Impostos estimados - Guia de impostos estimados trimestralmente, Prazos, Quem paga, e quanto

Você deve impostos estimados?

O sistema tributário dos EUA é um sistema de repartição, o que significa que você deve pagar impostos à medida que ganha renda. Isso não é um problema para muitas pessoas, porque seus empregadores retêm seus impostos de seu contracheque. Mas se você não tiver dinheiro suficiente retido de seu contracheque ou se tiver renda adicional de trabalho autônomo, investimentos, imobiliária, ou outros meios, você pode precisar pagar imposto de trabalho autônomo ou fazer pagamentos estimados de impostos.

Quem precisa pagar impostos estimados?

O dinheiro que os empregadores retêm automaticamente do seu contracheque é enviado ao IRS e ao seu estado, se você mora em um estado que cobra imposto de renda. Idealmente, a quantidade exata de dinheiro seria retida e você não acabaria devendo nenhum dinheiro ou recebendo uma declaração de imposto. Contudo, nem sempre é fácil prever sua receita de final de ano ou quais deduções você terá ao longo do ano, principalmente se você tiver uma renda instável. Devido a esta, muitos empresários têm que lidar com o trabalho autônomo e impostos estimados.

Você deve pagar impostos estimados se ambos os itens a seguir se aplicarem:

1. Você espera dever pelo menos $ 1, 000 em impostos após a subtração da retenção na fonte e dos créditos.
2. Você espera que sua retenção e créditos sejam menores do que o menor de;
   • 90% de sua obrigação tributária do ano corrente, ou
   • 100% do imposto mostrado na declaração de imposto do ano anterior.

Em outras palavras, o valor dos impostos estimados que você precisa pagar para evitar multas é o menor de 90% do que você deve este ano, ou pelo menos 100% do que você devia no ano passado (110% para pessoas com alta renda).

Quem não tem que pagar imposto estimado

Você não deve ter que pagar impostos estimados se estiver devendo menos de $ 1, 000 em impostos este ano, ou se seu empregador retém dinheiro suficiente através de seus contracheques. Você pode ajustar seu W-4 para reter mais ou menos dinheiro, dependendo de sua situação pessoal. Use a Calculadora de retenção do IRS para determinar quantos dependentes você deve reivindicar, o que afetará o valor dos impostos retidos em seu contracheque.

Como determinar quanto imposto estimado para pagar

Se você tem uma renda estável que não está sujeita a retenções automáticas de impostos, ou se você tem uma boa ideia de quanto dinheiro você vai ganhar em um determinado ano, você pode determinar quanto impostos estimados pagar com planilhas de impostos estimados ou software. O formulário 1040-ES do IRS inclui uma planilha para calcular quanto você deve pagar pelos impostos estimados. Você também pode encontrar calculadoras na maioria dos programas de software de impostos comerciais, como TurboTax e H&R Block Online (H&R Block Review).

Renda irregular? Pode ser difícil para indivíduos com renda irregular prever quanto ganharão em um determinado ano. Felizmente, existe uma regra de porto seguro, que afirma que, contanto que você pague 100% de sua responsabilidade tributária total do ano anterior na retenção e / ou impostos estimados, você estará isento da penalidade de pagamento insuficiente, independentemente do valor final do imposto (lembre-se dos 90% do ano atual ou 100% da regra do ano anterior acima?).

Quanto por parcela? O IRS quer que os impostos estimados sejam pagos em prestações iguais, independentemente de quando você ganha sua renda. Isso pode ser complicado quando você não sabe quanto vai ganhar, ou se você normalmente tem meses magros no início do ano, e ganhe mais dinheiro na última parte do ano. A maneira fácil de evitar isso é seguir o método de porto seguro mencionado acima. Mas se você quiser fazer de uma maneira diferente, então eu recomendo este artigo sobre como calcular seus pagamentos estimados de impostos.

Como determino minhas obrigações fiscais estimadas

Meu contador baseia meus impostos estimados com base na renda do meu ano anterior, que é quantas pessoas calculam suas estimativas de impostos. Contudo, você pode querer reavaliar seu cálculo no decorrer do ano. Você pode descobrir que sua situação de renda é muito diferente do ano anterior e pode acabar devendo mais ou menos do que o seu pagamento estimado de impostos justifica. Se você deve mais, então você pode esperar e pagá-los quando arquivar seus impostos, contanto que você atenda ao mínimo de porto seguro, conforme descrito acima. Mas se você pagar muito, você pode acabar recebendo uma grande restituição de impostos. Recomendo consultar um profissional da área tributária se você planeja alterar a estimativa de pagamento de impostos durante o ano.

Prazos fiscais estimados

Os impostos estimados são devidos quatro vezes por ano nas datas listadas abaixo, ou no dia útil seguinte se a data de vencimento cair em um fim de semana ou feriado. (Observe que as datas de vencimento não são espaçadas exatamente em 3 meses):

• 15 de abril
• 15 de junho
• 15 de setembro
• 15 de janeiro

Observação:você ainda deve pagar seus impostos estimados dentro do prazo, mesmo que você tenha entrado com uma prorrogação de seus impostos.

Como registrar e pagar seus impostos estimados

Existem duas maneiras de arquivar e pagar seus impostos estimados:por papel ou eletronicamente.

• Pague pelo correio. Use o Formulário 1040-ES do IRS (baixe o pdf aqui) para calcular seus impostos estimados. Em seguida, preencha um voucher no formulário para enviar junto com o pagamento estimado do imposto.
• Pague eletronicamente. Se você preferir pagar seus impostos eletronicamente, você pode se inscrever no Sistema Eletrônico de Pagamento de Impostos Federais (EFTPS) para pagar seus impostos estimados online. Pode levar até 2 semanas para receber seu PIN pelo correio, então planeje de acordo.

Eu geralmente pago meus impostos estimados pelo correio a cada trimestre. Meu contador me dá os comprovantes fiscais estimados para o próximo ano. Coloco-os em um grande envelope pardo e defino lembretes de calendário para fazer o pagamento e enviar o cheque. Você pode fazer a mesma coisa eletronicamente. De qualquer jeito, a chave é ser organizado e não perder o pagamento de imposto estimado programado. Deixar de fazer seu pagamento pode resultar em penalidades e / ou taxas.

Aqui estão mais dicas para organizar seus documentos fiscais.

Consulte um profissional para mais detalhes

As informações neste artigo devem fornecer uma visão geral decente de como os impostos estimados funcionam e como eles podem se aplicar à sua situação. Mas lembre-se de que cada situação é única e pode não abranger todas as pessoas e situações. Sua situação fiscal específica pode ser diferente; consulte um contador ou a documentação do IRS para obter informações específicas às suas necessidades.

Recursos adicionais de IRS:

• Publicação 505, Imposto retido na fonte e imposto estimado.
• Impostos estimados.
• Formulário 1040-ES.