O que saber sobre a redução de impostos do coronavírus

Este artigo foi verificado por nossos editores e por Christina Taylor, MBA, gerente sênior de operações fiscais da Credit Karma Tax®.

O impacto financeiro da pandemia COVID-19 estimulou os governos federal e estadual a tomar medidas para ajudar a impulsionar a economia, incluindo a oferta de várias formas de redução de impostos contra o coronavírus.

Nos primeiros dois meses da pandemia de coronavírus, o governo federal aprovou várias leis de resgate. Os projetos de lei implementaram várias medidas, incluindo redução de impostos de coronavírus, para apoiar as pessoas e empresas afetadas.

A maioria dos estados também fez o mesmo. Todos têm atrasos na declaração de impostos e / ou prazos de pagamento, e muitos lançaram seus próprios pacotes de benefícios fiscais.

Vejamos as isenções fiscais disponíveis para o coronavírus e como isso pode ajudar na sua situação financeira durante e após a crise.

• O que é a redução de impostos do coronavírus?
• Qual redução fiscal federal para o coronavírus está disponível?
• E quanto à redução dos impostos estaduais sobre o coronavírus?
• Que outros tipos de benefícios fiscais estão disponíveis?

O que é a redução de impostos do coronavírus?

A pandemia do coronavírus criou dificuldades financeiras para muitos americanos.

Pedidos de estadia em casa e outras medidas para retardar a disseminação do vírus deixaram milhões de desempregados. E 88% dos americanos dizem que COVID-19 estressou suas finanças pessoais, de acordo com uma pesquisa de abril de 2020 do National Endowment for Financial Education. E mais de um terço dos entrevistados em uma pesquisa recente do Credit Karma disseram que a ansiedade e o estresse relacionados ao COVID os levaram a gastar por impulso.

Em tempos de incerteza econômica, os governos podem fornecer benefícios fiscais tomando medidas para reduzir ou adiar as obrigações fiscais dos cidadãos. Ter sua carga tributária reduzida - mesmo que temporariamente - pode ajudá-lo a enfrentar uma crise financeira.

Qual redução fiscal federal para o coronavírus está disponível?

O governo federal tomou uma série de medidas para dar alívio fiscal às pessoas durante a pandemia, Incluindo …

• Prorrogando o prazo de arquivamento e pagamento do imposto de renda federal de 2019 até 15 de julho, 2020.
• Emissão de pagamentos de estímulo a contribuintes qualificados. Os pagamentos são, na verdade, um crédito fiscal antecipado sobre as declarações de imposto de renda federais de 2020.
• Adiamento das datas de vencimento de algum contrato de parcelamento do IRS e oferta de compromissos de pagamento.
• Limitar as cobranças do IRS e algumas outras ações de fiscalização, tais como novos ônus fiscais e taxas.
• Criar uma dedução de contribuição de caridade de $ 300 que você não precisa especificar para reivindicar. Isso se aplicará aos impostos de 2020.
• Flexibilizar as regras fiscais para tornar mais fácil para aqueles que se qualificam para tomar empréstimos de seus planos de aposentadoria durante a crise.
• Permitir que as pessoas que recebem ajuda de um empregador no pagamento de seus empréstimos estudantis excluam esses valores de sua renda tributável.
• Permitir que empresas e trabalhadores autônomos adiem o pagamento de uma parte dos impostos sobre a folha de pagamento devidos em 2020.

Em seu site, o IRS oferece informações para ajudar as pessoas a entender muitas das medidas de redução de impostos federais contra o coronavírus, Incluindo …

• Centro de redução de impostos e pagamentos de impacto econômico do Coronavirus
• Centro de informações de verificação de estímulo
• Obtenha a ferramenta My Payment para verificar o status de pagamento de estímulo
• Obtenha a página de perguntas frequentes da Minha ferramenta de pagamento
• Ferramenta para não arquivadores inserirem informações de pagamento
• Página de arquivamento e prazos de pagamentos

E quanto à redução de impostos estadual sobre o coronavírus?

