HSA vs. FSA:Qual conta com benefícios fiscais de assistência médica é ideal para você?

Preocupado em pagar os custos dos cuidados de saúde? Você não está sozinho. Uma pesquisa com 1.000 adultos americanos pela AccessOne divulgada no final de 2020 descobriu que 66% dos entrevistados estavam preocupados em pagar suas despesas médicas em 2021.


Existem duas ferramentas, no entanto, que podem ajudar a aliviar a carga financeira de pagar consultas médicas, trabalho odontológico, idas ao oftalmologista e outros custos médicos:uma conta de poupança de saúde, ou HSA, e uma conta de gastos flexível, também conhecida como um FSA.


Ambos os tipos de conta permitem que você economize dólares que você pode usar para cobrir os co-pagamentos que você faz quando visita um médico, o custo do aparelho do seu filho, custos mensais de prescrição e outras despesas médicas. Ambos também podem reduzir sua conta de imposto anual.


Você geralmente não pode ter um HSA e um FSA, no entanto. E existem diferenças importantes entre os dois tipos de conta. Então, como você determina se um HSA ou FSA é adequado para você? Aqui está uma olhada nos prós e contras de ambos os tipos de conta.

Diferenças entre HSA e FSA

As contas de poupança de saúde e as contas de gastos flexíveis oferecem vantagens fiscais para os consumidores que as usam para economizar dinheiro para despesas médicas qualificadas. A grande diferença entre os dois está em quem os possui:seu empregador possui e oferece contas de gastos flexíveis, enquanto os indivíduos fazem contas de poupança de saúde por conta própria.



Os FSAs também tendem a ter um período de inscrição aberto limitado, definido pelos empregadores que os oferecem, enquanto você pode abrir e financiar um HSA sempre que desejar.


A outra grande diferença é o que acontece com seus fundos após o término do ano do plano. Com um FSA, o dinheiro que você não usa desaparecerá. Com um HSA, o dinheiro que você não gasta durante o ano do plano permanece em sua conta.

HSA

Como funciona uma conta poupança de saúde? Vejamos um exemplo:digamos que Alex queira economizar dinheiro para cobrir despesas como o aparelho ortodôntico de seus filhos e os co-pagamentos que ela deve fazer no consultório médico.


Primeiro, Alex deve determinar o quanto ela quer contribuir para sua HSA. Em 2022, um indivíduo pode contribuir com um máximo de $ 3.650 para um HSA ao longo do ano. As famílias podem contribuir com um total de US$ 7.300.


Alex decide que gostaria de contribuir com US$ 100 por semana para seu HSA em 2022. Isso lhe daria uma contribuição total de US$ 5.200 por ano, o que é menos do que o limite para famílias. Ela tem diferentes opções para fazer essa contribuição. Ela pode fazer um HSA por conta própria e configurar um depósito direto para que $ 100 entrem em seu HSA a cada semana. Ela também poderia passar um cheque no final de cada mês no valor que gostaria de depositar.


Muitos empregadores oferecem seus próprios planos de HSA. Se Alex trabalha em uma empresa que faz isso, ela pode se inscrever no plano de seu empregador e ter o valor apropriado deduzido automaticamente de cada contracheque, como contribuir para um plano 401(k).


Quando Alex visita seu médico, leva seus filhos ao dentista, passa no consultório do optometrista ou assume qualquer dívida médica qualificada, ela paga com seu cartão HSA – que parece um cartão de débito – no check-out. Os fundos para pagar suas despesas médicas são então automaticamente retirados do saldo do cartão.


Se Alex terminar 2022 com saldo restante em seu cartão HSA, esses fundos serão transferidos para o próximo ano. Os fundos em um HSA nunca expiram.


Alex também receberá benefícios fiscais ao contratar um HSA. O dinheiro que ela deposita em sua conta não é considerado parte de sua renda. Isso reduz sua renda anual para impostos e diminui a quantidade de impostos que ela paga. Os dólares da HSA também não são tributados quando Alex os retira, desde que ela gaste o dinheiro em despesas médicas qualificadas. Quaisquer juros que sua HSA ganhe ou lucros obtidos por meio de investimentos também não são tributados.


Também é fácil se qualificar para um HSA. Você deve estar coberto por um plano de saúde qualificado com alta franquia e não deve ter nenhuma outra cobertura de saúde, exceto a permitida pelo IRS. Você também não pode estar inscrito no Medicare e não pode ser reivindicado como dependente na declaração de imposto de outra pessoa.


Existem algumas desvantagens de um plano HSA. Primeiro, você reduzirá sua renda líquida se estiver canalizando dinheiro em um HSA. Esses planos também são um pouco limitados:você só pode usar os fundos que eles possuem para despesas médicas qualificadas. Se você tiver uma emergência financeira não médica – digamos que você precise comprar uma nova transmissão para o seu carro – você não pode usar o dinheiro que economizou em um HSA.


