O que é lucro líquido?

O lucro líquido é a receita menos as despesas, interesse, e impostos. Aqui está o que você precisa saber sobre o lucro líquido e por que as empresas e indivíduos prestam muita atenção nele.

O que é lucro líquido?

O rendimento líquido é o pagamento líquido de uma empresa ou indivíduo. É a soma de todas as receitas ou receitas menos todas as despesas, incluindo o custo das mercadorias vendidas, depreciação, interesse, e impostos. Em um contexto de negócios, é a última linha da demonstração de resultados de uma empresa. Portanto, é normalmente referido como resultado financeiro.

O negócio

Em um contexto de negócios, o lucro líquido é a receita menos as despesas, interesse, e impostos. O lucro líquido é igual ao "lucro" de uma empresa, ou seus “ganhos”. Claro, uma empresa pode não gerar receita suficiente para cobrir suas despesas. Se as despesas e outras reduções forem maiores do que a receita do negócio, a empresa tem um prejuízo líquido. Em geral, quando o lucro líquido de uma empresa é baixo ou negativo, uma miríade de problemas podem ser os culpados, variando de vendas decrescentes a experiência ruim do cliente e gerenciamento de despesas inadequado.

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Existem alguns motivos pelos quais as empresas calculam seu lucro líquido.

Lucro por ação

As empresas usam o lucro líquido para calcular o lucro por ação. O lucro por ação é a parte do lucro de uma empresa dedicada a cada ação ordinária. Este é um indicador da lucratividade de uma empresa. Isso é determinado pegando o lucro líquido menos os dividendos das ações preferenciais e dividindo esse número pela média das ações em circulação.

Lucratividade

O lucro líquido também é usado para determinar a lucratividade de uma empresa ao longo do tempo. Medindo este número trimestralmente, anual, e ano após ano, investidores, executivos, e as partes interessadas podem determinar a rapidez com que uma empresa está crescendo, se uma empresa é lucrativa ou não, e usar esses números para fazer projeções para receitas e metas futuras.

Investidores e Credores

Investidores, credores, e a gestão tende a se concentrar no lucro líquido porque é um bom indicador da posição financeira de uma empresa e capacidade de gerenciar ativos de forma eficiente.

Os investidores querem saber se seu investimento continuará se valorizando e se a empresa terá caixa suficiente para pagar dividendos. Os credores querem saber se a empresa é financeiramente sólida e capaz de saldar sua dívida com operações bem-sucedidas. Enquanto isso, a gestão da empresa está normalmente preocupada com as preocupações do investidor e de crédito, juntamente com a capacidade da empresa de pagar salários e bônus.

Resumidamente, o lucro líquido é o cálculo perfeito para determinar os resultados financeiros de uma empresa, fazer estimativas, e fazer projeções para o futuro.

Individual

Para um assalariado, o lucro líquido é simplesmente o pagamento líquido após a dedução de todos os impostos, pagamentos de benefícios, seguro, e quaisquer outras deduções diversas. Manter o controle de seu pagamento líquido requer que você acompanhe sua receita total de declarações de renda e controle todas e quaisquer deduções fiscais.

A renda líquida e a bruta são conceitos semelhantes, mas os indivíduos devem ser capazes de diferenciar entre os dois. Misturar receita bruta e receita líquida pode ter consequências financeiras, como declarações de impostos incorretas, resultando em penalidades potenciais.

Dependendo da gravidade de quaisquer penalidades, calcular mal o seu rendimento líquido pode, em última análise, atrapalhar os planos de orçamento, seja fazendo um depósito para uma casa ou economizando para uma aposentadoria luxuosa. A importância de planejar com antecedência e fazer a matemática certa não pode ser exagerada.

Como calcular o lucro líquido

Como calcular o lucro líquido?

O lucro líquido é calculado como receita menos despesas, interesse, e impostos. A renda líquida também se refere à renda de um indivíduo após levar em consideração os impostos e as deduções.

O negócio

A receita bruta de negócios já deduz o custo das mercadorias vendidas. Para calcular o lucro líquido, outras despesas - incluindo impostos - também devem ser deduzidas. Por isso, a fórmula para calculá-lo é:

Receita total menos despesas totais =receita líquida.

Vamos dar uma olhada em um exemplo de cálculo de lucro líquido para uma empresa.

Kyle é dono de uma empresa de tecnologia de servidores que administra em sua casa. Ele gerencia dados, segurança, e servidores para diferentes empresas financeiras que precisam cumprir os regulamentos de conformidade (em um contexto europeu, pense no GDPR).

Kyle consegue gerar grandes receitas, ao mesmo tempo que mantém as despesas baixas. Aqui está uma lista de seus itens de demonstração de resultados para o ano:

• Receitas:200, 000

• Despesas com computador:10, 000

• Salários:50, 000

• Utilitários:5, 000

• Impostos:2, 500

Kyle pode calcular sua receita líquida anual subtraindo as despesas totais (67, 500) da renda total:200, 000 menos 67, 500 =132, 500

Como as receitas de Kyle excedem suas despesas, ele vai mostrar 132, Lucro de 500. Contudo, se Kyle só fez 50, 000 de receitas no ano, ele não teria ganhos negativos. Em vez de, ele teria uma perda líquida de 17, 500. A definição de lucro líquido vai contra o conceito de lucros negativos. Se a empresa perder dinheiro, é classificado como perda. Se a empresa ganha dinheiro, é considerado receita ou lucro.

