Guia de impostos federais para 2021 - tudo o que você precisa saber para arquivar seus impostos

Os impostos fazem parte da vida. Embora eu não me importe em pagar minha parte nos impostos, Eu tenho um problema com a complexidade do sistema tributário.

Isso é piorado porque eu também sou um pequeno empresário, o que adiciona outra camada de papelada e administração.

Os impostos também podem ser incrivelmente complicado para descobrir por conta própria, levando muitas pessoas a buscarem a ajuda de profissionais da área tributária ou de softwares de declaração de impostos.

Os publicadores de impostos muitas vezes se atolam no jargão dos impostos e tentam acompanhar todos os créditos fiscais, deduções, despesas de rastreamento, e gestão dos diversos formulários fiscais.

É por isso que criamos este extenso guia tributário - para que você possa aprender sobre os fundamentos da declaração de impostos e ver como pode obter o máximo de benefícios e menos dores de cabeça com a declaração de impostos.

Quem precisa registrar uma declaração de imposto de renda?

O IRS lista os seguintes requisitos para ajudá-lo a determinar se você é ou não obrigado a declarar impostos.

Limites de renda de 2020 para arquivadores fiscais

Se sua renda for maior do que o número fornecido para seu status, você é obrigado a apresentar:

• Solteiro, abaixo de 65:$ 12, 400
• Solteiro, 65 ou mais:$ 14, 050
• Arquivamento de casado em conjunto, com ambos os cônjuges com menos de 65 anos:$ 24, 800
• Arquivamento de casado em conjunto, com um cônjuge com 65 anos ou mais:$ 26, 100
• Arquivamento de casado em conjunto, com ambos os cônjuges com 65 anos ou mais:$ 27, 400
• Declaração de casado separadamente:$ 5
• Chefe de família, abaixo de 65:$ 18, 650
• Chefe de família, 65 ou mais:$ 20, 600
• Viúvo qualificado com filho dependente, abaixo de 65:$ 24, 800
• Qualificação viúva (er) com filho dependente, 65 ou mais:$ 26, 100

Outros requerimentos

Além dos limites de renda acima, se você atender a qualquer um dos seguintes critérios, você deverá apresentar:

• Indivíduos autônomos que ganharam US $ 400 ou mais. Todos os rendimentos de freelance, corridas laterais, e shows também se aplicam.
• Indivíduos com impostos sobre o emprego das famílias.
• Indivíduos com impostos devidos ao Seguro Social e Medicare por receitas de gorjetas não declaradas.
• Indivíduos que receberam uma distribuição de uma Conta de Poupança Médica (MSA) ou de uma Conta de Poupança de Saúde (HSA).
• Pessoas físicas com antecipação do Crédito Tributário Prêmio.
• Aqueles que se qualificarem para o Earned Income Tax Credit (EIC).
• Aqueles que desejam reivindicar créditos de educação sob o crédito de oportunidade americano.
• Aqueles que desejam solicitar um Crédito Fiscal de Cobertura de Saúde reembolsável.
• Pais adotivos interessados ​​em reivindicar o Crédito Fiscal de Adoção.
• Indivíduos que ganharam $ 108,28 ou mais de uma igreja / organização controlada por igreja qualificada, isentos do seguro social do empregador e do imposto sobre o Medicare.

Status de declaração de imposto

O IRS tem cinco status básicos de declaração de impostos:

• Registro de casado em conjunto: Vem com faixas de impostos mais baixas e uma dedução de alto padrão. Qualificar, você deve ter se casado até 31 de dezembro do ano fiscal.
• Declaração de casado separadamente: Embora esse status venha com mais responsabilidade fiscal, pode ser benéfico quando um dos cônjuges ganha significativamente menos do que seu parceiro ou tem mais despesas discriminadas dedutíveis.
• Chefe de família: Este estatuto aplica-se a contribuintes solteiros que estão separados ou não viveram com o cônjuge na última metade do ano fiscal, que têm um filho dependente, pagaram pelo menos metade da pensão alimentícia durante a separação.
• Solteiro: Se você for solteiro (o que significa que não é casado nem separado) em 31 de dezembro, este é o seu status de declaração de imposto.
• Viúvo qualificado: Viúvos com um filho dependente desfrutam dos mesmos benefícios que casais que entram com ações conjuntas no ano da morte do cônjuge e no ano seguinte.

2021 Taxas de impostos federais, Deduções padrão, &Ganhos de capital

A forma como sua renda é tributada varia de acordo com a quantidade de renda que você tem, como você ganhou isso, e outros fatores.

Embora se fale de um imposto fixo (por anos), o atual sistema tributário dos EUA é, na verdade, uma escala graduada em que quem ganha mais paga mais.

Existem também deduções padrão que você pode fazer ao preencher seus impostos. Essas deduções padrão podem reduzir o valor do imposto de renda devido.

Os Estados Unidos usam um sistema tributário marginal , ou um sistema tributário gradual. A taxa marginal de imposto significa que cada dólar adicional que você ganha é tributado à taxa que se enquadra na sua faixa de imposto de renda.

O código tributário tem funcionado há décadas, mesmo que as próprias taxas tenham mudado várias vezes, e teve muitas outras mudanças únicas, como um cheque de estímulo econômico quando a economia estava indo mal em 2008.

Finalmente, o governo pode tributar ganhos de capital de forma diferente da renda auferida. Os ganhos de capital são ganhos de investimento.

Vejamos cada um deles para ver como eles afetam suas obrigações fiscais.

2021 Suportes do imposto de renda federal

Aqui estão as taxas de impostos atuais.

Compreender o seu suporte tributário atual é útil para o planejamento tributário e para o planejamento de longo prazo. Se você souber sua taxa de imposto de renda atual, você pode usar essas informações para decidir se agora é um bom momento para converter um IRA tradicional em um Roth IRA, vender investimentos para ganhos de capital de curto ou longo prazo, fazer contribuições de caridade dedutíveis de impostos, ou tomar outras medidas que podem afetar sua declaração de imposto.

