O que é uma Conta Poupança Saúde?

As contas de poupança de saúde (ou HSAs para abreviar) entraram em nossas vidas em 2003. Embora as HSAs sejam muitas vezes incompreendidas, elas são uma ferramenta incrivelmente poderosa para você como contribuinte. Talvez até épico.

Com essa ferramenta, o Congresso nos deu algo que acredito ser o melhor negócio que conseguimos de Washington em muito, muito tempo. Certamente na minha vida!

HSAs têm benefícios financeiros que valem a sua consideração, incluindo vantagens fiscais e economias potenciais de custos de saúde para as famílias. Mas primeiro, vamos começar com rodinhas.

O que é uma Conta Poupança de Saúde (HSA)?

Um HSA é um tipo especial de depósito de dinheiro que dá a indivíduos e famílias com planos de seguro de saúde de alta dedutibilidade uma maneira de economizar para suas despesas médicas, com benefícios fiscais associados. Ele permite que os indivíduos façam contribuições HSA de até US$ 3.650 (US$ 7.300 para cobertura familiar) por ano (ainda mais se você tiver mais de 55 anos!)

Aqui está a beleza dos fundos HSA:enquanto o dinheiro permanecer em seu HSA, ele cresce livre de impostos. Quando os fundos são retirados do investimento por razões médicas, eles também saem isentos de impostos.

Você pegou isso?

• O dinheiro vai para o seu HSA? Você não paga impostos.
• O dinheiro cresce em seu HSA? É isento de impostos.
• O dinheiro é retirado do seu HSA para despesas médicas? Você não paga impostos!

HSAs são triplamente favorecidos por impostos . Diga isso três vezes rápido! Estou lhe dizendo, não há nada igual.

Não recebo uma dedução fiscal para despesas médicas mesmo assim?

Sim, despesas médicas podem ser deduções fiscais, mas isso está sujeito a três grandes “ses”.

1. Você planeja detalhar. (Cada vez menos pessoas detalham esses dias agora que a dedução padrão é tão alta).
2. Suas despesas médicas excedem 7,5% de sua Renda Bruta Ajustada (AGI). Então, se você fazer itemize, você só pode deduzir suas despesas médicas que excedam 7,5% de sua Renda Bruta Ajustada (AGI).
3. Suas despesas médicas excedem 7,5% do seu AGI em um valor decente. (Você só pode deduzir despesas médicas acima e além de 7,5% de sua renda bruta ajustada).

Vamos ilustrar:

• Se você ganhar US$ 80.000 este ano, suas despesas médicas devem ultrapassar US$ 6.000 (80.000 x 0,075).
• Digamos que foi um ano difícil de consultas médicas e contas hospitalares, e você acaba pagando US$ 7.000 em despesas médicas.
• Em seus impostos, você só poderá deduzir US$ 1.000 (US$ 7.000 a US$ 6.000) (e precisará discriminar).

Outro benefício de um HSA:Duplique seus benefícios fiscais!

Se você abrir um HSA e financiá-lo ao longo do ano, obterá automaticamente os benefícios de uma dedução fiscal. Como uma hipótese:digamos que você já sabe que tem uma conta médica de $ 1.000 chegando. Você pode contribuir com US$ 1.000 para seu HSA e, em seguida, usar seu HSA para pagar a conta no dia seguinte. Apenas fazendo isso, você terá a dedução. No entanto, ao fazer isso, você está aproveitando apenas um dos benefícios fiscais.

Se você tiver dinheiro, uma maneira ainda melhor seria financiar totalmente um HSA a cada ano e pagar as despesas médicas do próprio bolso. Então, você obteria a dedução do HSA e obter a dedução discriminada para despesas médicas (sujeito aos “se” mencionados acima). O dinheiro na HSA cresceria livre de impostos. Então, quando você precisar dele para despesas médicas que não pode pagar tão facilmente no futuro, ele também sairá da conta sem impostos.

Dica profissional:dobre as deduções enquanto você precisar delas e, em seguida, obtenha o dinheiro livre de impostos no futuro, quando sua renda for menor (como na aposentadoria).

Vale a pena ter um plano de saúde de alta franquia para Tem um HSA?

Depende da sua situação única, embora muitas vezes a resposta seja sim! Passei muitas e muitas horas analisando opções de seguro de saúde para mim e meus clientes. Eu analiso mais de 100 opções para uma pessoa ou família, levando em consideração o prêmio, franquia, pagamentos de co-seguro, etc. Quando todos os custos são considerados juntos, planos de franquia mais altos funcionam quase sempre como o melhor negócio.

