5 estratégias fiscais incomuns de fim de ano para investidores

p Os contribuintes têm qualquer número de deduções e créditos que podem tomar para reduzir sua carga tributária, mas aqueles que procuram uma pausa para suas atividades de investimento têm um menu de opções mais limitado. Se você é um investidor, você deseja otimizar sua situação fiscal com estratégias além das tradicionais - créditos de renda auferida, amortizações de juros e semelhantes. E os prazos para fazer essas mudanças são fundamentais para lembrar se você deseja travar sua redução de impostos para este ano.

p Aqui estão cinco estratégias fiscais incomuns de fim de ano para os investidores reduzirem o que devem.

Estratégias para reduzir seus impostos

p O 401 (k) tradicional e o IRA tradicional são maneiras bem conhecidas de economizar para a aposentadoria e reduzir seus impostos (embora o IRA tradicional tenha algumas limitações). Certamente, essas são grandes mudanças para os investidores, se ainda não o fizeram Feito assim, e aqueles que procuram as maneiras melhores e mais fáceis de reduzir sua cobrança de impostos obterão o máximo de lucro com essas estratégias.

p Mas se você aproveitou totalmente essas possibilidades, aqui estão algumas maneiras mais incomuns de vencer o fiscal, incluindo um que é novo em 2020.

1. Verifique um fundo aconselhado por doadores

p Um fundo aconselhado por doadores é uma ótima maneira de contornar o padrão relativamente alto de dedução de impostos, o que pode limitar sua capacidade de obter baixas adicionais para suas contribuições de caridade.

p Ao fazer uma contribuição de caridade para um fundo aconselhado por doadores (antes do final do ano), você pode deduzir esse valor de seus impostos este ano. Enquanto isso, você pode distribuir os fundos nos anos posteriores, e o dinheiro pode até crescer sem impostos no fundo, proporcionando mais benefícios para a instituição de caridade.

p “Do ponto de vista das organizações que você apóia, nada muda, mas o fundo assessorado por doadores permite que você controle o momento e o valor de sua dedução fiscal de caridade, ”Diz Mark Brown, CFP e sócio-gerente da Brown and Co. na área de Denver.

p O fundo aconselhado por doadores tem muitas vantagens, incluindo flexibilidade e simplicidade.

2. Doe diretamente de seu IRA

p Um fundo aconselhado por doadores é ideal se você for capaz de exceder a dedução padrão, mas se você não for capaz de atingir esse limite e quiser dar de qualquer maneira, então você pode dar diretamente do seu IRA.

p “Para aqueles que têm idade mínima para distribuição exigida e podem não discriminar impostos, contribuições de caridade qualificadas são uma ótima maneira de doar diretamente para a instituição de caridade de seu IRA, ”Diz Michael Kojonen, fundador e proprietário da Principal Preservation Services no Condado de St. Croix, Wisconsin.

p Normalmente, os investidores com um IRA tradicional e sujeitos a uma distribuição mínima exigida (RMD) podem usar a regra de contribuições de caridade qualificadas para isentar suas distribuições de impostos.

p Embora o RMD tenha sido suspenso este ano como parte da Lei CARES, os investidores ainda podem doar o dinheiro e reivindicar a dedução, diz Kojonen.

p Você precisará cuidar de suas doações de caridade até o final do ano.

3. Converta seu IRA tradicional em um Roth IRA

p E se você for capaz de obter uma distribuição mínima exigida de seu IRA tradicional, pode ser um bom momento para converter esse fundo em um Roth IRA. Você pode economizar em impostos que, de outra forma, poderia ter pago se convertesse em um ano normal. O ano civil em que você faz a conversão determinará quando você será tributado.

p “Alguns aposentados podem ter uma taxa de imposto excepcionalmente baixa este ano, uma vez que seus RMDs estão sujeitos a taxas normais de imposto de renda e muitas vezes podem ser uma grande fonte de tributação na aposentadoria, ”Diz Brown. Ele sugere que, se você estiver em um colchete inferior, pode fazer sentido converter uma parte de seu IRA tradicional em um Roth, reduzindo a obrigação tributária que normalmente acompanha a conversão.

p O Roth IRA continua sendo um dos planos de aposentadoria mais populares por causa de seus benefícios isentos de impostos.

4. Analisar relações de confiança

p Relações de confiança podem ser uma forma eficaz de atingir todos os tipos de metas ao planejar sua propriedade. Dado um regime tributário relativamente favorável - e o potencial de que a administração Biden pode torná-lo menos favorável - pode fazer sentido estabelecer um trust para contornar futuros aumentos de impostos.

p Com o valor de isenção vitalícia de presentes em um valor historicamente alto de US $ 11,58 milhões por pessoa (em 2020), Brown suspeita que a quantia diminuirá no futuro.

p “Faz sentido considerar estratégias como fundos fiduciários de anuidade retida pelo concedente e fundos fiduciários concedentes intencionalmente defeituosos, ”Diz Brown. “A intenção é obter uma futura valorização do capital de sua propriedade e evitar os impostos imobiliários.”

p “O atual ambiente de baixa taxa de juros pode tornar essas estratégias de transferência de riqueza ainda mais atraentes, ”Diz Brown.

5. Os trabalhadores mais velhos ainda podem contribuir para um IRA

p Embora contribuir para um IRA seja um plano de jogo típico para reduzir seus impostos - e você tem até 15 de abril do ano seguinte para fazê-lo - este ano viu algo novo para os trabalhadores mais velhos. O SECURE Act removeu a idade máxima para contribuir para um IRA tradicional.

p “Isso permite que aqueles com mais de 70 anos e meio que ainda estão ganhando dinheiro contribuam para um IRA tradicional, ”Diz Morgan Hill, CEO e proprietário da Hill &Hill Financial em Woodstock, Geórgia. “Isso nunca aconteceu antes e para muitos, poderia ser uma boa estratégia fiscal para aproveitar. ”

p Você também pode contribuir para um Roth IRA, mas não reduzirá seu lucro tributável. Independentemente do tipo de IRA para o qual você contribui, você tem até o dia do imposto para depositar seu dinheiro.

Resultado

p Ao preparar seus impostos, é importante começar antes do fim do ano civil, porque algumas movimentações fiscais devem ser feitas antes do ano novo. Enquanto isso, outros podem esperar até o dia do imposto. É a chave para saber quais movimentos podem ser feitos quando e, em seguida, agir rápido para fazê-los dentro do prazo.