Como Calcular a Margem de Lucro (Fórmula + Exemplos)

Como empresário, é importante que você entenda como calcular sua margem de lucro. No entanto, é tão importante entender o que esses resultados realmente significam.
Como proprietário de uma empresa, uma das coisas mais importantes que você pode fazer é prestar atenção às métricas de negócios. Uma das métricas mais importantes é a margem de lucro.

Se você é uma operação de uma pessoa ou emprega centenas de pessoas, saber calcular e entender a margem de lucro ajudará muito no crescimento de seus negócios, não importa em que estágio esteja.

Explicaremos o que é margem de lucro, como calcular a margem e o que os resultados significam para o seu negócio.

Visão geral:o que é margem de lucro?

Antes de começar a calcular a margem de lucro, é útil entender o lucro.

Em termos simples, o lucro é a quantidade de dinheiro que uma empresa ganha depois de subtrair o dinheiro gasto para administrar o negócio. Seu lucro é o que resta depois de receber as receitas e subtrair todas as suas despesas por um período de tempo específico.

A margem de lucro é uma porcentagem baseada no valor da receita restante após a dedução de algumas ou todas as despesas relacionadas aos negócios. Quanto maior a porcentagem, mais lucrativo é o seu negócio.

Margem de lucro bruto x margem de lucro líquido:qual é a diferença?

A margem de lucro bruto e a margem de lucro líquido são dois índices contábeis projetados para ajudá-lo a medir os lucros em relação à receita, com os resultados indicando o quão lucrativo é um negócio, medindo a porcentagem em que a receita excede os custos.

Esses dois índices de margem de lucro fornecem um bom indicador da saúde dos negócios, com a margem de lucro bruto fornecendo uma boa visão geral da saúde e da lucratividade dos negócios, enquanto a margem de lucro líquido é projetada para medir quanto da receita líquida da sua empresa é gerada a partir da receita.

Como calcular a margem de lucro bruto

Calcular a margem de lucro bruto é simples ao usar a calculadora de margem de lucro. Aqui está um exemplo:

A empresa A vende produtos capilares. Reconhecendo receitas usando o princípio de reconhecimento de receita, atualmente mostra receitas no valor de $ 50.000. O custo das mercadorias que vende é de $ 29.000. O primeiro cálculo que você fará é determinar o lucro bruto:

US$ 50.000 – US$ 29.000 =US$ 21.000 de lucro bruto

Em seguida, para determinar a margem de lucro bruto, você dividirá o lucro bruto pela receita:

US$ 21.000 ÷ US$ 50.000 =0,42

Por fim, você multiplicará seu lucro bruto por 100 para determinar sua porcentagem de margem de lucro bruto:

0,42 x 100 =42% de margem de lucro bruto

Isso significa que a Empresa A tem atualmente uma margem de lucro bruto de 42%.

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Como calcular a margem de lucro líquido

A fórmula para calcular a margem de lucro líquido requer mais etapas, pois você também terá que subtrair despesas operacionais e outras, além do custo das mercadorias vendidas. Lembre-se, a empresa A tem receita no valor de $ 50.000, com o custo das mercadorias vendidas chegando a $ 29.000. Mas a Empresa A também tem despesas totalizando $ 6.000. O primeiro cálculo ficaria assim:

US$ 50.000 – (US$ 29.000 + US$ 6.000) =US$ 15.000 de lucro líquido

O próximo cálculo seria dividir o lucro líquido pela receita total:

US$ 15.000 ÷ US$ 50.000 =0,3

A etapa final é multiplicar o lucro líquido por 100 para calcular sua margem de lucro líquido:

0,3 x 100 =30% de margem de lucro líquido

Se você tem atualmente um mix de vendas, o que significa que vende vários produtos, pode ser útil calcular o mix de margem para todos os seus produtos individualmente. Esse cálculo de margem pode ajudá-lo a determinar quais produtos são os mais lucrativos.

O que a margem de lucro diz sobre sua empresa?

Esteja você calculando sua margem de lucro para concluir projeções financeiras ou criar um orçamento comercial, também precisa entender o que esses resultados significam. Aqui estão apenas algumas coisas que sua margem de lucro bruto ou margem de lucro líquido podem lhe dizer sobre o seu negócio.