2022 Marginal Taxa de imposto	Solteiros Lucro tributável acima	Arquivamento de casado em conjunto ou Viúva Qualificada (er) Lucro tributável acima	Chefe de família Lucro tributável acima	Arquivamento de Casado Separadamente
10%	$ 0	$ 0	$ 0	$ 0
12%	$ 10, 275	$ 20, 550	$ 14, 650	$ 10, 275
22%	$ 41, 775	$ 83, 550	$ 55, 900	$ 41, 775
24%	$ 89, 075	$ 178, 150	$ 89, 050	$ 89, 075
32%	$ 170, 050	$ 340, 100	$ 170, 050	$ 170, 050
35%	$ 215, 950	$ 431, 900	$ 215, 950	$ 215, 950
37%	$ 539, 900	$ 647, 850	$ 539, 900	$ 323, 925

2021 Deduções Padrão

A dedução padrão é o valor que os contribuintes podem deduzir de sua renda antes de pagar o imposto de renda. Os contribuintes podem escolher entre usar a dedução padrão ou discriminar suas deduções ao apresentar seus impostos (discriminar impostos pode incluir deduções como impostos estaduais e locais, impostos sobre a propriedade, Contribuições de caridade, e mais).

Contudo, a Lei de redução de impostos e empregos aumentou significativamente o valor da dedução padrão, enquanto limita certas deduções, como os impostos SALT (impostos estaduais e locais). Essa alteração significa que mais pessoas farão a dedução padrão ao preencher suas declarações de imposto de renda.

Aqui estão as deduções padrão atuais:

Status de arquivamento	Dedução Padrão Ano fiscal - 2021	Dedução Padrão Ano fiscal - 2022
Solteiro	$ 12, 550	$ 12, 950
Arquivamento de Casado Separadamente	$ 12, 550	$ 12, 950
Arquivamento de casado em conjunto	$ 25, 100	$ 25, 900
Chefe de família	$ 18, 800	$ 19, 400

2021 Ganhos de Capital de Longo Prazo

Ganhos de capital de longo prazo são impostos pagos quando você vende um investimento que manteve por mais de um ano. Os ganhos de capital de curto prazo ocorrem quando você vende um investimento que manteve por menos de um ano. Ganhos de capital de curto prazo são considerados renda e são tributados em sua faixa marginal de imposto de renda.

Ganhos de capital de longo prazo são tributados de acordo com o seguinte cronograma:

2022 Capital de Longo Prazo Taxa de imposto de ganhos	0%	15%	20%
Single Filers	$ 0 - $ 41, 675	$ 41, 675 - $ 459, 750	Mais de $ 459, 750
Arquivamento de Casado Em conjunto	$ 0 - $ 83, 350	$ 83, 351 - $ 517, 200	Mais de $ 517, 200
Chefe de Doméstico	$ 0 - $ 55, 800	$ 55, 801 - $ 488, 500	Mais de $ 488, 500
Arquivamento de Casado Separadamente	$ 0 - $ 41, 675	$ 40, 401- $ 258, 600	Mais de $ 258, 600
Trusts &Estates	$ 0 - $ 2, 800	$ 2, 801 - $ 13, 700	Acima de $ 13, 700

Alguns investimentos, como ouro ou itens colecionáveis, não são tributados pelas diretrizes de ganhos de capital.

Aplicação de taxas de impostos federais à sua situação

Como você pode ver na tabela de suporte de impostos federais acima, existem suportes de impostos para faixas de renda.

Para determinar quanto você vai pagar em impostos, você pode começar pegando sua receita total, em seguida, deduzindo todas as deduções fiscais e créditos desse montante. Isso inclui a dedução padrão ou suas deduções fiscais discriminadas.

Em seguida, você aplica sua renda às faixas de imposto de renda de cima. Por exemplo, um casal pagará os seguintes impostos:

• 10% de imposto de renda federal sobre os primeiros $ 20, 550 de renda;
• 12% de imposto de renda federal sobre a renda de $ 20, 551 - $ 83, 550;
• 22% de imposto de renda federal sobre a renda de $ 83, 551 - $ 178, 150;
• 24% de imposto de renda federal sobre a renda de $ 178, 151 - $ 340, 100;
• e assim por diante.

Como os EUA têm um sistema tributário marginal, você paga apenas a taxa de imposto de sua renda que se enquadre em cada faixa. Isso não significa que ganhar um dólar acima do nível da faixa de imposto de renda aumentará toda a sua fatura tributária de acordo com essa taxa.

Por exemplo, recebendo um aumento de $ 83, 550 a $ 83, 551 não sujeitará toda a sua renda à faixa de imposto de 22% - ela se aplicará apenas à renda ganha dentro dessa faixa de imposto específica.

Adicionar os impostos que você pagou e dividir por sua receita total resulta em sua taxa efetiva de imposto.

Créditos e deduções fiscais

Comparando créditos fiscais e deduções fiscais

Alguns contribuintes usam erroneamente os termos crédito fiscal e dedução fiscal da mesma forma. Embora ambos resultem em uma cobrança de impostos mais baixa, eles fazem isso de forma diferente.

• UMA Taxa de crédito é uma redução de dólar por dólar de seu passivo de imposto de renda.
• UMA Dedução fiscal diminui o seu rendimento tributável.

O crédito tributário reduz sua fatura de imposto pelo valor do crédito. A dedução fiscal diminui sua conta fiscal em um valor igual à porcentagem de sua faixa tributária marginal mais alta.

Aqui está um exemplo:

• $ 1, 000 Crédito Fiscal :A $ 1, O crédito fiscal de 000 reduz diretamente o valor dos impostos devidos em $ 1, 000
• $ 1, 000 dedução fiscal :Supondo que você esteja na faixa de impostos de 22%, um $ 1, A dedução fiscal de 000 reduz o valor dos impostos devidos em $ 220 (22% de $ 1, 000).

Créditos fiscais comuns

Aqui estão alguns créditos fiscais comuns, e como você pode se qualificar para eles. Observação:alguns deles são créditos fiscais reembolsáveis, o que significa que você receberá o valor total do crédito fiscal, mesmo se você não deve nenhum imposto federal.