Depois, há o plano de seguro de saúde de alta franquia que você também deve ter se quiser se qualificar para um HSA. Os planos de alta franquia são mais baratos do que outros planos de seguro, portanto, você pagará menos em prêmios a cada ano pela sua cobertura de seguro.


Mas, como o nome sugere, esses planos também vêm com franquias muito mais altas. Isso significa que você terá que pagar mais do próprio bolso toda vez que consultar um médico, for fazer uma cirurgia ou receber outro tratamento antes que seu seguro seja ativado para cobrir o restante de seus custos de saúde. Por causa disso, os planos de alta franquia podem ser caros.

FSA

Uma conta de gastos flexíveis (FSA) funciona como uma HSA, mas tem algumas diferenças. O grande? Essas contas são oferecidas apenas pelos empregadores. Os indivíduos só podem se inscrever por meio das empresas para as quais trabalham. Se Alex, então, quiser se inscrever em um FSA, ela precisa trabalhar para uma empresa que ofereça esse benefício a seus funcionários.


Se Alex encontrar uma empresa que ofereça um FSA, ela se inscreverá e determinará quanto de cada salário ela deseja contribuir para a conta. A partir de 2021, os funcionários poderão contribuir com um máximo de US$ 2.750 por ano para suas contas de gastos flexíveis. Não há outros requisitos de elegibilidade para um FSA. Ao contrário de um HSA, sua outra cobertura de seguro não importa.


Alex pode então usar o dinheiro em sua conta para pagar despesas médicas qualificadas. Para FSAs de saúde, Alex poderia usar os fundos para pagar despesas médicas não cobertas por seu seguro de saúde, incluindo franquias de seguro, medicamentos prescritos e dispositivos médicos.


Alex precisará ter cuidado ao decidir quanto quer contribuir para seu FSA. Depois de definir o valor da sua contribuição, geralmente você terá que esperar até o próximo período de inscrições abertas da sua empresa – que geralmente ocorre uma vez por ano – para alterá-lo.


Há exceções:Se você passar por um evento de vida qualificado, como o nascimento de um filho ou se casar ou se divorciar, poderá alterar o valor de sua contribuição fora do período de inscrição aberta da sua empresa.


Quando Alex vai ao médico, ela pode usar um cartão de débito fornecido por sua empresa para cobrir seu co-pagamento. Esse dinheiro é então automaticamente deduzido de seu FSA. Algumas empresas podem exigir que os funcionários cubram os custos médicos antecipadamente e, em seguida, apresentem um pedido de reembolso.


Um FSA oferece benefícios fiscais. Ao depositar dinheiro em um FSA, você reduzirá sua renda anual geral em qualquer quantia que contribuir. Isso também reduzirá sua fatura anual de imposto de renda. Os dólares que você deposita em um FSA também não são tributados quando você os usa para pagar despesas fiscais qualificadas.


A desvantagem de um FSA? Você não pode rolar a maior parte do dinheiro que não gasta para o próximo ano. Se você terminar o ano com um grande saldo em seu FSA, poderá perder a maior parte desse dinheiro. Existem algumas salvaguardas aqui.


Muitos empregadores oferecem um período de carência de até dois meses e meio extras durante os quais você pode gastar seus dólares FSA não utilizados. E alguns empregadores podem permitir que você acumule até US $ 550 no próximo ano.


Há alguma proteção legislativa, também. Graças a uma medida aprovada pelo Congresso em 2020, os empregadores têm a opção de permitir que os funcionários troquem todos os fundos não utilizados da FSA no final de 2021 para 2022. No entanto, tenha cuidado:os empregadores têm a opção de oferecer esse benefício. Eles não são obrigados a.

HSA vs. Gráfico Comparativo FSA

	HSA	FSA
Requisitos de qualificação	Deve ser coberto por um plano de seguro de saúde de alta franquia; Na maioria dos casos, não deve ter nenhuma outra cobertura de seguro de saúde.	Você deve trabalhar para um empregador que oferece uma conta de gastos flexível. Ao contrário de um HSA, sua outra cobertura de seguro não importa.
Propriedade da conta	Individual. Você possui sua própria conta.	Você só pode obter um FSA através de seu empregador. Se o seu empregador não oferecer essas contas, você não poderá solicitar uma individualmente.
Limite de contribuição anual	Indivíduo: $ 3.650 Família: US$ 7.300	Indivíduo: $ 2.750
Rolagem de fim de ano	Sim	Não. Embora os empregadores possam oferecer exceções devido à pandemia de COVID-19.
Rolagem de fim de emprego	Sim. O dinheiro em seu HSA permanece com você mesmo se você deixar seu emprego atual.	Não. Você tem 90 dias depois de deixar um emprego para gastar o dinheiro restante em seu FSA.
Ajustes flexíveis	Você pode alterar o valor que você contribui para o seu HSA a qualquer momento durante o ano.	Geralmente, só pode alterar o valor da sua contribuição durante o período de inscrição aberta do seu empregador.
Investimento permitido	Sim. Uma vez que seu HSA atinge um certo saldo – geralmente $ 2.000 – você pode investir uma parte de seus fundos em fundos mútuos.	Não. Os fundos da FSA não podem ser investidos.

