O tempo médio de prisão por fraude fiscal em 2022

Não pagar impostos porque não precisa (isentar por qualquer motivo) e não fazê-lo porque não quer são duas coisas completamente diferentes. Este último pode até resultar em prisão por fraude fiscal.

Em sua carta a Jean-Baptiste Le Roy em 1789, Benjamin Franklin declarou:

“Nossa nova Constituição já está estabelecida, e tem uma aparência que promete permanência; mas neste mundo nada pode ser dito com certeza, exceto a morte e os impostos.”

Ainda assim, de acordo com o Tax Policy Center, cerca de 61% dos americanos não pagaram imposto de renda federal em 2020. Como pode ser isso? Bem, quando você conta com a pandemia, o estímulo federal, o alto desemprego e os programas de crédito fiscal, isso não surpreende.

Sob tais circunstâncias, os exemplos de evasão fiscal estão se tornando cada vez mais comuns. Por outro lado, nem todas as evasões fiscais são maliciosas (ou mesmo deliberado). Isso torna o seu caso melhor ou pior?

Com todas essas perguntas por aí, pode ser uma boa ideia entender o sistema tributário dos EUA e quais penalidades você enfrentará se for contra ele.

O que é evasão fiscal?

A evasão fiscal é um conceito que envolve qualquer tipo de pagamento a menor ou não pagamento de impostos devidos por um indivíduo, corporação, trust ou organização (entidade incorporada).

A coisa mais importante que você precisa entender é a diferença entre fraude fiscal e negligência. As penalidades por evasão fiscal geralmente dependem das circunstâncias. Veja bem, nem toda evasão fiscal acontece por intenção maliciosa. Às vezes, as pessoas simplesmente esquecem de declarar seus impostos ou o fazem incorretamente.

• A negligência fiscal (um erro) resultará em uma multa de 20% grudado em sua nota fiscal.
• A fraude fiscal, por outro lado, pode resultar em até 75% de multa civil .

O maior problema aqui é que nem sempre é fácil provar.

Além disso, é preciso lembrar que há fraude fiscal civil e fraude fiscal criminal. No entanto, a verdade é que 98% das vezes, o IRS pune a fraude fiscal com penalidades civis, o que significa que você provavelmente nunca enfrentará penalidades de fraude criminal.

O que é considerado evasão fiscal?

Alguns dos exemplos mais comuns de evasão fiscal são:

• Ocultar renda
• Renda falsa
• Inflando as deduções
• Não relatar transações em dinheiro
• Ocultar interesse
• Atribuição ilegal de renda

Em qualquer um desses casos, a evasão fiscal é uma ofensa grave. Ele vem sob acusações criminais e penalidades substanciais (até mesmo prisão) estão envolvidas.

A evasão fiscal é ilegal?

A evasão fiscal é sempre ilegal e envolve penalidades, prisão ou ambos. Somente em 2020, 593 pessoas foram condenadas por crimes fiscais nos EUA. Além disso, o criminoso mais notório da história da América, Al Capone, não foi condenado por contrabando, jogo ilegal, assassinato ou extorsão. Em vez disso, ele foi condenado a 11 anos de prisão por evasão fiscal.

Em outras palavras, a evasão fiscal é um crime , e as penalidades podem ser bastante severas.

Fora isso, a maioria das pessoas quer saber duas coisas.

• Quanto eles terão que pagar?
• Eles podem ser presos por sonegação de impostos?

Agora que sabemos que é ilegal, qual é a pena máxima? Em termos de prisão por fraude fiscal nos EUA, você pode cumprir até um ano para cada ano de impostos que não registrou .

Não apenas isso, mas você pode até ir para a cadeia por ajudar outra pessoa a esconder (evadir) seus impostos. Esse tipo de atividade fraudulenta pode render até cinco anos de prisão. Ainda assim, na maioria dos casos, o tempo de prisão depende da situação em questão.

Evidência de fraude fiscal

Em primeiro lugar, é importante que o IRS possa provar fraude (ao contrário de negligência). Aqui, é tudo sobre as evidências. Por exemplo, embolsar o dinheiro sem registrá-lo em seus livros é evidência de intenção fraudulenta. O mesmo vale para registros bancários que não somam seus livros.

