Taxas de imposto de renda por país

O que exatamente são os impostos de renda corporativos e pessoais?

E qual é a alíquota de imposto de renda por país ?

Aproveite nosso mapa e descubra você mesmo os números:

Este mapa mostra a alíquota do imposto de renda por país

Com tantas taxas de impostos ao redor do mundo, não poderíamos deixar de criar um mapa global que explica tudo em uma única imagem. Você pode ver as taxas de impostos pessoais e corporativos para todos os países da Terra.



O imposto pessoal é o imposto que um indivíduo paga sobre a renda gerada a partir de salário, aluguel e juros. Os contribuintes deste grupo podem ainda ser separados em variedades residentes e não residentes. Os não residentes pagam impostos sobre os rendimentos de fontes no país, enquanto os residentes pagam impostos sobre os lucros de fontes no país, bem como sobre o segmento de seus rendimentos.

O imposto corporativo é o que as empresas têm de lidar; as empresas são tributadas com base nos lucros obtidos durante o exercício. A porcentagem exata depende do país onde a empresa está localizada.

Você sabia que aqueles que ganham mais de $ 372.950 têm uma taxa média de imposto pessoal de 35% e que uma empresa média paga a mesma porcentagem em impostos? Para saber mais sobre impostos pessoais e corporativos em diferentes partes do mundo, neste artigo, discutiremos as taxas de imposto de renda por país.

As altas taxas de impostos são um fardo para famílias e empresas. Eles consomem orçamentos, diminuem os lucros e não há como contorná-los.

Existem alguns países com taxas de imposto de 0%. No entanto, os impostos são inevitáveis ​​na maior parte do mundo.

Neste artigo, descobriremos quais países têm os impostos mais altos para pessoas e empresas.

Taxa de imposto corporativo por país

Começaremos nossa lista com os países com as taxas de imposto corporativo mais altas do mundo.

1. A taxa de imposto corporativo em Porto Rico é de 39%.

Embora oficialmente um território não incorporado dos EUA, Porto Rico é responsável por sua própria regulamentação tributária. O gráfico da taxa de imposto corporativo do país parece uma montanha-russa, com sua média de 37,71% em 2004, 39% em 2005 e 30% em 2012.

Uma corporação está sujeita a impostos regulares de renda a uma alíquota média de 39% sobre o lucro tributável que excede US$ 275.000, o que a torna a maior alíquota de imposto corporativo do mundo. Algumas empresas podem se qualificar para o programa “Pioneer Industries” e pagar 0-1% em impostos.

O período contábil do país começa em 1º de julho e termina em 30 de junho. De acordo com a Deloitte, as alíquotas progressivas são impostas até 33%, enquanto as empresas que declaram mais de US$ 500.000 em renda tributável pagam uma sobretaxa de 5%.

2. A alíquota do imposto corporativo no Suriname é de 36%.

O Suriname ocupa o 2º lugar na lista dos países com os maiores impostos, pelo menos quando se trata de operações comerciais.

O imposto corporativo deste país é calculado com base nos lucros líquidos de uma organização, e não na receita. O imposto corporativo do Suriname tem uma alíquota fixa de 38%. O imposto pago sobre os dividendos que os acionistas recebem é de 25%. Pelo lado positivo, todos os custos operacionais são dedutíveis e os grandes investidores podem receber tratamento especial quando se trata de pagamentos de impostos.

Os impostos corporativos no Suriname são progressivos, variando de 8 a 38%.

3. A taxa de imposto corporativo na Argentina é de 35%.

Os dados sobre as alíquotas do imposto corporativo mundial mostram que a alíquota do imposto corporativo na Argentina mantém o mesmo valor de 20 anos atrás:teve uma média de 34,82% de 1997 a 2018, chegando a 35% em 1999; o mesmo valor que tem hoje.

Enquanto o imposto de renda pessoal no país é tributado progressivamente, o imposto corporativo na Argentina tem uma alíquota fixa de 35%. Empresas residentes (constituídas na Argentina) e filiais estrangeiras têm atualmente uma alíquota de imposto de renda de 30%, que será reduzida para 25% a partir de 2020, destaca a Deloitte.