• Crédito de Adoção - Um crédito fiscal não reembolsável para despesas de adoção qualificadas pagas para adotar uma criança qualificada.
• Crédito fiscal para cuidados a crianças e dependentes - Um crédito fiscal para os custos de cuidados de um indivíduo qualificado para permitir que você trabalhe ou procure trabalho.
• Crédito de imposto da criança - Um crédito fiscal por ter um ou mais filhos qualificados e renda dentro de um determinado intervalo. Pode ser não reembolsável e reembolsável.
• Crédito de imposto de renda ganho (EITC) - Benefícios de baixa renda, famílias trabalhadoras. O EITC é um crédito fiscal reembolsável.
• Créditos fiscais para educação - Crédito de aprendizagem vitalício e crédito fiscal de oportunidade americana. Disponível para alguns contribuintes com despesas com mensalidades da faculdade.
• Crédito fiscal de poupadores - Um crédito de poupança para aposentadoria para trabalhadores de renda baixa e moderada

Cada um desses créditos tem fatores de qualificação exclusivos que podem ser baseados em sua renda, Renda bruta ajustada (AGI), número de dependentes qualificados, e outras atividades, como pagar pela educação universitária, contribuindo para contas de aposentadoria, certas atividades de negócios, e mais.

A maioria dos programas de software tributário possui sistemas automatizados para ajudá-lo a identificar quais créditos e deduções fiscais você pode reivindicar ao arquivar seus impostos.

Deduções fiscais comuns

Existem muitas deduções fiscais diferentes. Alguns deles estão disponíveis para todos, enquanto outros só podem ser reclamados se você especificar seus impostos. Algumas deduções também podem ser baseadas em sua renda bruta ajustada (AGI) ou se sua declaração de imposto está ou não sujeita ao imposto mínimo alternativo (AMT).

As deduções fiscais comuns incluem:

• Impostos SALT (impostos estaduais e locais) -
  • Os contribuintes podem deduzir seus impostos sobre a propriedade imobiliária e seus impostos de renda estaduais e locais ou impostos sobre vendas estaduais e locais pagos.
  • As deduções de SALT são limitadas a $ 10, 000 por ano.
• Presentes e contribuições de caridade
• Despesas do educador
• Contribuições da conta poupança de saúde (HSA)
• Juros sobre hipotecas imobiliárias
• Impostos sobre propriedade imobiliária
• Contribuições de conta de aposentadoria (para contas de aposentadoria tradicionais)
• Juros do empréstimo de estudante
• Despesas médicas não reembolsadas excedendo 10% de sua receita bruta ajustada

Qualificação para várias deduções fiscais :Como créditos fiscais, muitas dessas deduções têm requisitos de elegibilidade rígidos com base em seu AGI e outros fatores.

A maioria dos contribuintes acha mais fácil usar um produto tributário como o H&R Block para calcular suas deduções fiscais, em vez de tentar fazê-lo manualmente.

Deduções fiscais - você deve fazer a dedução padrão ou discriminar?

Os contribuintes têm a opção de discriminar suas deduções na declaração de impostos, ou simplesmente reivindicando a Dedução Padrão (explicada acima).

Você só pode escolher um ou outro.

A melhor maneira de decidir é preencher seus impostos, some suas deduções e pegue aquela que lhe oferecer a melhor dedução geral.

Devido a mudanças recentes na legislação tributária, a dedução padrão foi aumentada, e certas deduções foram reduzidas. Então, para muitas pessoas, a dedução padrão oferecerá uma opção melhor.

Contudo, você pode desejar discriminar suas deduções se você mora em um estado com altos impostos ou pode reivindicar muitas deduções fiscais.

Novamente, isso parece complicado, mas a maioria dos programas de preparação de impostos fará o trabalho pesado para você. O software o orientará em sua situação fiscal e somará suas deduções conforme você avança. Em seguida, recomendará a opção mais adequada para a sua situação.

Considerações fiscais comuns

Impostos estimados

O sistema tributário dos EUA é um sistema tributário “pré-pago”. Embora você só declare impostos uma vez por ano, tecnicamente, você deve pagar impostos sobre sua renda à medida que a recebe. A maioria das pessoas faz isso por meio de deduções na folha de pagamento. Contudo, há momentos em que você não tem impostos retidos de sua renda. Nesses casos, você deve pagar impostos estimados.

Alguns exemplos de quando você pode ser obrigado a pagar impostos estimados incluem quando você recebe uma grande quantia em dinheiro, Rendimento de emprego por conta propria, retorno do investimento, ou outras vezes quando você recebe uma grande quantia de dinheiro que não teve impostos retidos.

Você deve pagar impostos estimados se ambos os itens a seguir se aplicarem:

1. Você espera dever mais de $ 1, 000 quando você preenche sua declaração de imposto de renda.
2. Você espera que sua retenção e créditos sejam menores do que o menor de;
   • 90% de sua obrigação tributária do ano corrente, ou
   • 100% do imposto mostrado na declaração de imposto do ano anterior.

Em outras palavras, você precisa garantir que suas retenções e créditos correspondam a 90% de sua obrigação atual do ano fiscal, ou pelo menos 100% do que você devia no ano passado (110% para pessoas com alta renda). Se suas retenções forem menores do que o menor desses dois valores, então você deve pagar impostos estimados.

Quem não tem que pagar imposto estimado?

Você não deveria ter que pagar impostos estimados se deve menos de $ 1, 000 em impostos este ano, ou se seu empregador reteve dinheiro suficiente de sua folha de pagamento. Uma maneira de evitar o pagamento de impostos estimados é reter fundos adicionais do seu salário usando o Formulário W-4 do IRS.

Quanto imposto estimado para pagar?

O IRS fornece planilhas fiscais estimadas (Formulário 1040-ES do IRS) que você pode usar para ajudar a determinar seus requisitos de retenção de impostos para evitar penalidades fiscais estimadas. Você também pode usar um software de preparação de impostos para ajudar a administrar os números.