Mais uma coisa que vai contra você é que, nos dias de hoje, encontrar um software fiscal adequado é mais fácil do que nunca. O fato de você poder se informar, automatizar o processo e minimizar a probabilidade de erro ser tão simples, mas não feito, não parecerá bom.

Quanto tempo de prisão você pode pegar?

Seu tempo de prisão por evasão fiscal dependerá das circunstâncias específicas e da gravidade do seu caso. Por exemplo:

• Apresentar uma denúncia fraudulenta acarreta até 3 anos de prisão.
• Deturpar detalhes financeiros ou ocultá-los resultará em até cinco anos de prisão.
• Não apresentar uma declaração de imposto de renda pode levar a até 1 ano de prisão (embora altamente improvável).
• O não pagamento intencional de impostos estimados ou a manutenção de registros pode resultar em até um ano de prisão.
• A não divulgação de contas bancárias offshore (deliberadamente) resultará em até cinco anos de prisão.

Lembre-se de que todos os itens listados acima também vêm com multa dependendo do imposto original, circunstâncias específicas e evidências acumuladas.

Em média, aqueles que enfrentam pena de prisão por evasão fiscal receberão de três a cinco anos .

A evasão fiscal é crime?

Se você for provado como alguém que tentou intencionalmente evadir ou anular o imposto cobrado, você também será culpado de um crime . Isso está listado na Seção 7201 do Código da Receita Federal.

O fato de a evasão fiscal ser um crime de colarinho branco não o torna menos grave.

Mais uma coisa que você precisa saber aqui é que deixar intencionalmente de pagar impostos é uma ofensa federal .

Embora isso possa parecer sério e a penalidade fiscal que você enfrenta seja bastante pesada, provar que você cometeu um erro honesto pode ser o melhor curso de ação.

Como 90% dos americanos realmente não entendem a nova reforma da faixa tributária e até 48% nem sabem em qual faixa tributária estavam em 2019, provar que você cometeu um erro pode não ser tão difícil.

O que é evasão fiscal?

O que é exatamente evasão fiscal e como ela é diferente da evasão fiscal regular?

Bem, ao contrário da evasão fiscal, que é uma falta total de pagar os impostos, a evasão fiscal é uma ação para diminuir a responsabilidade. Em outras palavras, enquanto a evasão fiscal significa não pagar impostos, a evasão fiscal significa pagar menos do que você deve .

A maior questão que vale a pena destacar no debate evasão fiscal versus elisão fiscal é que a elisão fiscal pode implicar seus esforços para encontrar formas legais de reduzir suas obrigações como contribuinte .

Existem muitos métodos usados ​​para reduzir suas obrigações como contribuinte, como doações de caridade ou investir em um mecanismo de imposto diferido (como sua conta de aposentadoria individual).

A evasão fiscal é legal?

A elisão fiscal é, por definição, legal. A forma mais comum é evitar o imposto sobre ganhos de capital em ações. Essencialmente, o pagamento de impostos sobre ações se aplica apenas se você as vender ou se elas gerarem ganhos financeiros (na forma de dividendos).

Então, todos nós ouvimos sobre esse e aquele bilionário não pagar seus impostos, certo? Eles geralmente pagam baixos salários enquanto acumulam uma fortuna em outros ativos (como ações). Eles então emprestam dinheiro desses ativos para financiar seus estilos de vida luxuosos. Ao vender esses ativos, eles teriam que pagar impostos sobre ganhos de capital, mas dessa forma, eles podem passar pela burocracia.

A coisa mais importante a salientar é que tudo isso, embora moralmente duvidoso, é completamente legal, o que é uma diferença fundamental na comparação entre evasão fiscal e evasão fiscal.

O que é uma fraude fiscal?

E quanto à fraude fiscal e como é a situação quando se trata de fraude fiscal versus evasão fiscal?

A explicação simplificada seria dizer que a evasão fiscal é uma forma mais grave de fraude fiscal. Isso significa que as penalidades também são mais graves.