4. A taxa de imposto corporativo no Chade é de 35%.

Outra das nações mais tributadas, as empresas sediadas no Chade estão sujeitas apenas ao pagamento de impostos sobre os lucros gerados no país. Isso também significa que os encargos e perdas estrangeiras não são uma base para uma dedução fiscal.

O país tem diferentes suportes de imposto corporativo; as empresas que ganham 50-500 milhões de XAF (US$ 85.000-850.000) se enquadram na faixa simplificada, enquanto aquelas que ganham mais são tributadas à alíquota normal de 35%. Aqueles que ganham menos de 50 milhões de XAF pagam impostos corporativos com base em uma taxa mensal fixa.

Com base na taxa de imposto corporativo recente por números de país, os impostos no Chade variam de acordo com o setor; para instituições públicas, é de 25%, enquanto as empresas que lidam com hidrocarbonetos pagam até 40%.

5. A taxa de imposto corporativo no Congo é de 35%.

O Congo é o país mais pobre do mundo. Seus impostos de renda corporativos e privados são baseados nos lucros realizados por uma empresa ou pessoa física que realiza qualquer atividade operacional no país.

Embora compartilhe uma das taxas de impostos mais altas do mundo com 9 outras nações, as taxas de impostos do Congo não são tão terríveis para todos os negócios; as alíquotas progressivas variam de 1 a 35%, dependendo do setor e da receita da empresa.

As empresas que reportaram prejuízos por 2 exercícios consecutivos pagam um imposto corporativo de apenas 2% de sua receita, enquanto as empresas estrangeiras e as que lidam com petróleo pagam um imposto de 35%.

6. A taxa de imposto corporativo na Guiné Equatorial é de 35%.

O imposto para a Guiné Equatorial é baseado no lucro líquido de uma empresa durante um determinado exercício. O imposto corporativo do país é progressivo, subindo até 35%, o que o torna um dos membros do top 10 de maior carga tributária por clube de campo.

A taxa de imposto corporativo na Guiné Equatorial teve um valor médio de 33,46% de 2004 a 2016, com o ponto mais baixo do gráfico atingindo 25% em 2005.

O imposto mínimo da empresa é de 3% do volume de negócios do ano anterior. O imposto sobre as empresas que lidam com petróleo é de 25%.

7. A alíquota do imposto corporativo em Guam é de 35%.

Guam é outro território não incorporado dos EUA que possui um sistema tributário independente. É também uma das respostas à pergunta “Qual ​​país paga mais impostos ? ”

O imposto sobre as sociedades é progressivo, em função do rendimento líquido da empresa em causa:

• As organizações que ganham até US$ 50.000 têm uma alíquota de imposto corporativo de 15%.
• Aqueles que ganham de US$ 50.000 a US$ 75.000 enfrentam uma alíquota de imposto corporativo de 25%.
• As empresas que ganham de US$ 75.000 a US$ 100.000 pagam 34% dos lucros em impostos.
• Aqueles que ganham de US$ 100.000 a US$ 335.000 pagam 39% em impostos.
• Empresas que ganham de US$ 335 a US$ 10 milhões pagam 34%.
• As empresas que faturam de US$ 10 a 15 milhões pagam 35%.
• As empresas que ganham de US$ 15 a 18,3 milhões pagam 38%.
• As organizações que ganham mais de US$ 18,3 milhões enfrentam uma alíquota de imposto corporativo de 35%.

8. A taxa de imposto corporativo na Guiné é de 35%.

A taxa média de imposto na Guiné (não confundir com a Guiné Equitorial) foi de 35,00% de 2004 a 2016, que é uma das taxas de imposto de renda corporativa mais altas por país, compartilhada pela maioria dos países nesta lista.

O imposto sobre as sociedades não é progressivo, com exceção das empresas mineiras que pagam 30% dos seus rendimentos em impostos. A arrecadação total de impostos chega a 9,6% do total da renda nacional, o que não é um valor insignificante.