Os contribuintes com renda irregular podem ter mais dificuldade em determinar quanto eles devem em impostos estimados, principalmente se sua renda for maior no final do ano. Agradecidamente, existe uma regra de porto seguro, o que permite que os contribuintes evitem penalidades fiscais estimadas, desde que paguem pelo menos 100% de suas obrigações fiscais totais do ano anterior por meio de uma combinação de retenções de impostos e pagamentos de impostos estimados.

Prazos fiscais estimados

Os impostos estimados são pagos quatro vezes ao longo do ano, nas datas seguintes (ou no primeiro dia útil após a data, se cair em um fim de semana ou feriado).

• 15 de abril
• 15 de junho
• 15 de setembro
• 15 de janeiro

Os impostos estimados são devidos no prazo, mesmo que você tenha solicitado uma extensão do prazo do imposto.

Como registrar e pagar seus impostos estimados

O IRA permite que os contribuintes paguem impostos estimados pelo correio ou eletronicamente.

• Pague pelo correio. Use o Formulário 1040-ES do IRS (baixe o pdf aqui) para calcular seus impostos estimados. Em seguida, preencha um voucher no formulário para enviar junto com o pagamento estimado do imposto.
• Pague eletronicamente. Se você preferir pagar seus impostos eletronicamente, você pode se inscrever no Sistema Eletrônico de Pagamento de Impostos Federais (EFTPS) para pagar seus impostos estimados online. Pode levar até 2 semanas para receber seu PIN pelo correio, então planeje de acordo.

Imposto Mínimo Alternativo - AMT

Os impostos estimados não são a única situação fiscal inesperada que você pode encontrar. O AMT é um alternativo método de calcular o seu imposto.

O Congresso criou o imposto mínimo alternativo na década de 1960 para evitar que famílias de alta renda recebam muitas deduções fiscais e créditos, evitando, assim, o pagamento de sua “parcela justa” de impostos.

As regras do AMT exigem que as famílias de alta renda preparem seus impostos usando dois métodos - a maneira normal, e usando as regras AMT. Agradecidamente, a maioria dos softwares de declaração de impostos o ajudará a fazer isso automaticamente.

Você deve preencher o Formulário 6251 do IRS para determinar se precisa pagar o AMT.

Em seguida, você comparará os resultados após preencher sua declaração de imposto de renda normal e seu retorno usando as regras AMT.

• Cálculo de AMT menor do que sua declaração de imposto regular :pague seus impostos normalmente.
• Cálculo de AMT mais do que sua declaração de imposto regular :pague o valor AMT, que será igual ao imposto regular, MAIS a diferença entre os dois.

As regras da AMT proíbem certos créditos e deduções fiscais, incluindo as deduções e créditos padrão, impostos estaduais e locais, e impostos sobre a propriedade até um determinado montante.

Os contribuintes que vivem em um estado de alta tributação e têm filhos têm maior probabilidade de pagar impostos adicionais de acordo com as Regras de Imposto Mínimo Alternativo em comparação com uma pessoa solteira ou uma família em um dos Estados de baixa tributação.

Em 2020, o valor de isenção para solteiros é $ 72, 900 e $ 113, 400 para casais que arquivam em conjunto. Você pode ler este artigo para obter mais informações sobre regras alternativas de imposto mínimo.

Ajustes de retenção de impostos

A restituição de imposto ideal está em algum lugar perto de zero - isso significa que você teve o valor ideal retido do seu salário. Contudo, às vezes você pode descobrir que deve dinheiro ao IRS, ou você tem um reembolso maior do que o esperado. Em qualquer situação, você pode decidir alterar o valor que o IRS retém do seu salário. Isso pode ajudá-lo a evitar grandes surpresas.

Você pode alterar facilmente a retenção de imposto na fonte usando a planilha de deduções pessoais no Formulário W-4 do IRS.

Nota:Faça pequenos ajustes

Se você teve 6 licenças no ano passado, você provavelmente não deveria reduzi-lo para 0 este ano. Isso pode ter consequências indesejadas. Faça pequenas alterações com base na sua situação fiscal atual.

Quando ajustar seu imposto retido na fonte

Há momentos em que você deseja fazer uma alteração proativa em sua retenção de imposto. Alguns deles incluem:

• Grande passivo fiscal: Quando você conhece você atualmente ou deverá uma grande quantia de dinheiro ao IRS.
• Quando você prevê um grande reembolso de imposto: Embora seja bom obter um grande reembolso, geralmente é melhor ter esses fundos disponíveis para você conforme você avança. Por exemplo, recebendo $ 5, O reembolso de 000 significa que você pagou a mais de US $ 400 por mês para o IRS. Pessoalmente, Eu prefiro ter esse dinheiro disponível para economizar, investindo, ou pagando dívidas.
• Mudança de vida significativa: Certos eventos de vida, como se casar, uma morte na familia, um divórcio, ou ter um bebê, pode impactar sua situação fiscal. Você pode querer ajustar a sua retenção na fonte se alguma dessas situações ocorrer durante o ano fiscal.

Você pode usar a calculadora de retenção de imposto do IRS para recalcular suas deduções pessoais cada vez que uma nova mudança de vida acontecer.

Fraude fiscal

A fraude fiscal é um crime crescente. Descobrir que você é uma vítima de fraude fiscal geralmente ocorre quando você tenta arquivar sua declaração de imposto eletronicamente e descobre que alguém já apresentou uma declaração de imposto de renda usando seu número de seguro social. Quando isso acontece, o IRS rejeitará seu retorno.

Nesse ponto, você precisará entrar em contato com o IRS e abrir um caso com eles.

Outras maneiras de descobrir fraudes fiscais incluem:

• Receber uma carta do IRS (nunca um e-mail ou telefonema - trata-se de golpes de phishing que tentam obter suas informações pessoais!)
• Receber um ou mais formulários W-2 de empregadores para os quais você nunca trabalhou

Se você receber uma carta do IRS, pode conter algumas das seguintes informações:

• Que várias declarações de imposto de renda foram apresentadas para o mesmo ano,
• W-2s ou 1099s foram arquivados para o ano fiscal em questão que não apareceram em uma declaração de imposto específica, ou
• que há uma discrepância no valor do imposto devido em uma ou ambas as declarações de impostos.