Fraude fiscal significa fraude intencionalmente em uma declaração de imposto na tentativa de evitar o pagamento de sua obrigação tributária. Algumas das formas mais comuns (e mais conhecidas) de fraude fiscal são:

• Usando SSN falso
• Não informar receita
• Reivindicar despesas pessoais como despesas comerciais
• Reivindicando deduções falsas

Além disso, tanto a evasão fiscal quanto a fraude fiscal são crimes federais . Eles também são punidos com multas severas e prisão.

A fraude fiscal é um crime?

A principal coisa que você precisa lembrar aqui é que cometer um erro ou dois em seu retorno não significa que você cometeu um crime. O IRS precisa provar que você fez isso deliberadamente , e eles precisam provar isso além de qualquer dúvida razoável. Só então isso será considerado crime e você terá alguns problemas reais.

Ainda assim, uma vez que a evasão fiscal é comprovada além de qualquer dúvida razoável, a evasão fiscal é um crime, independentemente do valor devido.

É ilegal não declarar impostos?

Que tal não declarar impostos? É realmente ilegal e, em caso afirmativo, quais são algumas consequências potenciais? Qual é a pior coisa absoluta que pode acontecer?

Se você deixar de declarar impostos por um ano, o que você está vendo é uma multa por falha no arquivo ou multa por atraso no arquivamento (dependendo da sua situação). A penalidade para isso é de cerca de 5% do imposto que você deve a cada mês, com uma sanção máxima de 25% . Então, em termos de penalidades fiscais, quanto mais você espera, pior fica.

Se você cometeu esse erro no passado, pode se perguntar se há uma maneira de descobrir em quais anos você não registrou impostos?

A maneira mais simples de descobrir isso é usar Obter transcrição e solicitar a transcrição da sua conta. Hoje em dia, você pode obter todos os seus formulários fiscais online.

O estatuto de limitações do IRS diz que (em circunstâncias normais) eles não podem examinar declarações de impostos com mais de seis anos . No entanto, se você simplesmente não apresentou uma declaração, não há limite legal para quando eles podem vir atrás de você. Portanto, se você não registrou seus impostos, para começar, não pode confiar muito no estatuto de limitações da evasão fiscal.

Declarar impostos duas vezes

Até agora, discutimos pessoas que não declaram seus impostos e têm um pouco de problema. Algumas dessas pessoas simplesmente cometeram um erro, isso escapou de suas mentes ou subestimou as consequências. No entanto, o que acontece com aqueles que cometem o erro oposto? Existe uma multa por declarar impostos duas vezes?

Não se preocupe. Se você tentar arquivar duas vezes, o IRS simplesmente rejeitará o segundo retorno. Você também receberá um código (geralmente 0515 ou IND-515) e uma explicação. Dessa forma, o problema será facilmente diagnosticado e você não sofrerá multa de IRS.

Para evitar repetir esse erro, você precisa agendar seus impostos. Isso pode ser um pouco problemático, pois nem todos os impostos são devidos na mesma data. Por exemplo, a data de vencimento dos impostos sobre a propriedade varia entre os estados, enquanto os impostos federais são devidos na mesma data. Escusado será dizer que é quando você não conta a extensão do prazo fiscal.

Quanto tempo leva para investigar a evasão fiscal?

Então, imagine um cenário em que você deixou de declarar seus impostos e não recebeu nenhuma forma de punição por evasão fiscal. Isso não significa que você está livre ou que não o alcançará no futuro.

Na verdade, são necessárias aproximadamente 1.000 a 2.000 horas de trabalho para investigar fraudes fiscais . Isso significa que, dependendo da complexidade do seu caso e do número de pessoas envolvidas, pode levar 12 a 24 meses para investigá-lo completamente .

A coisa mais importante que você precisa ter em mente é que não há limite de tempo para a cobrança de impostos. Mesmo que passem 10 ou 20 anos, você ainda pode estar no gancho. Claro, isso só é verdade em teoria, visto que geralmente há um prazo de 10 anos para a cobrança de impostos. Em outras palavras, a penalidade fiscal do IRS é inevitável.

Você pode simplesmente se recusar a pagar impostos?

Você já deve ter ouvido todo tipo de frase online, desde a ideia de que imposto é roubo legalizado até compará-lo ao tributo medieval. Então, se você achar essas alegações sensatas, você pode simplesmente se recusar a pagar impostos (por alguma razão ideológica ou sua revolta pessoal)?

