8 maneiras de retirar retiradas sem penalidade de seu IRA ou 401 (k)

Quando as despesas inesperadas se acumulam e o fundo de emergência foi drenado, onde você pode buscar dinheiro? Para muitas pessoas, o maior estoque de poupança está escondido em contas de aposentadoria com vantagens fiscais.

Infelizmente, o governo impõe uma penalidade de 10 por cento em qualquer retirada antes dos 59 anos e meio. Algumas distribuições iniciais se qualificam para a isenção dessa penalidade - por exemplo, dificuldades, despesas de ensino superior e compra de uma primeira casa.

Embora o IRS não reconheça a falência como uma dificuldade, há situações em que os investidores podem utilizar seu plano de aposentadoria antes dos 59 anos e meio sem pagar a multa de 10 por cento.

O que é uma retirada de penalidade 401 (k) e IRA?

Geralmente, se você sacar dinheiro de um 401 (k) antes da idade normal de aposentadoria do plano ou de um IRA antes de completar 59 anos e meio, você pagará um adicional de 10 por cento em imposto de renda como penalidade. Mas existem algumas exceções que permitem retiradas sem penalidades.

Livre de penalidades não significa isento de impostos

Se você precisar fazer um saque, algumas situações de dificuldade se qualificam para uma isenção de penalidade de um plano IRA ou 401 (k), mas observe que isento de penalidades não significa isento de impostos:

• As retiradas dos planos tradicionais IRA e 401 (k) feitas com contribuições antes dos impostos são tributadas com base nas taxas de renda normais.
• Retiradas de contribuições não dedutíveis (ou seja, aqueles feitos após os impostos) para os planos tradicionais IRA e 401 (k) não estão sujeitos aos mesmos impostos que as contribuições dedutíveis, embora os trabalhadores ainda incorram em impostos sobre quaisquer ganhos que tenham sido retirados das contas.
• As contribuições para um Roth IRA podem ser feitas a qualquer momento, e depois que o titular da conta completar 59 anos ½, os ganhos podem ser retirados sem penalidades e impostos, desde que a conta esteja aberta há pelo menos cinco anos. As mesmas regras se aplicam a um Roth 401 (k), mas apenas se o plano do empregador permitir.

Em certas situações, um IRA tradicional oferece retiradas sem penalidade, mesmo quando um plano patrocinado pelo empregador não oferece. Explicamos essas situações a seguir. Também, esteja ciente de que os planos do empregador não precisam prever retiradas em caso de privação. Muitos fazem, mas podem permitir retiradas por dificuldades apenas em certas situações - por exemplo, para despesas médicas ou funeral, mas não para fins de habitação ou educação.

Aqui estão as maneiras de realizar retiradas sem penalidade de seu IRA ou 401 (k)

1. Contas médicas não reembolsadas

O governo permitirá que os investidores retirem dinheiro de seu plano de aposentadoria qualificado para pagar despesas médicas dedutíveis não reembolsadas que excedam 10% da receita bruta ajustada.

O saque deve ser feito no mesmo ano em que as contas médicas foram incorridas, disse Alan Rothstein, um CPA na Rothstein &Co., na Avon, Connecticut.

Você não precisa especificar as deduções para aproveitar esta exceção à penalidade de imposto de 10 por cento, de acordo com a publicação 590 do IRS.

2. Deficiência

O IRS determina que os investidores devem ser total e permanentemente incapacitados antes que possam mergulhar em seus planos de aposentadoria sem pagar uma multa de 10 por cento.

Rothstein diz que a maneira mais fácil de provar a deficiência para o IRS é cobrando pagamentos por invalidez de uma seguradora ou do Seguro Social.

3. Prêmios de seguro saúde

Retiradas sem penalidades podem ser retiradas de um IRA se você estiver desempregado e o dinheiro for usado para pagar prêmios de seguro saúde. A ressalva é que você deve ficar desempregado por 12 semanas.

Para deixar um rastro limpo apenas no caso de uma auditoria, Rothstein sugere a abertura de uma conta bancária separada para receber transferências do IRA e, em seguida, usá-la para pagar apenas os prêmios.

“Ou a melhor maneira é enviar o dinheiro diretamente para a seguradora, " ele diz.

4. Morte

Quando o titular de uma conta IRA morre, os beneficiários podem retirar retiradas da conta sem pagar a multa de 10 por cento. Contudo, o IRS impõe restrições aos cônjuges que herdam um IRA e optam por tratá-lo como seu. Eles podem estar sujeitos à penalidade se fizerem uma distribuição antes dos 59 anos e meio.

