qual plano 401 (k) você escolher - ou se você escolher ambos - suas contribuições totais em qualquer ano são limitadas ao máximo anual ($ 19, 500 para 2021, com $ 6, 500 contribuições de atualização para aqueles com 50 anos ou mais.) Esse máximo não inclui nenhuma correspondência do empregador em suas contribuições, Contudo. Portanto, a partida conta como um bônus acima e além de suas próprias contribuições pessoais. Com esta contribuição do empregador, o máximo que você pode colocar na conta é $ 58, 000, ou $ 64, 500 para maiores de 50 anos.

Resultado

A escolha entre um 401 (k) tradicional e um 401 (k) Roth pode depender de muitos fatores que são específicos para sua situação financeira individual. Embora os especialistas amem o Roth 401 (k) por seus muitos benefícios fiscais, você terá que decidir se isso faz sentido para suas necessidades e futuro.