A resposta a esta pergunta é bastante simples – embora exista resistência fiscal, você não pode legalmente evitar o pagamento de impostos .

Em teoria, você poderia evitar o imposto de consumo não comprando o item que está sendo tributado, mas isso raramente vale a pena (do ponto de vista prático ou político).

Encerramento

No geral, o tempo médio de prisão por evasão fiscal é de três a cinco anos . Ainda assim, você precisa ter em mente que, na maioria dos casos, a evasão fiscal levará a penalidades (consideráveis) em vez de prisão. Para ir para a cadeia, é necessário fazer acusações criminais contra você e, na maioria das situações, esse não será o caso.

Além disso, sempre há nuances. Encontrar uma maneira de evitar uma parte do seu pagamento de impostos de maneira legal não é a mesma coisa que enviar uma declaração de imposto falsa. Portanto, a punição média (ou comum) também não será a mesma.

Lembre-se, cometer um erro honesto não é uma fraude, mas pode ser difícil de provar. Ainda assim, é uma estratégia de defesa válida, embora seu sucesso dependa de sua capacidade de convencer um juiz ou júri de que você está falando a verdade. Nessa situação, no entanto, é sempre melhor contratar um advogado do que tentar criar uma estratégia de defesa por conta própria.

Perguntas frequentes

Você pode ir para a cadeia por não pagar impostos?
Se você apresentar sua declaração e provar que não pode pagar seus impostos, não será preso. No entanto, se o seu retorno for fraudulento, você pode pegar até cinco anos de prisão. A evasão fiscal e a fraude fiscal é crime e crime federal.
Você pode ir para a cadeia por declarar solteiro quando casado?
A declaração de solteiro quando casado é um crime que pode resultar em até três anos de prisão e multa de até US$ 250.000. Em outras palavras, isso nunca é um bom risco. Não se casar ou se casar por motivos fiscais é algo totalmente diferente (e completamente legal, mesmo que eticamente duvidoso).
Você pode ir para a cadeia por não declarar impostos?
Não declarar impostos é uma forma de evasão fiscal e, como tal, pode levá-lo à prisão por cinco anos. Deixar de apresentar uma declaração pode lhe render uma pena de prisão por até um ano para cada ano que você não apresentou. O estatuto de limitações para o IRS aqui é de três anos a partir da data de vencimento do retorno.
Quanta renda pode não ser declarada?
Se você tem menos de 65 anos de idade, é solteiro e ganha menos de $ 12.550, geralmente não precisa apresentar uma declaração de imposto federal. Se você tem mais de 65 anos, o limite mínimo é de US$ 14.250. As pessoas casadas que apresentam o pedido em conjunto (se ambos os cônjuges tiverem menos de 65 anos) têm uma renda mínima de $ 25.100.
O que acontece se você for auditado e falhar?
Em um cenário em que você for auditado e falhar, será cobrado uma multa por não pagamento. Isso geralmente é 0,5% do seu imposto não pago. Aplica-se mensalmente até que seus impostos sejam pagos integralmente. Resumindo, o IRS altera o seu retorno, envia-lhe uma carta de 90 dias e, eventualmente, começa a recolher.
O que acontece se você errar na declaração de imposto de renda?
Você precisa entrar em contato com o IRS imediatamente. Para corrigi-lo, você precisa apresentar uma declaração alterada. Algumas pessoas optam por ter esse retorno alterado arquivado por um profissional (para evitar um erro repetido). A não correção dos erros geralmente envolve multas com juros.
O que acontece se você não fizer seus impostos?
A resposta mais direta é que você enfrentará uma multa de arquivamento tardio. A sanção é de 5% ao mês, com base no valor que você deve. Para quem não pode fazer esses pagamentos de imediato, o IRS tem como alternativa o parcelamento.
O que acontece se você mentir sobre seus impostos?
Mentir em sua declaração de imposto na maioria das vezes criará uma incompatibilidade que eventualmente aumentará em uma auditoria. Em outras palavras, mentir em sua declaração de imposto fará com que você seja pego e auditado. Uma auditoria é bastante cara por si só (em impostos adicionais), e é por isso que você deve evitá-la sempre que puder.