Todos os 50 estados e o Distrito de Columbia prorrogaram seus prazos para apresentação de declaração de impostos e pagamento de impostos para o imposto de renda de 2019. A maioria adotou a mesma data da extensão federal - 15 de julho, 2020 - embora alguns tenham prazos anteriores. A maioria também dispensou multas e juros, desde que qualquer imposto devido seja pago até a nova data de vencimento.

Alguns estados tomaram medidas adicionais para fornecer benefícios fiscais. Aqui estão alguns exemplos.

• Arkansas aprovou uma lei que isenta os pagamentos de estímulos federais de estarem sujeitos ao imposto de renda estadual. Observe que os pagamentos de estímulo não são tributáveis ​​em nível federal, uma vez que, na verdade, são créditos fiscais antecipados.
• Kentucky, Michigan e Nova york estão considerando projetos de lei que proporcionariam incentivos fiscais para americanos envolvidos na resposta do COVID, como socorristas e empresas de resposta a desastres.
• Minnesota prorrogou o prazo para a interposição de recursos de imposto sobre a propriedade.

A Conferência Nacional de Legislaturas Estaduais compilou uma extensa lista de legislação que os estados aprovaram ou estão considerando em resposta à pandemia.

A melhor maneira de descobrir quais incentivos fiscais para coronavírus e outras medidas relacionadas à pandemia seu estado está fornecendo é verificar o site do seu estado. Muitos estados colocaram informações gerais de resposta ao coronavírus em suas páginas iniciais, e as páginas do departamento de receita podem fornecer informações sobre benefícios fiscais.

Que outros tipos de benefícios fiscais estão disponíveis?

O governo federal e os governos estaduais não apenas limitam a redução de impostos em tempos de crise. As medidas de redução de impostos que estavam disponíveis antes que a pandemia abalasse a economia americana ainda podem estar disponíveis. E se sua situação financeira mudou por causa do surto, agora você pode se qualificar para alguns tipos de alívio para os quais não era elegível antes.

Aqui estão alguns exemplos de redução de impostos federais para os quais você pode se qualificar durante o ano fiscal de 2020.

Crédito de imposto de renda ganho

O crédito de imposto de renda auferido é um crédito federal para trabalhadores com renda auferida de baixa a moderada. Você deve ter pelo menos $ 1 de renda auferida, mas não mais do que um certo limite de renda em um ano fiscal para ser elegível para o crédito. Para 2020, você não pode ter mais de $ 3, 650 de renda de investimento para se qualificar, e você deve atender aos seguintes limites de renda:

Status de arquivamento

Sem filhos qualificados

Uma criança qualificada

Dois filhos qualificados

Três ou mais filhos qualificados

Limite de renda

Crédito máximo

Limite de renda

Crédito máximo

Limite de renda

Crédito máximo

Limite de renda

Crédito máximo

Solteiro, chefe de família ou viúvo

$ 15, 820

$ 538

$ 41, 756

$ 3, 584

$ 47, 440

$ 5, 920

$ 50, 594

$ 6, 660

Arquivamento de casado em conjunto

$ 21, 710

$ 538

$ 47, 646

$ 3, 584

$ 53, 330

$ 5, 920

$ 56, 844

$ 6, 660

Arquivamento de casado separadamente

Não pode se qualificar para o crédito de imposto de renda auferido

Esteja ciente de que o subsídio de desemprego não conta como rendimento ganho para efeitos deste crédito. Então, se você perdeu o emprego por causa da pandemia e ficou desempregado, você precisará ter ganho pelo menos $ 1 em um emprego ou trabalho autônomo em 2020 para se qualificar para o crédito de rendimentos auferidos.

Crédito para cuidados infantis e dependentes

Se você tem um filho qualificado ou outro dependente qualificado e pagou outra pessoa para cuidar deles enquanto você trabalhava ou procurava trabalho, você pode reivindicar este crédito. Ser elegível, você terá que atender a qualificações adicionais, como ter ganho renda. Novamente, o desemprego não conta como renda auferida para fins de reivindicação desse crédito.