Entre em contato com o IRS por telefone, correspondência, ou pessoalmente, se descobrir que é vítima de fraude fiscal. E você também pode querer começar a monitorar seus relatórios de crédito, pois é provável que você logo se torne vítima de roubo de identidade.

Auditorias

Uma das melhores coisas que você pode fazer para evitar uma auditoria fiscal do IRS é verificar se há erros em sua declaração de imposto de renda. Adicionalmente, se você preencher seus formulários incorretamente, você pode receber uma bandeira vermelha para uma auditoria.

Se seus formulários são desleixados ou ilegíveis, você pode acabar enfrentando uma auditoria fiscal. Esse é um bom motivo para usar software fiscal e apresentar sua declaração de imposto eletronicamente.

Aqui estão mais alguns sinais de alerta que podem iniciar uma auditoria fiscal:

• Dedução de imposto de home office :Você só pode obter uma dedução de imposto de home office se o espaço for usado apenas para o seu negócio. Na minha antiga casa, meu “escritório” também era usado para armazenamento, o que teve um impacto na forma como consegui pedir a dedução fiscal.
• Grandes deduções fiscais :Se você parece estar reivindicando mais deduções de caridade, e outras deduções, do que outros em seu nível de renda, o IRS pode marcar sua declaração de imposto de renda. Certifique-se de ter toda a documentação para fazer o backup de suas doações.
• Dinheiro :Transações em dinheiro acima de $ 10, 000 devem ser relatados pelos cassinos, bancos, e outros. Se você falsificar esses números, o IRS pode descobrir você. As empresas que operam usando dinheiro também são susceptíveis de receber uma bandeira vermelha para uma auditoria.
• Incompatibilidade com 1099s :Se o que você relatar for inferior ao que dizem seus 1099s e W-2s, é provável que você seja auditado. Compreendo, também, que a partir de 2011, O PayPal e empresas semelhantes foram obrigados a começar a relatar as transações no formulário 1099-k. Portanto, mantenha bons registros.

O IRS também pode selecionar aleatoriamente indivíduos para auditorias. Portanto, é possível que você seja auditado mesmo que nenhum dos problemas acima esteja presente.

É uma boa ideia manter registros fiscais detalhados no caso de auditoria. Você também pode usar um serviço de preparação de impostos ou contador que ofereça proteção de auditoria. Alguns programas de software tributário até vêm com ou permitem que você adquira proteção de auditoria como um recurso adicional.

Dicas fiscais

Dicas fiscais para pais

• Dê ao seu filho um número de segurança social: Você precisará de um Número de Seguro Social do seu filho para reivindicá-lo nos seus impostos, além de solicitar seguro médico, e outros programas.
• Aproveite o Crédito Fiscal Infantil: O crédito fiscal para crianças pode dar a você um crédito fiscal de $ 2, 000 a cada ano até que o seu filho tenha menos de 17 anos. Este crédito fiscal pode não estar disponível para todos, uma vez que o crédito começa a diminuir assim que o seu rendimento bruto ajustado modificado estiver acima de um determinado montante.
• Atualize seu W-4 com seu empregador: Seu W-4 é o formulário que você preenche com seu empregador para que eles saibam quanto dinheiro eles precisam reter de seu contracheque para cobrir seu salário local, Estado, e impostos federais sobre a renda. Reivindicar seu filho sobre seus impostos como um dependente adicional poderia aumentar seu salário líquido a cada mês.
• Use dólares antes de impostos para cuidar de crianças: Alguns empregadores oferecem uma conta de reembolso de creche, ou conta de gastos flexível, que pode ser usado para pagar cuidados infantis. Essas economias estão disponíveis apenas por meio de seu empregador.
• Use o crédito para cuidar de crianças e dependentes. Você pode reivindicar o crédito para cuidados infantis e dependentes em seu 1040 anexando o formulário 2441. Para obter mais detalhes sobre despesas elegíveis, baixe a publicação 503 do IRS, Despesas com crianças e dependentes.
• Comece um fundo para a faculdade. Muitos estados oferecem um Plano de Poupança 529 para Faculdades. O benefício adicional é que os ganhos aumentam sem impostos e as retiradas podem ser feitas sem impostos quando os fundos são usados ​​para despesas educacionais qualificadas. Coverdell Educational Savings Accounts (ESA), são outra opção de economia educacional que pode oferecer benefícios fiscais.
• Abra um IRA para seu filho. Você só pode abrir um IRA para seu filho se ele ou ela tiver recebido uma renda; os juros ganhos com uma conta de poupança não se qualificam como rendimento do trabalho.

Dicas fiscais para proprietários de residências

• Créditos fiscais de eficiência energética: O IRS oferece aos contribuintes um crédito fiscal de 30% para melhorias na casa que geram energia, incluindo painéis solares, aquecedores solares de água, turbinas eólicas, células de combustível, e bombas de calor geotérmicas. Esses créditos são válidos até o final de 2021. As isenções fiscais de energia verde não apenas economizam seu dinheiro em despesas diárias, mas também economizam dinheiro em seus impostos. Combine esses créditos fiscais federais com os créditos fiscais estaduais disponíveis, e descontos e você economizará ainda mais em suas compras.
• Deduções qualificadas de melhorias para a casa médica: O IRS permite que os proprietários deduzam o custo das melhorias que são consideradas necessárias por razões médicas (como uma rampa, alargando portas para acesso de cadeiras de rodas, adicionando corrimãos, e melhorias em casa semelhantes.
• Deduções do Home Office: Não importa se você dirige seu próprio negócio em casa ou trabalha para outra pessoa, existem deduções fiscais qualificadas de home office que você pode reivindicar quando usa qualquer parte de sua residência em conexão com um comércio ou empresa.
• Seu Home Office Space: Você deve usar uma sala específica ou espaço identificável como seu escritório. A única exceção a esta regra de “uso exclusivo” é quando você usa parte de sua casa para fins de armazenamento comercial ou como creche.
• Dica: A maioria dos programas de software de impostos mais importantes o ajudará a identificar essas deduções ao preparar sua declaração de impostos.