Resultado líquido, na dedução de outras despesas, envolve mais do que apenas as despesas mais diretas relacionadas ao produto vendido. Despesas de venda, também conhecido como despesas necessárias para o trabalho na venda de seu produto, São levados em consideração. Isso inclui salários e benefícios para os funcionários da empresa.

As despesas de viagem são deduzidas da receita, assim como as despesas relacionadas ao escritório da empresa. Dinheiro gasto em publicidade, marketing, eventos, e despesas relacionadas ao cliente também são deduzidas.

Com todas as despesas retiradas, idealmente, você pode ter uma ideia melhor de quão lucrativo é o seu negócio, e se o dinheiro que você ganha com a venda de seu produto for maior do que o dinheiro que você gasta no negócio.

Individual

Os indivíduos não têm exatamente as mesmas despesas exigidas para dedução que as empresas, mas para a renda líquida de uma única pessoa, por exemplo, ainda há muito a deduzir.

Calcular o seu lucro líquido envolve olhar alguns registros e fazer um pouco de matemática, mas é simples, uma vez que você conhece o processo.

1. Calcule sua renda anual bruta

O primeiro passo para calcular sua receita líquida é descobrir sua receita bruta. A receita bruta é a quantia total de dinheiro que você ganha em um ano antes de levar em consideração impostos ou deduções. É o seu ponto de partida para calcular o lucro líquido. Se você recebe um salário ou trabalha em horário estável, isso deve ser bastante fácil de calcular.

Pegue um comprovante de pagamento de um de seus períodos de pagamento. Se o seu empregador descontar impostos, olhe para o valor total antes das deduções. Este é o seu pagamento bruto no período.

Descubra com que frequência você é pago, e multiplique o pagamento bruto em conformidade. Se você é pago mensalmente, multiplique o número do seu contracheque por 12 para obter sua renda anual bruta. Se você é pago semanalmente, multiplique por 52. Se duas vezes por semana, multiplique por 26.

Se você trabalha em horários irregulares, você terá que somar todos os seus recibos de pagamento do ano para obter uma medida precisa de sua renda anual.

Se você trabalha em vários empregos, leve todos eles em consideração neste cálculo.

Na maioria dos casos, presentes e herança não são considerados na receita bruta. Estes ainda são tributáveis, Contudo, portanto, lembre-se de contabilizá-los ao preencher seus impostos.

2. Subtraia quaisquer deduções

Uma vez que a receita líquida se refere apenas à sua receita após os impostos, você deve subtrair todas as deduções que tiver de sua receita anual bruta. Depois de subtrair quaisquer deduções de sua receita bruta, então você vai acabar com sua receita tributável total.

Por exemplo, se você tivesse uma renda bruta de $ 50, 000 e $ 5, 000 em deduções, então sua renda tributável é $ 45, 000

3. Deduza suas contribuições de aposentadoria, se aplicável

Sob certas circunstâncias, seu plano de aposentadoria individual (IRA) pode ser deduzido de sua renda tributável. Se você tem permissão para deduzir $ 2, 000 de sua renda tributável, sua renda tributável cai de $ 45, 000 a $ 43, 000

4. Deduza suas despesas médicas e odontológicas, se aplicável

Tal como acontece com a poupança para a aposentadoria, às vezes, você pode deduzir despesas médicas e odontológicas de sua receita tributável. Isso varia dependendo da sua situação particular.

5. Subtraia o que você deve em impostos de seu pagamento anual

Depois de descobrir qual é o seu rendimento tributável total, em seguida, subtraia o valor devido em impostos. Subtraia o total de impostos de sua renda para obter sua renda anual líquida.

Lucro líquido vs lucro bruto

A renda líquida e a bruta são conceitos semelhantes, mas as empresas e os indivíduos devem ser capazes de diferenciar entre os dois.

Se sua renda bruta ainda for um lucro depois de deduzir tudo o que deve ser deduzido, isso é o lucro líquido.

Coisas que você precisa saber sobre o lucro líquido

Finalmente, algumas perguntas frequentes e equívocos sobre o lucro líquido.

Se uma empresa tem uma receita líquida alta, ela também tem um fluxo de caixa alto?

Não necessariamente. É importante saber que o lucro líquido não é uma medida de quanto dinheiro uma empresa ganhou durante um determinado período. Isso ocorre porque a demonstração de resultados inclui muitas despesas não monetárias, como depreciação e amortização, que não são iguais às despesas monetárias.

Para saber quanto dinheiro uma empresa gera, você precisa examinar a demonstração do fluxo de caixa.

Qual é a melhor maneira de comparar o lucro líquido entre empresas?

O lucro líquido varia muito de empresa para empresa e de indústria para indústria. Como o lucro líquido é medido em valores monetários e as empresas variam em tamanho, muitas vezes é mais apropriado considerar o lucro líquido como uma porcentagem das vendas, conhecido como "margem de lucro".

Os investidores gostam de comparar os ganhos da empresa usando a relação preço / lucro (P / L), que diz quanto eles estão pagando (o preço das ações) para cada unidade monetária de lucro líquido que a empresa é capaz de gerar.

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