5. Se você deve ao IRS

Se o Tio Sam vier atrás do seu IRA para impostos não pagos, ou em outras palavras, coloca uma taxa contra a conta, você pode fazer uma retirada sem penalidade, diz o profissional CFP Joe Gordon, co-fundador da Gordon Asset Management em Durham, Carolina do Norte.

6. Compradores de casa pela primeira vez

Embora você possa retirar dinheiro do seu 401 (k) para usar como entrada, espere pagar uma multa de 10 por cento.

Contudo, pegue o dinheiro do seu IRA, e é livre de penalidades. A retirada sem penalidade não se limita aos iniciantes também. Os compradores de casas não devem ter possuído uma casa nos últimos dois anos, no entanto. Avançar, você pode fazer mais de um saque sem multa para comprar uma casa, mas há um $ 10, Limite de 000.

Por exemplo, diz Rothstein, “Você pode fazer dois $ 5, 000 retiradas, mas $ 10, 000 é o limite de vida. ”

Tirar dinheiro de um 401 (k) para um pagamento inicial pode ser mais complicado.

“Quando o 401 (k) tem uma cláusula de empréstimo e uma cláusula de retirada de dificuldades, o participante deve primeiro usar a provisão do empréstimo antes de passar por dificuldades, ”Gordon diz.

7. Despesas com educação superior

De forma similar, retiradas geralmente podem ser feitas a partir de um 401 (k) para cobrir despesas de ensino superior se o plano permitir retiradas por dificuldades, mas eles estarão sujeitos à penalidade de 10 por cento.

Contudo, As retiradas do IRA são isentas de penalidades se usadas para pagar despesas qualificadas.

“Pode ser para você, seu cônjuge, crianças, netos, membros imediatos da família. Tipicamente, vai cobrir livros, mensalidade, suprimentos, alojamento e alimentação e para o ensino superior, ”Diz Bonnie Kirchner, autor de “Quem pode confiar seu dinheiro?”

8. Para fins de renda

A seção 72 (t) do código tributário permite que os investidores retirem dinheiro de seu plano de aposentadoria para obter rendimentos, mas existem restrições.

“Você terá que aceitar pagamentos periódicos substancialmente iguais” ao longo do tempo, Kirchner diz.

O menor período de tempo que os pagamentos devem ser feitos é cinco anos. Uma opção é fazer uma distribuição anual por cinco anos ou até os 59 anos e meio, o que for mais longo.

Por exemplo, os aposentados antecipados podem querer acessar suas contas de aposentadoria antes que a Previdência Social entre em ação.

“A essência é que você pega os pagamentos e paga os impostos, mas você não paga nenhuma penalidade, mesmo se tiver 52 ou 53 anos, ”Gordon diz.

Existem outras opções para as distribuições que permitem que um investidor receba pagamentos "ao longo de sua expectativa de vida ou faça uma amortização do tipo hipoteca reversa, ”Gordon diz.

Esses pagamentos periódicos também podem ser distribuídos ao longo de sua vida e a de seu beneficiário designado.

Como evitar saques antecipados

O uso de suas economias para a aposentadoria só deve ser usado como último recurso. Aqui estão algumas maneiras de evitar o acesso antecipado ao seu 401 (k) ou IRA:

Crie um fundo de emergência

Essa deve ser a base de seu plano financeiro e os especialistas recomendam que você economize cerca de seis meses em despesas. Você pode estacionar esse dinheiro em uma conta poupança de alto rendimento para ganhar mais juros do que em uma conta corrente tradicional. Um fundo de emergência deve ajudá-lo a gerenciar a maioria das dificuldades da vida.

Aproveite as ofertas promocionais de cartão de crédito

Considere utilizar uma oferta introdutória de cartão de crédito que inclua zero por cento de juros por um período de tempo. Isso pode ajudá-lo a financiar suas necessidades de gastos imediatamente, mas tome cuidado para não deixar o saldo transitar quando a taxa de juros mais alta entrar em ação.

Tente obter ajuda de amigos e familiares

Contar com o apoio financeiro da sua comunidade durante tempos difíceis pode ser uma ótima maneira de fazer face às despesas sem se endividar ou recorrer a contas de aposentadoria.

Amigos e familiares costumam perdoar mais do que uma instituição financeira com um empréstimo.

Resultado

Na maioria das circunstâncias, retirar uma retirada antecipada de seu 401 (k) ou IRA resultará em uma penalidade adicional de 10 por cento sobre o imposto de renda. Existem casos em que a pena é dispensada, mas você ainda vai pagar imposto de renda regular na retirada. Tente evitar os saques, se possível, e certifique-se de ter um fundo de emergência forte criado para tempos difíceis.