O que é um trust?

Um trust é um veículo legal que permite a um terceiro, um administrador, para manter e dirigir ativos em um fundo fiduciário em nome de um beneficiário. Uma relação de confiança expande muito suas opções quando se trata de gerenciar seus ativos, se você está tentando proteger sua riqueza de impostos ou repassá-la para seus filhos.

Quando você ouvir as palavras "trust" ou "trust fund, ”A primeira imagem que pode vir à mente é uma família rica em uma mansão com a riqueza herdada passada de geração em geração. Contudo, você não precisa ser um membro das famílias Rockefeller ou Gates para estabelecer e se beneficiar de um trust.

“Trusts são o gorila de 700 libras do planejamento imobiliário e uma parte muito importante de muitos planos imobiliários, ”Disse Leon LaBrecque, diretor de crescimento da Sequoia Financial Group, que também é advogado e planejador financeiro certificado. “Eles são a base de muitos dos planos que faço.”

Então, longe de ser uma reserva da elite endinheirada, trustes são cada vez mais usados ​​por famílias de várias origens econômicas. Veja como eles podem beneficiá-lo, especialmente na era do coronavírus.

Qual é o propósito de um trust?

Muitas pessoas criam relações de confiança para minimizar aborrecimentos e taxas para seus entes queridos, ou para criar um legado de doações de caridade. Trusts podem ser usados ​​além de um testamento para direcionar seus ativos após sua morte, mas os trusts oferecem uma série de importantes benefícios de planejamento não incluídos em um testamento, como permitir que seus herdeiros concluam com relativa rapidez o pagamento de sua propriedade.

Trabalhar com um advogado ou planejador financeiro, você pode criar uma relação de confiança para minimizar os impostos, proteja os bens e evite que seus filhos tenham que passar pelo processo muitas vezes demorado do tribunal de sucessões para dividir seus bens depois que você morrer. Portanto, no caso de uma morte súbita e prematura, os últimos desejos do indivíduo podem ser realizados.

Um fideicomisso também pode permitir que você controle não apenas para quem seus ativos serão desembolsados, mas também como o dinheiro será pago - um ponto crucial se o beneficiário for uma criança ou um membro da família cuja capacidade de administrar o dinheiro de maneira adequada é questionável.

Você pode escolher curadores para realizar seus desejos, conforme instruído no fundo fiduciário.

“Esta pode ser uma característica atraente para um indivíduo que deseja deixar ativos para um beneficiário com quem o concedente está preocupado que possa estourar o dinheiro ou deseja que os ativos sejam direcionados para fins específicos ou durem por um tempo específico, ”Diz Aaron Graham, CFP, um planejador financeiro com Ballast Point Financial Planning na Columbia, Área da Carolina do Sul.

Ao criar uma relação de confiança, você pode:

• Determine para onde vão seus ativos e quando seus beneficiários têm acesso a eles.
• Salve seus beneficiários (seus filhos, por exemplo) de pagar impostos imobiliários e custas judiciais.
• Proteja seus ativos de credores que seus beneficiários possam ter, ou de perda por meio de acordos de divórcio.
• Direcione para onde os ativos remanescentes devem ir em caso de morte de um beneficiário. Isso pode ser útil em uma família que inclui segundos casamentos e enteados.
• Evite um longo processo judicial de inventário.

Este último ponto é crucial, as relações de confiança também permitem que você repasse ativos de forma rápida e privada. Em contraste, liquidar uma propriedade por meio de um testamento tradicional pode desencadear o processo de tribunal de sucessões - no qual um juiz, não seus filhos ou outros beneficiários, tem a palavra final sobre quem recebe o quê. Não apenas isso, o processo de inventário pode se arrastar por meses ou até anos e pode até se tornar um espetáculo público também. Com confiança, muito desse atraso pode ser evitado, e todo o processo é privado, salvando seus beneficiários de solicitação ou escrutínio indesejado.

Relações de confiança revogáveis ​​vs. irrevogáveis

Uma das relações de confiança mais comuns é chamada de confiança viva ou revogável. Ele permite que você coloque ativos em uma relação de confiança enquanto você está vivo, com o controle do trust transferido após sua morte para beneficiários que você designou.

Você pode considerar a criação de uma relação de confiança viva por um dos vários motivos:

• Se você gostaria que outra pessoa assumisse a responsabilidade pela administração de parte ou de todas as suas propriedades.
• Se você tem um negócio e deseja garantir que ele opere sem problemas, sem interrupção do fluxo de receita em caso de morte ou invalidez.
• Se você deseja proteger seu patrimônio da incompetência ou incapacidade de você ou de seus beneficiários.
• Se você deseja minimizar a chance de que sua vontade seja contestada.

Uma relação de confiança viva pode ser uma opção útil para indivíduos mesmo com propriedades relativamente modestas.