Considerações fiscais para trabalhadores autônomos

Pagamentos de imposto de renda

A maioria dos freelancers trabalha em regime de 1099 em vez de como funcionário W2. Os funcionários pagos em uma base W2 têm seu imposto de renda, imposto de seguridade social e imposto FICA retidos de seus contracheques. Contudo, contratados pagos na base de 1099 normalmente não têm nada retido de seus pagamentos. Se você receber um cheque de $ 500, você recebe o valor total. Nada é retido para impostos. Isso significa que o imposto de renda é de sua responsabilidade.

Sua renda será relatada ao IRS no formulário 1099 e é sua responsabilidade pagar os impostos sobre ela. Muitos freelancers optam por pagar impostos estimados trimestralmente. Isso divide seus pagamentos de impostos ao longo do ano e mantém você no lado certo dos requisitos do IRS.

Deduções de negócios

Você deve manter registros detalhados de suas receitas e despesas. Também é uma boa ideia categorizar suas despesas para que você tenha uma boa ideia de quanto está gastando em cada categoria (e certas despesas podem ser classificadas de forma diferente pelas regras do IRS).

é muito mais fácil fazer isso conforme você avança, em vez de tentar recuperar o atraso quando a sua declaração de impostos é devida.

A estrutura de negócios que você escolhe, como uma LLC ou corporação, também pode exigir que você mantenha fundos separados em uma conta corrente comercial ou conta poupança. Você também pode abrir um cartão de crédito empresarial, que pode oferecer programas de recompensas exclusivos e relatórios de gastos discriminados.

Como arquivar seus impostos

Existem três maneiras de apresentar sua declaração de imposto de renda:

• FAÇA VOCÊ MESMO: Alguns indivíduos declaram seus impostos por conta própria, preenchendo manualmente o formulário 1040 do IRS. Os arquivadores podem enviar uma cópia física de seus documentos ou enviar uma versão eletrônica.
• Software fiscal: Alternativamente, você pode registrar (às vezes gratuitamente) alguns dos melhores programas de software tributário do mercado. Esses serviços ajudam a importar documentos perfeitamente, verifique se há erros, e eliminar a confusão da preparação do imposto.
• Profissional: Com um CPA ou agente inscrito, você pode obter aconselhamento especializado e impostos preparados profissionalmente.

Qual é melhor? Isso depende da sua situação. Se você tiver uma declaração fiscal simples, a rota DIY é uma maneira rápida e fácil de percorrer. Claro, você também pode usar o software fiscal se tiver um retorno simples. E se você tem uma renda menor, você pode ser elegível para arquivar seus impostos gratuitamente.

É apenas quando sua declaração de impostos se torna mais complicada que você precisa decidir se vai usar um dos programas de software tributário mais avançados ou contratar um serviço fiscal profissional. Lembre-se de que há uma grande diferença entre ir a uma agência de declaração de impostos de varejo e usar um CPA profissional ou agente registrado.

A maioria das situações fiscais pode ser tratada com software fiscal. Contudo, você pode querer contratar um contador se for proprietário de uma pequena empresa, têm vários imóveis para alugar, ou então ter uma situação tributária complicada.

Como organizar seus documentos fiscais

Organizar seus documentos fiscais deve ser uma tarefa que dura o ano todo. Você deve manter registros detalhados de tudo relacionado à sua declaração de impostos. Pessoalmente, Eu recomendo digitalizar tudo em seu computador e fazer backup regularmente. Isso garante que você tenha um registro de longo prazo e facilita o arquivamento quando chega a época do imposto.

Antes de se sentar para fazer seus impostos, certifique-se de ter tudo o que precisa. Isso incluirá:

• Seu número de previdência social, e os SSNs de todos listados em sua declaração de imposto
• Conta bancária e números de roteamento para pagamentos eletrônicos
• Suas informações de EFTPS se você arquivar eletronicamente
• Lista de impostos pagos anteriormente:imposto sobre trabalho autônomo, impostos estimados, impostos sobre a propriedade, etc.
• W-2s, 1099, 1098 e documentos fiscais relacionados
• Juros pagos em hipotecas ou empréstimos estudantis
• Recibos de doações de caridade, declarações de fundos de doadores, etc.
• Contribuições para contas de aposentadoria com imposto diferido
• Créditos fiscais para compradores de casas
• Custos de cuidados infantis e educação
• Custos médicos e recibos (se você puder deduzi-los)
• Outros documentos relacionados

Este artigo fornece um guia mais detalhado para organizar seus registros fiscais.

Quando apresentar seus impostos

27 de janeiro 2020, é o primeiro dia em que você pode apresentar oficialmente sua declaração de imposto de renda de 2019. As declarações de impostos são normalmente devidas em 15 de abril de cada ano, a menos que o dia 15 caia em um fim de semana ou feriado.

Se esse é o caso, a declaração de imposto é devido no dia útil seguinte.

O que acontece se você não declarar seus impostos dentro do prazo? Não faça isso! O preenchimento de uma extensão de imposto é gratuito, e você pode fazer isso a qualquer momento. Esteja ciente de que você precisa pagar todo o dinheiro devido dentro do prazo do imposto, ou você pode dever penalidades ou taxas. O prazo para apresentar sua declaração de imposto de renda se você solicitou uma extensão é 15 de outubro.

Como apresentar uma declaração de imposto alterada

Se você acha que pode querer alterar uma devolução, abaixo estão cinco lugares para começar:

1. Mudança de status
2. Erros Matemáticos
3. Cronograma A - Deduções detalhadas
4. Cronograma D - Ganhos e perdas de capital
5. Programe C-Lucro ou Perda de Negócios

Você geralmente tem três anos para apresentar uma declaração de imposto corrigida, data de quando você apresentou a declaração de impostos que precisa de correção. Então, se você não recebeu crédito em sua declaração de imposto de renda mais recente, você pode apresentar sua declaração corrigida e possivelmente obter um reembolso de imposto por ela.

O formulário adequado para preencher uma declaração de imposto de renda alterada é 1040X. Este guia apresenta uma visão geral mais completa de quando registrar uma declaração de imposto de renda alterada.