9. A taxa de imposto corporativo em Malta é de 35%.

Malta é outro país que compartilha o imposto corporativo de 35%. As empresas registradas neste país insular pagam impostos sobre sua renda global, e não apenas sobre os lucros do país. Com 35%, a taxa de imposto corporativo maltês está significativamente acima da taxa de imposto da UE de 21,3%.

Enquanto a renda pessoal é tributada progressivamente, a taxa de imposto corporativo em Malta é fixa.

10. A taxa de imposto corporativo no Sudão é de 35%.

Ao contrário do Sudão do Sul, que tem um sistema de pagamento progressivo de impostos, as empresas sediadas no Sudão pagam uma taxa fixa de 35%. Mesmo as empresas isentas de impostos têm que contribuir, com uma taxa de desenvolvimento social de 5%, conforme mostram os dados do imposto corporativo por país.

No Sudão, a alíquota do imposto corporativo teve um valor médio de 27,73% de 2006 a 2016. A alíquota chegou a 35% em 2006, enquanto o ponto mais baixo foi em 2008, de apenas 15,00%.

Taxa de imposto de renda pessoal por país

Examinamos a carga tributária corporativa em diferentes partes do mundo. Agora vamos dar uma olhada nas famílias.

1. A taxa de imposto de renda pessoal no Chade é de 60%.

Na República do Chade, a taxa de imposto de renda pessoal foi em média de 60% de 2013 a 2016, mantendo a mesma média em 2019 e conquistando este país o primeiro lugar na lista dos países mais tributados quando se trata de renda pessoal.

Um residente do Chade está sujeito ao imposto de renda pessoal do país sobre sua renda mundial. O cidadão médio do Chade ganha apenas cerca de US$ 740,00 por ano ou US$ 14,23 por semana, o que torna o Chade um dos países de menor renda do mundo.

Como se isso não bastasse, as taxas de internet móvel no Chade estão entre as mais caras do planeta.

2. A taxa de imposto de renda pessoal na Costa do Marfim é de 60%.

Os residentes da Costa do Marfim estão sujeitos a 2 tipos de impostos pessoais; imposto de renda direto específico, que depende do tipo de receita, bem como do imposto de renda geral do país. Espera-se que a taxa de imposto de 60% permaneça a mesma ao longo de 2020.

Com base nas taxas de imposto de renda do ano passado por números de países, descobrimos que a Costa do Marfim teve um Produto Interno Bruto de US$ 1.692,5 per capita, enquanto a renda média por pessoa é de US$ 640.

3. A taxa de imposto de renda pessoal em Aruba é de 59%.

Se um indivíduo é cidadão de Aruba, ele está sujeito ao imposto de renda pessoal sobre sua renda mundial, enquanto os não residentes do país pagam impostos específicos, como renda de seu emprego e impostos imobiliários para propriedades situadas em Aruba.

O imposto de renda pessoal de Aruba tem uma estrutura progressiva. De acordo com os dados da taxa de IRC por país, a taxa de IRC teve um valor médio de 59,22% de 2004 a 2018.

De acordo com dados mais antigos, os moradores de Aruba têm uma renda média mensal de US$ 1.543 por pessoa. Os que ganham menos ganham US$ 562 por mês, enquanto os mais altos ficam em torno de US$ 2.778.

4. A taxa de imposto de renda pessoal na Suécia é de 57,2%.

A Suécia, país famoso por sua qualidade de vida, tem um dos impostos mais altos do mundo quando se trata de renda pessoal. A média deste país para o período de 1995 a 2018 foi de 56,78%, com os residentes pagando imposto de renda nacional e municipal.

O imposto municipal é cobrado a uma taxa fixa que difere de uma comunidade para outra, mas geralmente fica entre 29 e 34%. O imposto nacional tem uma taxa de 20 a 25%, com base em quão alto é sua renda.

A renda familiar média na Suécia é de $ 31.287 por ano.