Despesas médicas qualificadas comuns

Você só pode usar os fundos em seu HSA e FSA para o que o IRS define como despesas médicas qualificadas. Felizmente, existem muitas despesas que você pode cobrir com o dinheiro que economizou nessas contas


Aqui está uma lista de algumas das despesas médicas mais comuns que você pode cobrir com suas contas:

• Copagamentos de seguro
• Pagamentos dedutíveis de seguro
• Aulas de parto para gestantes
• Muletas
• Cuidados odontológicos, incluindo aparelhos, obturações, extrações e limpeza.
• Exames oftalmológicos
• Cirurgia ocular
• Óculos
• Aparelhos auditivos
• Vacinas contra a gripe
• Tratamentos de infertilidade
• Tratamento hospitalar de drogas e álcool
• Terapia ocupacional
• Fisioterapia
• Visitas de psiquiatra e psicólogo
• Terapia da fala
• Certas cirurgias
• Cadeiras de rodas
• Raios-X
• Vasectomias

Esteja ciente de que esta é apenas uma lista parcial. É melhor verificar com seus provedores médicos para certificar-se de que o tratamento ou assistência médica que você está procurando conta como uma despesa médica qualificada. Hoje também é mais fácil comprar itens qualificados. Você pode experimentar um site como o FSAstore.com, que o ajudará a determinar quais custos de saúde podem ser cobertos pelos fundos em suas contas.

Como decidir entre um HSA e um FSA

Se você se qualificar para um FSA e um HSA, qual você deve escolher? Não surpreendentemente, isso depende de vários fatores.

1. Quão saudável você está?

Para se qualificar para um HSA, você precisa estar coberto por um plano de seguro de saúde de alta franquia. Embora esses planos tenham prêmios mais baixos, eles também exigem que você pague mais adiantado quando receber tratamento médico. Depois de pagar sua franquia – que, como o nome sugere, será maior – sua seguradora cobrirá o restante do seu tratamento.


Se você é jovem e saudável, um plano de alta franquia pode não ser tão caro porque, teoricamente, você não precisará de tanto tratamento médico e os prêmios do seu plano de alta franquia serão menores. Nesse caso, uma HSA, que exige que os participantes sejam cobertos por um plano de saúde de alta franquia, pode fazer sentido financeiro.

2. Você agenda muitas consultas médicas ou outros tratamentos?

Mas se você visitar o médico regularmente ou tiver familiares que o façam, um FSA pode ser a melhor escolha. Com um FSA, você não precisa se inscrever em um plano de seguro de saúde com alta franquia. Em vez disso, você pode escolher um plano com franquias mais baixas. Embora você pague mais em prêmios por esse plano, não precisará pagar tanto do seu próprio bolso toda vez que visitar um médico ou receber tratamento.

3. Qual a importância da flexibilidade?

Você terá mais flexibilidade com um HSA. Você pode contribuir mais para uma HSA a cada ano do que para uma FSA. E se você não gastar todo o dinheiro em seu HSA, você pode transferi-lo para o próximo ano. Você não pode fazer isso com um FSA. Se você está preocupado em não gastar todos os dólares que deposita em sua conta, um HSA pode fazer mais sentido.

4. Deseja investir alguns de seus fundos?

Se você quiser investir algumas de suas economias em fundos mútuos, precisará fazer um HSA. Depois de atingir um determinado valor em sua conta, geralmente US $ 2.000, você pode optar por investir o excesso de dólares em fundos mútuos. Você não tem essa opção com um FSA.

Conclusão:avalie suas próprias necessidades para maximizar a economia

Decidindo se um FSA ou HSA é melhor para você? Considere se você pode pagar as franquias mais altas que acompanham o plano de seguro de saúde de alta franquia que você precisará para se inscrever em um HSA. Se você está preocupado com o fato de as franquias do seguro sobrecarregarem muito suas economias, um FSA pode ser a escolha mais sábia.


Considere também a probabilidade de você gastar todo o dinheiro economizado anualmente em sua conta. Se você está preocupado em não gastar tudo, um HSA, que permite rolar seus fundos para o próximo ano, pode fazer mais sentido.