A desvantagem é que, embora um fideicomisso revogável geralmente mantenha seus bens fora do inventário se você morrer, você provavelmente não escapará dos impostos imobiliários.

“Trusts revogáveis ​​estão entre os veículos de planejamento imobiliário mais comuns, particularmente quando há um desejo de evitar os custos e atrasos que podem acompanhar o inventário em certos estados, ”Diz Bruce Colin, um planejador financeiro certificado com sua própria empresa em Rancho Palos Verdes, Califórnia.

Por contraste, um trust irrevogável não pode ser alterado, uma vez que tenha sido criado e você desista do controle de seus ativos que colocou nele.

Mas um fideicomisso irrevogável tem uma vantagem importante, pois pode proteger os beneficiários de impostos sobre sucessões e propriedades. Aqueles que estabelecem uma relação de confiança irrevogável também devem considerar outras questões sobre como ela é gerenciada.

Tipos especiais de trustes

Existem também vários tipos de fundos de confiança especializados que você pode estabelecer, e cada um está estruturado para atingir objetivos diferentes.

Aqui estão alguns exemplos de relações de confiança comumente usadas:

Relações de confiança conjugais ou “A”

Este fundo é projetado para fornecer benefícios a um cônjuge sobrevivente, de acordo com a Fidelity Investments, e geralmente está incluído no patrimônio tributável do cônjuge sobrevivo. Ele coloca ativos em um trust quando um dos cônjuges morre. Toda a renda gerada por esses ativos vai para o cônjuge sobrevivente, e o principal frequentemente vai para os herdeiros do casal quando o cônjuge sobrevivente morre.

Trust abrigos de crédito

Esses fundos permitem que ambos os cônjuges tirem o máximo proveito de suas isenções de impostos imobiliários, que em 2021 é a gritante $ 11,7 milhões por pessoa, ou $ 23,4 milhões por casal. Os ativos acima desse valor geralmente estão sujeitos a um imposto de propriedade de 40% assim que o segundo cônjuge morre.

Quando os valores em dólares atingem o limite são mantidos em um fundo de proteção de crédito, o cônjuge sobrevivente pode receber renda dos ativos do trust até a morte, em que ponto os beneficiários do trust recebem seus ativos livres de impostos imobiliários.

Fundo de caridade remanescente

Este tipo de trust distribui uma determinada quantia de renda para os beneficiários por um período de tempo definido e o restante vai para instituições de caridade específicas.

Como criar um trust

Pode ser relativamente fácil criar um trust, mas você ainda vai querer chamar um especialista, como um advogado com experiência em trustes, para fazer isso. Aqui estão as etapas para criar um trust:

1. Descubra por que você quer a confiança. Determine por que você deseja uma relação de confiança e que tipo pode ser útil. Você precisa de uma relação de confiança viva ou que forneça benefícios fiscais? Você precisa de um que proteja seus ativos de um beneficiário incompetente? Algumas relações de confiança são mais complicadas de criar do que outras, para que suas necessidades informem quem você contrata.
2. Entreviste os advogados em potencial. Quando você sabe o que quer de uma confiança, é hora de entrar em contato com advogados e ver o que eles podem oferecer. Nem todos os trustes são iguais, portanto, certifique-se de que seu futuro advogado em potencial tenha a experiência específica de que você precisa. Você também deve ver o que o advogado cobra pelo serviço. Você pode esperar pagar pelo menos alguns milhares de dólares por um fideicomisso revogável básico.
3. Estabeleça a confiança. Depois de selecionar um advogado, você terá que trabalhar com o especialista para criar um truste que atenda às suas necessidades. Certifique-se de entender claramente o que sua confiança pode e não pode fazer, para que você receba o que pagou.

Você também tem outro caminho para criar um trust. Você pode contornar os custosos honorários advocatícios e ainda criar uma relação de confiança eficaz usando um site chamado FreeWill. O FreeWill oferece uma maneira totalmente gratuita de redigir os documentos necessários, e como o nome sugere, você também pode configurar um testamento sem nenhum custo, também.

Independentemente de como você proceda, você precisa entender como a confiança atende às suas necessidades e ajuda a realizar seus desejos.

Resultado

Ao considerar uma relação de confiança, é útil buscar aconselhamento profissional para ter certeza de que está tomando a decisão certa para você e seus entes queridos. Um advogado de planejamento imobiliário ou consultor financeiro pode fornecer conselhos de especialistas sobre se um trust pode ser um componente útil em seu plano financeiro de longo prazo.

“Você apenas tem que lembrar que um trust é uma entidade, assim como uma pessoa, e às vezes faz sentido para essa entidade possuir algo para o benefício de outra pessoa, ”De acordo com Lora Hoff, um CFP em Dallas, cuja prática se concentra em profissionais médicos.