5. A taxa de imposto de renda pessoal no Japão é de 55,95%.

De acordo com os números mais recentes sobre alíquotas de imposto de renda por país, os japoneses precisam dedicar grande parte de sua renda aos impostos. A alíquota do imposto de renda pessoa física ficou em uma média de 51,36% de 2004 a 2018.

A renda familiar média no Japão é de 5.602.000 ienes, o que equivale a US$ 49.639.

6. A taxa de imposto de renda pessoal na Dinamarca é de 55,8%.

A taxa de imposto de renda de pessoa física dinamarquesa teve um valor médio de 60,45% no período entre 1995 e 2018, atingindo 65,9% em 1997.

A porcentagem média da taxa de imposto na Dinamarca é alta e decorre de um sistema tributário muito complexo. A tributação cobra 8% da renda para fins de dotação do mercado de trabalho, 2% para dotação de saúde, faixa de imposto que varia de 10 a 15%, mais impostos municipais com média de 24,9%. Um imposto da igreja de 0,69% também é adicionado ao total.

O salário médio anual na Dinamarca é de cerca de US $ 43.000. Uma família dinamarquesa média fica com cerca de US$ 29.606 de renda disponível por ano, per capita.

7. A taxa de imposto de renda pessoal na Áustria é de 55%.

De acordo com a taxa de imposto de renda pessoal por fatos do país, um residente da Áustria está sujeito ao imposto de renda austríaco sobre seus rendimentos mundiais, enquanto os não residentes são tributados apenas sobre os rendimentos obtidos no país.

A alíquota do imposto de renda pessoa física ficou em uma média de 50,63% de 1995 até 2018.

A família austríaca média tem $ 33.541 em renda disponível por ano, per capita.

8. A taxa de imposto de renda pessoal na Bélgica é de 53,7%.

O imposto de renda é inevitável para quem se estabeleceu na Bélgica, ou para quem fez algum tipo de interesse financeiro no país, independentemente de sua nacionalidade. Os cidadãos da Bélgica são tributados sobre sua renda mundial, enquanto os não-cidadãos são tributados apenas sobre a renda originada no país.

A taxa de imposto de renda pessoal belga foi em média de 55,81% para o período de 1995 a 2018.

Procurando dados sobre impostos de renda pessoal por país, revelamos que a renda familiar média disponível per capita é de US$ 30.364 por ano, mais de US$ 3.000 a menos que a média da OCDE de US$ 33.604.

9. A alíquota do imposto de renda pessoal na Holanda é de 51,75.

A Holanda tributa seus contribuintes sobre sua renda mundial; os não-cidadãos estão sendo tributados apenas sobre os rendimentos obtidos na Holanda.

A alíquota do imposto de renda pessoa física do país teve um valor médio de 53,91% de 1995 a 2019, o que, se ainda estivesse no mesmo patamar, a classificaria ainda mais alto em nossa lista das maiores alíquotas de imposto individual por país.

A família média na Holanda tem uma renda disponível per capita de $ 29.333, por ano.

10. A alíquota do imposto de renda pessoal na Finlândia é de 51,6%.

A Finlândia tributa os cidadãos sobre sua renda mundial. Os rendimentos auferidos pelos cidadãos são tributados a taxas progressivas para o imposto nacional, dependendo da quantidade de dinheiro ganho, e uma taxa fixa para o imposto municipal.

A alíquota do imposto de renda pessoal foi em média de 52,96% de 1995 a 2016.

Concluindo nossa lista de países por imposto de renda, descobrimos que a renda familiar média disponível na Finlândia é de US$ 29.943, per capita.

Conclusão

Como mostra nossa lista de alíquotas de imposto de renda por estatísticas de país, os 20 principais países com as maiores alíquotas de imposto de renda corporativo e pessoal cobrem todas as áreas do mundo, mesmo que de forma desigual.

A América do Sul e a África lideram quando se trata de impostos corporativos, enquanto os países europeus são a maioria daqueles que têm as taxas de imposto pessoal mais altas.

Boa sorte para quem deseja iniciar um negócio ou se mudar para um dos países listados.