1. Quanto lucro é obtido em cada venda

A empresa A teve uma margem de lucro bruto de 42%. Isso significa que para cada dólar que a Empresa A gerou em receita, ela teve um lucro de US$ 0,42 antes de subtrair outras despesas. Uma vez que as despesas operacionais e outras são subtraídas, a Empresa A ganhou $ 0,30 para cada dólar ganho.

É por isso que é útil calcular sua margem de lucro separadamente para cada produto que você vende, o que permitirá ver o desempenho de cada produto.

Se a empresa está convertendo receita em lucro com sucesso

Embora seja importante saber quanta receita sua empresa está gerando, é ainda mais importante saber quanto dessa receita está realmente sendo convertida em lucro.

Por exemplo, embora ganhar US$ 1 milhão em receita seja ótimo, se o custo das mercadorias vendidas for US$ 1,1 milhão, você está perdendo dinheiro. Da mesma forma, se após as despesas, você terminar com uma margem de lucro de 1%, qualquer mudança no mercado, queda nas vendas ou desaceleração econômica pode afetar gravemente seus negócios.

O sucesso geral do seu negócio

Antes de investir em um negócio, a maioria dos investidores deseja analisar sua margem de lucro, principalmente porque uma margem de lucro baixa pode significar problemas como vendas estagnadas, tomada de decisões de negócios inadequada e custos acima da média associados à venda de seus produtos.; tudo isso levantará várias bandeiras vermelhas para investidores e instituições de crédito.

Perguntas frequentes

• 
  Calcular sua margem de lucro para cada um de seus produtos permitirá que você obtenha informações sobre o sucesso geral de seu mix de vendas. Se você vende apenas um ou dois produtos, essas informações podem ser desnecessárias, mas para empresas que vendem vários produtos, saber o desempenho de cada produto é vital para o sucesso geral do seu negócio.
  
• 
  Quanto maior o número, melhor. Lembre-se de que, ao calcular a margem de lucro, o total da margem final é baseado em quanta receita está realmente sendo convertida em lucro. Portanto, se sua margem de lucro for inferior a 10%, isso significa que você está convertendo menos de US$ 0,10 para cada dólar de receita que ganhou, deixando-o vulnerável a mudanças no mercado ou a uma queda não planejada nas vendas.
  
  Em toda a indústria, uma margem de lucro de 10% é considerada média, enquanto uma boa margem de lucro é de 20% ou superior.
  
• 
  Há muitas coisas que você pode fazer se achar que sua margem de lucro está muito baixa, mas aqui estão três coisas que podem ajudar a aumentar sua margem de lucro:
  
  1. Reduzir custos: Ao mergulhar mais fundo em suas despesas, você pode identificar e corrigir áreas problemáticas. Por exemplo, se você estiver incorrendo em muitos custos com horas extras, implemente maneiras de simplificar as operações, como automatizar tarefas ou eliminar ineficiências.
  2. Aumentar preços: Embora aumentar os preços nem sempre seja a melhor solução, dê uma olhada nos preços do seu concorrente para ver se aumentar seus preços pode ser justificado.
  3. Trabalhar na retenção de clientes: Todos nós já vimos grandes varejistas que gastam muito tempo e dinheiro oferecendo preços reduzidos e ofertas especiais para seus novos clientes, enquanto seus clientes existentes não recebem nada. Em vez de gastar muito tempo, esforço e dinheiro apenas para atrair novos clientes, por que não fazer um esforço significativo para deixar seus clientes atuais felizes? Isso pode ser feito de várias maneiras, como vendas especiais, preços mais baixos e ofertas de recompensas aos clientes atuais.
  
  Outras opções incluem procurar novos fornecedores, descartar clientes que não são mais lucrativos e procurar outras maneiras de otimizar os serviços.
  

A margem de lucro diz muito sobre a saúde do seu negócio

Calcular sua margem de lucro pode fornecer muitas informações sobre a saúde financeira do seu negócio. Certifique-se de acompanhar a margem de lucro regularmente e evite comparar suas margens de lucro com as de empresas que não estão em seu setor.

Se você estiver procurando por um software de contabilidade que possa ajudá-lo a rastrear sua margem de lucro bruto e margem de lucro líquido, verifique as análises de software de contabilidade do The Ascent.