Comprar uma casa vai lhe dar um desconto nos impostos?

Comprar uma casa pode afetar muitos aspectos da sua vida, incluindo sua fatura de impostos. Isso porque investir em uma casa não significa apenas assumir o pagamento de uma nova hipoteca. A sua compra também pode proporcionar benefícios fiscais a partir do ano fiscal em que adquiriu a propriedade.

Este guia também pode ajudá-lo a ver alguns dos incentivos fiscais aos quais você pode ter direito. Continue lendo para aprender mais.

• Como você obterá incentivos fiscais ao comprar uma casa
• O que não é dedutível do imposto de renda quando você compra uma casa?
• FAQs
• O resultado final

Como você obterá incentivos fiscais ao comprar uma casa

A economia tributária potencial pode vir na forma de deduções que reduzem a renda tributável ou créditos tributários que podem reduzir sua obrigação tributária em uma base dólar por dólar.

A $ 1, Dedução de 000 poderia, por exemplo, reduza sua renda tributável de $ 40, 000 a $ 39, 000, e você economizaria evitando impostos sobre $ 1, 000 de renda. A $ 1, 000 de crédito fiscal, por outro lado, pode levar $ 5, 000 contas fiscais até $ 4, 000, portanto, pode oferecer maior economia.

A maioria das isenções fiscais para proprietários de residências são deduções fiscais, mas alguns créditos fiscais poderão em breve estar disponíveis para compradores de residências específicos. Quando você está descobrindo como declarar impostos, você deseja reivindicar os créditos e as deduções aos quais sua casa tem direito para obter o máximo de economia.

Aqui estão algumas maneiras pelas quais a propriedade de uma casa pode ajudá-lo a reduzir sua fatura de impostos.

Juros de hipoteca

Os juros da hipoteca são os juros que você paga sobre o seu empréstimo à habitação. Quando você faz um pagamento mensal da hipoteca, parte do dinheiro é alocado para pagar o saldo principal, enquanto o restante cobre os juros acumulados sobre o empréstimo.

O valor específico de juros que você paga normalmente muda a cada mês. No entanto, os juros do seu empréstimo são dedutíveis de impostos com hipotecas de até $ 750, 000 para arquivadores conjuntos casados ​​(ou até US $ 1 milhão se você emprestou antes de 16 de dezembro, 2017). Para arquivadores separados casados, os juros são dedutíveis em até $ 375, 000 em dívida. Contudo, é importante observar que você só pode reivindicar essa economia se especificar. Isso significa que você deduz despesas específicas em vez de solicitar a dedução padrão.

Para 2021, a dedução padrão é $ 25, 100 para arquivadores conjuntos e US $ 12, 550 para contribuintes solteiros ou declarantes separados casados. A menos que o valor total de suas deduções discriminadas exceda esse montante, você economizará mais reivindicando a dedução padrão - o que significaria que você não poderia deduzir os juros da hipoteca.

Prêmios de seguro hipotecário

Os mutuários podem ser obrigados a pagar prêmios de seguro hipotecário (MIPs) se não fizerem uma entrada grande o suficiente em sua casa.

As regras para quando é necessário um seguro hipotecário privado variam de acordo com o credor e o tipo de empréstimo. Com a maioria dos empréstimos convencionais, os mutuários têm de pagar um seguro hipotecário se fizerem um pagamento inicial inferior a 20%. Isso é necessário mesmo com muitos dos melhores credores hipotecários porque protege contra perdas do credor em caso de execução hipotecária.

MIPs são dedutíveis de impostos para muitos proprietários, pelo menos até 2021. A dedução foi definida para expirar em 2020, mas foi prorrogado para este ano fiscal pela Lei de Dotações Consolidadas de 2021.

Para casais que entram com pedido em conjunto com uma renda bruta ajustada acima de US $ 100, 000 ou casados ​​apresentando separadamente com rendimentos acima de $ 50, 000, a dedutibilidade dos MIPs começa a diminuir. Você não pode mais reivindicar essa dedução se sua renda conjunta exceder US $ 109, 900 ou $ 54, 400 para arquivadores separados casados.

Impostos imobiliários

Muitas cidades e vilas dos EUA cobram impostos de propriedade locais ou impostos imobiliários. Se você paga esses impostos, você poderá deduzir o valor de sua receita tributável federal. Isso é verdadeiro para residências primárias e secundárias, embora regras especiais se apliquem se você alugar suas propriedades.

Tal como acontece com os juros de hipotecas, você deve discriminar para deduzir os impostos imobiliários. E os arquivadores conjuntos estão sujeitos a $ 10 combinados, Dedução de 000 para todos os impostos estaduais e locais (ou $ 5, 000 para arquivadores separados casados). Isso inclui impostos imobiliários, bem como imposto de renda ou imposto sobre vendas estaduais.