O que acontece se você perder o prazo para impostos?

Algumas pessoas não são obrigadas a apresentar uma restituição de impostos, especialmente se eles têm renda mais baixa. E você não precisa tecnicamente apresentar uma declaração de imposto se o IRS deve dinheiro a você. Claro, você não receberá seu reembolso se não apresentar sua declaração de imposto de renda. So it’s a good idea to go ahead and file. Finalmente, the longer you take to file your tax return, the longer you wait to receive your refund.

Por outro lado, you definitely want to file your tax return if you owe the IRS money. If you are running out of time to file your return, you want to do three things:

• File a tax extension,
• Make estimated payments, então
• File your tax return before the October 15 deadline.

What Happens If You Don’t File Your Tax Return?

OK, so you missed the deadline and you haven’t filed for an extension.

What happens if you let it slide? If you don’t owe any taxes, nothing happens. Claro, you won’t get a refund either, if the IRS owes you one. And some people aren’t required to file a tax return.

But if you owe money, you absolutely need to file your tax return.

What happens if you owe money and don’t file a tax return? Penalties and interest, minha amiga.

And they aren’t pretty!

Here is a rough outline of the penalties you may owe for failure to file or pay your federal taxes.

• Failure to file or (FTF) penalty assessed at 5% per month or partial month up to a 25% maximum.
• Failure to pay (FTP) penalty assessed at 0.5% per month or partial month up to a 25% maximum.
• If both the FTF and FTP penalties are assessed, the FTF penalty is reduced by the FTP penalty.

The IRS may also assess penalties for underpaying your taxes, or not paying estimated taxes.

Underpayment penalties can be assessed at different levels, based on whether the IRS determines if there was criminal intent.

How to Pay Your Taxes

You can pay your tax bill by mail with a check, or online. Paying online is faster and more secure, but may come with a charge if you use your credit card to pay your taxes. You may consider sending checks by Certified Mail so you can ensure the check was delivered.

What if You Can’t Pay Your Taxes?

You still need to file your tax return or an extension, even if you are unable to pay your taxes. Depois disso, you should contact the IRS to communicate to them that you are aware you owe money, but you are unable to pay it.

The IRS may allow taxpayers to have an extension to make the payment or to enter into a payment plan.

Note:the IRS may charge penalties or fees for these arrangements, so it’s still a good idea to pay your tax bill as soon as possible.

You can get creative to pay your tax bill if needed.

Contudo, I would avoid payday loans and other high-interest short-term loans. You may try getting a personal loan from a bank, using a peer to peer lending company such as Lending Club, or possibly using a credit card.

What if I Don’t Pay My Tax Bill?

The IRS can file a Notice of Federal Tax Lien if you don’t pay your taxes. This can hurt your credit score and cause other financial and legal difficulties.

Failure to file your return or to pay your taxes can result in fines, ruined credit, or even jail time.

How to File a Tax Extension

Some people may discover they need more time to complete their tax return. This can happen if you have a complex tax situation, something changes in the previous or current tax year, or if you simply procrastinate. If this describes your situation, you can easily file for a free tax extension.

Observação: filing a for a tax extension extends the deadline to file by 6 months, but it does not change the date you must pay taxes (if any are due). So it’s a good idea to at least estimate how much taxes you might owe, and send that amount to the IRS before the deadline. Then you can formally wrap up the paperwork after the fact.

Filing a tax extension is easy and free. Simply download IRS Form 4868, fill it out, and mail it to the IRS. Ou, you can file an electronic extension through most of the major tax software programs, including TurboTax or H&R Block Online.

E-File your tax extension for free :

• TurboTax Online.
• H&R Block Online.
• IRS Free File Fillable Forms.

How to File your Tax Extension By Mail:

Filing an extension manually is also easy – just download the form and fill it out, either on your computer or by hand. Be sure to estimate the amount of taxes you think you will owe when you file your extension and be sure to pay that amount before the tax deadline.

These steps will guide you:

• Download Tax Form 4868 from the IRS website.
• Fill it out and send it in via mail.
• Send in the estimated amount you owe. You will need to send in 90% of your actual total to avoid late fees or penalties.

Remember – you must request tax extensions. The IRS states tax extensions are automatic, but that you must request them by April 15th. After you request the extension, you have until October 15th to file your return. Mas lembre-se, any money you owe is due by the tax deadline. Taxes filed after October 15th are late and may be subjected to additional penalties or fees.

What happens if you don’t file your taxes? Some people aren’t required to file a tax return (generally only if their income is too low). Contudo, most people are required to file a tax return. If you are due to receive a refund, there is no penalty for not filing a return. Contudo, if you owe money and don’t file a return, you will be subject to penalties, honorários, and possibly even jail time if the government determines your actions were meant to defraud the government. This article provides more information about what happens if you don’t file your taxes.

Military Members and Overseas Citizens May Have Longer Extensions

Expatriates and some military members may qualify for additional tax extensions. This is especially true for military members who served in tax-free zones in the current or previous year.

This article provides additional information regarding military member tax deadline extensions. American civilians working overseas may also be able to file for a longer extension.

When to Expect Your Tax Refund

The table below shows an approximation of when your federal tax refund should be direct deposited into your bank account or the date your check will be mailed.

Esta tabela é baseada em gráficos de declarações de impostos anteriores.

Lembrar, esta é apenas uma estimativa e não uma garantia .

Como usar este gráfico de restituição de impostos: Este cronograma se aplica apenas a declarações de impostos preenchidas eletronicamente. A coluna da esquerda representa a data em que seu reembolso de imposto foi aceito pelo IRS. This article has more information on when to expect your tax refund, including FAQs.