Crédito de imposto da criança

Se você atender a todos os requisitos de qualificação, incluindo limites de renda, este crédito valia até $ 2, 000 por criança qualificada em 2019. Esse é provavelmente o valor do crédito para 2020, a menos que o Congresso aja para mudá-lo.

Deduções discriminadas

Dependendo da sua situação financeira, talvez você consiga fazer certas deduções detalhadas para 2020 que podem ajudar a reduzir suas obrigações fiscais. Isso pode incluir ...

• Dedução de despesas médicas e odontológicas
• Dedução de juros de hipotecas residenciais
• Impostos estaduais e locais
• Contribuições de caridade

Geralmente, só faz sentido discriminar se todas as suas deduções elegíveis excederem o valor de dedução padrão para o seu status de arquivamento. Aqui estão os valores de dedução padrão para 2020.

• $ 24, 800 para casais que entram com arquivo em conjunto
• $ 12, 400 para arquivadores solteiros e aqueles casados ​​arquivando separadamente
• $ 18, 650 para arquivadores chefes de família

O desemprego é tributável?

A indenização por desemprego geralmente está sujeita ao imposto de renda federal. E pode estar sujeito ao imposto de renda estadual, também, se você mora em um estado que tributa a renda. Você pode optar por reter os impostos do desemprego para ajudar a evitar uma grande cobrança de impostos ao apresentar sua declaração de imposto de renda.

Resultado

Desde estender prazos fiscais até fazer depósitos diretos de pagamentos de estímulo, o governo federal tomou medidas para ajudar a tornar a redução de impostos do coronavírus mais disponível para as pessoas que lutam com o impacto financeiro da pandemia. Você terá que fazer um trabalho braçal para determinar se você é elegível para qualquer redução de impostos relacionada à pandemia. Mais, você pode ser elegível para outros tipos de benefícios fiscais, como deduções ou créditos, isenções de impostos sobre a propriedade e programas de alívio direto.

Fontes relevantes:

IRS:Redução Fiscal Coronavírus e Pagamentos de Impacto Econômico para Indivíduos e Famílias | Govinfo:Coronavírus (COVID-19) | Conferência Nacional de Legislaturas Estaduais:Ação Estadual sobre o Coronavírus (COVID-19) | National Endowment for Financial Education | IRS revela nova Iniciativa People First…. | Coronavirus Aid, Lei de Socorro e Segurança Econômica | IRS:Diferimento de depósitos e pagamentos de impostos sobre o trabalho até 31 de dezembro, 2020 | State of Arkansas House Bill 1083 | Assembleia Geral da Comunidade de Kentucky | Michigan Legislature Senate Bill 0900 (2020) | Projeto de lei do Senado do Estado de Nova York S 8196 | Legislatura de Minnesota HF 4531 | IRS:Perguntas e respostas sobre crédito de imposto de renda (EITC) | IRS:Eu me qualifico para o EITC? | IRS:Limites de renda de crédito de imposto de renda auferida e valores máximos de crédito | IRS:o que é renda ganha? | Publicação IRS 503 (2019) Despesas de cuidados infantis e dependentes | IRS:Compensação de desemprego | Publicação IRS 972 Crédito fiscal infantil e crédito para outros dependentes | Formulário A do IRS, Deduções discriminadas | IRS fornece ajustes de inflação de impostos para o ano fiscal de 2020

Christina Taylor é gerente sênior de operações fiscais da Credit Karma Tax®. Ela tem mais de 12 anos de experiência em impostos, contabilidade e operações comerciais. Christina fundou sua própria consultoria contábil e a gerenciou por mais de seis anos. Ela co-desenvolveu um produto online de preparação de impostos faça você mesmo, atuando como diretor de operações por sete anos. Ela é a atual tesoureira da National Association of Computerized Tax Processors e é bacharel em administração de empresas / contabilidade pela Baker College e um MBA pela Meredith College. Você pode encontrá-la em LinkedIn .