Pontos de hipoteca

Os pontos de hipoteca podem ser pagos quando você fecha o seu empréstimo à habitação. Eles reduzem o valor dos juros. Por exemplo, um ponto pode custar 1,00% do valor do empréstimo e reduzir sua taxa de juros em 0,25%.

Os pontos são considerados juros pré-pagos, e você só pode deduzir a quantidade total de pontos se atender a determinados critérios. Seu empréstimo residencial deve ser de $ 750, 000 ou menos (ou $ 375, 000 ou menos para arquivadores separados casados), e todos os seguintes requisitos devem ser atendidos:

• O empréstimo deve ter sido usado para comprar sua residência principal.
• Os pontos de pagamento devem ser comuns, prática comercial estabelecida na área onde você fez o empréstimo.
• Você não pagou mais pontos do que o normalmente cobrado.
• Você relata a receita no ano em que a recebe e deduz as despesas no ano em que as pagou.
• Você não pagou pontos no lugar de outras cobranças geralmente listadas separadamente nos extratos de liquidação da hipoteca, tais como taxas de avaliação ou inspeção.
• Seus pontos são baseados em uma porcentagem do saldo do empréstimo.
• Seu extrato de liquidação mostra claramente os pontos cobrados.
• Você especifica seus impostos no ano em que pagou os pontos.

Você também tem a opção de distribuir os pontos ao longo da vida do empréstimo e deduzi-los ao longo do tempo. Esta pode ser uma boa escolha se você não relacionar suas deduções no ano em que você paga pontos, mas você especifica nos anos futuros.

Lucros da venda de casa

Quando você vende ativos com lucro, você está sujeito a impostos sobre os ganhos. Isso é verdade mesmo se o bem que você vende for sua casa. Mas existem regras especiais sobre como os ganhos em uma residência principal são tratados.

Especificamente, você pode excluir até $ 250, 000 em ganhos como indivíduo (ou até $ 500, 000 para arquivadores conjuntos), desde que você atenda a um teste de propriedade e de uso. Esses testes exigem que:

• Você foi dono da casa por pelo menos dois dos últimos cinco anos
• Você usou a casa como sua casa principal por pelo menos dois dos últimos cinco anos

Esses testes podem ser cumpridos usando dois períodos diferentes de dois anos, e a chave é o tempo agregado - você não precisa necessariamente morar na casa por dois anos consecutivos para se qualificar.

Se você vender sua casa após pelo menos dois anos de propriedade, você também será tributado de acordo com a taxa de imposto sobre ganhos de capital de longo prazo, que normalmente é menor do que sua taxa padrão. Mas se você vender antes de dois anos, você seria tributado à taxa de curto prazo, que é a sua taxa de imposto de renda padrão.

Despesas de home office

É possível solicitar uma dedução do escritório doméstico se você tiver uma parte da sua casa configurada exclusivamente para fins comerciais.

Contudo, esta dedução só pode ser reivindicada se você for autônomo, não um funcionário de outra empresa. E o espaço de escritório também deve ser o seu principal local de negócios, o que significa que você trabalha principalmente no escritório em casa.

A dedução pode ser calculada usando um cálculo simplificado, que permite que você deduza até US $ 5 por pé quadrado de sua casa usada para fins comerciais, até um máximo de 300 pés quadrados. Ou o método regular de cálculo da dedução baseia-se na porcentagem de sua casa dedicada ao uso comercial. Você pode deduzir uma porcentagem da maioria das despesas da casa com base em uma porcentagem da casa usada para fins comerciais, se usar o método normal.

Crédito fiscal de energia doméstica

A qualificação de melhorias de eficiência energética também pode dar ao proprietário o direito a créditos fiscais, pelo menos durante o ano fiscal de 2021. Por exemplo, os créditos fiscais de equipamentos são avaliados em até 10% do custo de certas melhorias, até um máximo de $ 500. Isso inclui bombas de calor de fonte de ar e fogões de biomassa, entre outros itens de eficiência energética.

O IRS tem detalhes abrangentes sobre os custos de propriedades de energia residencial que podem dar direito a créditos aos contribuintes. Também inclui especificações que os produtos com eficiência energética devem atender para que os proprietários se tornem elegíveis para créditos fiscais.

O que não é dedutível do imposto de renda quando você compra uma casa?

Embora muitas despesas relacionadas à casa própria sejam dedutíveis do imposto, alguns não são. As despesas não dedutíveis incluem:

• Pagamentos do principal da hipoteca
• Custos de mudança (na maioria dos casos, embora exceções possam ser aplicadas para militares da ativa e outros casos especiais)
• Taxas de associação de proprietários de imóveis não locados
• Contas de serviços públicos, como água, cabo, esgoto, e elétrico
• Seguro de proprietário para propriedade não alugada
• Móveis e utensílios domésticos

FAQs