Cronograma de Reembolso de Imposto 2019 (Temporada Fiscal de 2020)

Declaração de imposto de renda aceita pelo IRS antes das 11h entre ...	Depósito direto enviado *	Cheque em papel enviado *
27 de janeiro e 02 de fevereiro, 2020	10-fev-20	14-fev-20
03 de fevereiro e 09 de fevereiro, 2020	17-fev-20	21-fev-20
10 e 16 de fevereiro, 2020	24-fev-20	28-fev-20
17 e 23 de fevereiro, 2020	2-mar-20	6-mar-20
24 de fevereiro e 01 de março, 2020	19-mar-20	13-mar-20
02 de março e 08 de março, 2020	16-mar-20	20-mar-20
19 de março e 15 de março, 2020	23-mar-20	27-mar-20
16 e 22 de março, 2020	30-mar-20	3-abr-20
23 e 29 de março, 2020	6-abr-20	10-abr-20
30 de março e 05 de abril, 2020	13-abr-20	17-abr-20
06 e 12 de abril, 2020	20-abr-20	24 de abril de 20
13 e 19 de abril, 2020	27-abr-20	1 de maio de 20
20 e 26 de abril, 2020	4 de maio de 20	8 de maio de 20
27 de abril e 03 de maio, 2020	11 de maio de 20	15 de maio de 20
04 e 10 de maio, 2020	18 de maio de 20	22 de maio de 20
11 e 17 de maio, 2020	25 de maio de 20	29 de maio de 20
18 e 24 de maio, 2020	1-jun-20	5-jun-20
25 e 31 de maio, 2020	8-jun-20	12-jun-20
01 de junho e 07 de junho, 2020	15-jun-20	19 de junho de 20
08 e 14 de junho, 2020	22-jun-20	26-jun-20
15 e 21 de junho, 2020	29-jun-20	3 de julho de 20
22 e 28 de junho, 2020	6 de julho de 20	10-jul-20
29 de junho e 05 de julho, 2020	13 de julho de 20	17-jul-20
06 de julho e 12 de julho, 2020	20 de julho de 20	24 de julho de 20
13 de julho e 19 de julho, 2020	27 de julho de 20	31 de julho de 20
20 de julho e 26 de julho, 2020	3 de agosto de 20	7 de agosto de 20
27 de julho e 02 de agosto, 2020	10 de agosto de 20	14 de agosto de 20
03 de agosto e 09 de agosto, 2020	17 de agosto de 20	21 de agosto de 20
10 e 16 de agosto, 2020	24 de agosto de 20	28 de agosto de 20
17 e 23 de agosto, 2020	31 de agosto de 20	4-set-20
24 e 30 de agosto, 2020	7-set-20	11-set-20
31 de agosto e 06 de setembro, 2020	14-set-20	18-set-20
07 de setembro e 13 de setembro, 2020	21-set-20	25-set-20
14 e 20 de setembro, 2020	28-set-20	2 de outubro de 20
20 e 27 de setembro, 2020	5-out-20	9 de outubro de 20
28 de setembro e 04 de outubro, 2020	12 / out / 20	16-out-20
05 de outubro e 11 de outubro, 2020	19 de outubro de 20	23-out-20
12 e 18 de outubro, 2020	26-out-20	30-out-20

Tax Refund FAQS

Quanto tempo leva para processar uma declaração de imposto de renda? You will receive your tax refund faster if you e-file, since the IRA can process returns more quickly and accurately. Filing a paper return can take significantly longer and may result in errors since they must be manually entered into the IRS system.

Quanto tempo leva para obter o reembolso do imposto? The IRS processes 90% of electronic tax returns within 21 days (their stated goal). Some people receive their tax refunds in as few as 8 days, and the majority receive their refunds within 10-14 days. Some refunds may take longer if there are errors or other problems.

Há algum atraso conhecido na restituição de impostos? There are federal laws that require the IRS to withhold tax refunds until Feb. 26, 2020, when the taxpayer claims either the Earned Income Tax Credits (EITC) or Additional Child Tax Credits (ACTC). Tax refunds that claim these credits after that date are processed as they come in. The IRS also announces other known delays through press releases.

Quando meu reembolso será em minha conta bancária? You will receive your tax refund more quickly if you elect to have it directly deposited into your bank account. Some banks make these funds available immediately, while others may place a hold on the funds. Paper checks take longer, as they must be mailed, deposited, then cleared by your bank.

Em que dia da semana o depósito do IRS é reembolsado? ACH transactions are processed on each business day during regular office hours.

Em que dia da semana o IRS envia os cheques em papel? The IRS mails checks on Fridays.

Year-End Tax Tips

Contribute to your retirement accounts. Most contributions to your defined contribution plans such as a 401k, 403b, TSP, etc, need to be made by December 31st.

You can also contribute to a Traditional or Roth IRA, SEP IRA, or Solo 401k plan depois de December 31st and still reduce your taxable income – as long as you contribute before the tax filing deadline.

Donate to charity . Any donations you make to a qualified charity can be deducted when you file your taxes next year. This includes donations such as tithing or giving to an organization such as Goodwill, or the USO.

Pay qualified business expenses . If you have your own business, you can write off certain expenses. I run a couple of websites, so for me, this would include prepaying for web-hosting, buying a new computer, paying for advertising, or other qualified business expenses.

Additional tips for saving money on your taxes:

• Contribute to a Health Savings Account. Contributions to a Health Savings Account are made with pre-tax income.
• Harvest your losses . You can sell losing investments and offset up to $3, 000 of other income per year. Any additional losses can be carried forward to future years.
• Prepay your mortgage and property taxes . If you itemize your taxes, you can deduct mortgage interest and your property taxes. If you make your January payment in December, you can deduct the interest for the tax year in which the payment is actually made.
• Prepay other deductible expenses . You can also prepay other deductible expenses such as medical costs, empréstimos para estudantes, etc.
• Complete any deductible home improvements. Certain home improvements are tax-deductible if they improve your home’s energy efficiency.
• Avoid mutual funds with high capital gains distributions . Capital gains distributions equal taxes, even if your fund lost money.
• Contribute to a 529 plan for your kids . Many states allow deductions for 529 contributions.
• Have a baby. Babies are great tax deductions!

In Conclusion

Filing with the IRS can be taxing, but with the knowledge from this guide in hand, you should be able to confidently approach your taxes as part of your full money management.

Making savvy financial decisions all year long can help you to save money at tax time as can being aware of changes to tax laws, deduções, and credits.

If you feel like you need additional resources, working with tax software or a financial advisor can simplify tax filing tremendously.