Descobri que os planos HSA por conta própria costumam ser o melhor negócio em seguro de saúde. Quando você adiciona os benefícios fiscais, eles são ainda mais difíceis de vencer.

As contas de poupança de saúde têm outras grandes vantagens fiscais

Para aqueles que estão nas faixas de imposto mais altas, bem como aqueles que são elegíveis para planos de aposentadoria do empregador, há um bônus adicional para abertura de HSA.

Como você provavelmente já sabe, sua capacidade de contribuir para um IRA ou Roth IRA é eliminada gradualmente e depois eliminada em determinados níveis de renda. Não há limitação de renda na elegibilidade para contribuir para um HSA. Esta é uma maneira que você pode contribuir para algo muito melhor do que um IRA, mesmo quando você não pode contribuir para um IRA Tradicional ou Roth por causa de sua renda.

Além disso, com muitas contas de aposentadoria, você precisa começar a sacar fundos (e ser tributado sobre eles) assim que atingir 72 anos. Com um HSA, você pode deixar o dinheiro crescendo na conta até precisar.

E se eu precisar dos meus fundos HSA para outra coisa?

A resposta a esta pergunta depende da sua idade.

Se você retirar dinheiro do seu HSA por razões não médicas antes de completar 65 anos, terá que pagar imposto de renda mais uma multa de 20%. Ai! Mas depois de completar 65 anos, a penalidade desaparece. Retire-se! Nesse ponto, se você usar o dinheiro para fins não médicos, pagará impostos sobre esse dinheiro (mas não se for usado para despesas médicas!).

Algumas porcas e parafusos sobre HSAs

Para aproveitar esta oportunidade, você deve primeiro ter um “Plano de Saúde de Alta Franquia” (conforme definido pelo Congresso). Além disso, você (e seu cônjuge) não devem ser elegíveis para seguro de saúde patrocinado pelo empregador (a menos que o empregador ofereça um plano HSA).

A maneira mais fácil de saber se um plano de saúde atende à definição de “alta franquia” é perguntar à seguradora ou agente. Toda empresa que conheço oferece pelo menos um (e geralmente vários) planos qualificados para HSA, e geralmente é indicado no nome do plano.

Como configuro um HSA?

Se o seu empregador oferecer um plano de HSA, ele normalmente lhe dará uma recomendação para um provedor de HSA ou terá um acordo pré-existente com uma companhia de seguros.

Se você não tiver um HSA disponível por meio de seu empregador, você pode, opcionalmente, registrar-se para um por conta própria. Existem muitas companhias de seguros e opções de HSA por aí - sugiro trabalhar com seu consultor financeiro ou usar uma ferramenta de pesquisa de provedores de HSA para encontrar a opção certa para suas necessidades exclusivas de assistência médica.

Depois de estabelecer a conta, você receberá um cartão de débito que facilita o gasto do dinheiro em seu HSA (apenas não o use acidentalmente para comprar gasolina ou mantimentos)!

Não seria incrível ter um polegar verde... mas por dinheiro? Aqui está um último recurso incrível do HSA:existem maneiras de ajudar seus fundos HSA a crescer! Uma instituição financeira que conheço oferece seis tipos de investimentos para os fundos – qualquer coisa, desde uma conta do mercado monetário até fundos mútuos de ações 100%. Portanto, se você se sentir bastante confiante de que o dinheiro que está investindo em seu HSA estará lá por muito tempo antes de precisar, poderá investi-lo um pouco mais agressivamente e fazê-lo crescer.

É uma boa ideia abrir um HSA?

Entendo. Descobrir o que é um HSA e se é benéfico para você pode ser confuso. Além disso, nem todo mundo tem tempo (ou interesse) para vasculhar toda a publicação 969 do IRS que detalha os planos de saúde. Agradeço a você por fazer sua pesquisa!

Costumo dizer aos meus clientes para pensar em um HSA como um presente para o seu futuro eu. Para a maioria das pessoas, fazer pequenas contribuições para a HSA ao longo do tempo valerá a pena a longo prazo... especialmente em seus últimos anos, quando você pode ter custos mais altos de assistência médica.

É difícil encontrar maneiras de deixar seu dinheiro crescer livre de impostos, e essa pode ser uma delas! Não deixe a frase “alta franquia” assustá-lo antes de conversar com seu empregador ou consultor financeiro sobre os benefícios fiscais consideráveis ​​de um HSA.

HSAs são apenas uma peça do quebra-cabeça fiscal. Use essas dicas e truques do YNAB para facilitar sua preparação e arquivamento de impostos.

---

Casey Murdock é um consultor financeiro que atende clientes em vários estados. Ele traz um forte conhecimento técnico para o blog da YNAB e achou Jesse um negócio de seguro de vida no passado.