Isenções de impostos sobre a propriedade do Texas:Restringir os impostos no estado da estrela solitária

Este artigo foi verificado por nossos editores e por Christina Taylor, MBA, gerente sênior de operações fiscais da Credit Karma Tax®.

Na década passada, os preços das casas no estado da estrela solitária aumentaram mais rápido do que os preços em outros estados, e mais rápido do que a renda pessoal da maioria dos texanos, de acordo com o controlador do estado.

À medida que os preços das casas aumentam, o valor que os proprietários pagam em impostos sobre a propriedade também aumenta - e no Texas não é diferente, apesar do fato de que não cobra um imposto estadual sobre a propriedade. Em vez de, condados, cidades, distritos escolares e distritos para fins especiais podem arrecadar impostos sobre a propriedade no Texas. E todos esses impostos podem realmente somar, dependendo das taxas de impostos de onde você mora e do valor de avaliação de sua casa.

A taxa média de imposto sobre a propriedade (combinando condado, impostos municipais e distritais escolares) no Texas era de $ 2,31 por cada $ 100 de valor avaliado em 2018, de acordo com dados do Texas Comptroller of Public Accounts. Nesse ritmo, uma casa com um valor avaliado de $ 249, 000 custaria aos seus proprietários cerca de US $ 5, 752 em impostos sobre a propriedade anualmente.

Mas o Texas tem várias isenções de impostos sobre a propriedade para ajudar os proprietários de casas a compensar o impacto financeiro dos impostos sobre a propriedade. Se você se qualificar para um, uma isenção pode reduzir ou eliminar sua obrigação de imposto sobre a propriedade, removendo parte ou todo o valor de avaliação de sua casa da tributação. Aqui está o que você precisa saber.

• Quais isenções de imposto de propriedade do Texas estão disponíveis?
• Quem se qualifica para a isenção do imposto sobre a propriedade do Texas?
• Quanto valem as isenções de impostos sobre a propriedade do Texas?
• Como posso solicitar a isenção do imposto sobre a propriedade do Texas?

Quais isenções de imposto de propriedade do Texas estão disponíveis?

O Texas oferece várias isenções de impostos sobre a propriedade. Alguns - a isenção de bem de família de residência geral, por exemplo - estão amplamente disponíveis para a maioria dos proprietários. Outros estão disponíveis apenas para grupos específicos, como veteranos com deficiência ou proprietários que instalaram equipamentos de energia eólica ou solar em suas casas.

Aqui estão os tipos básicos de isenções disponíveis.

• Isenções de homestead de residência - O Texas exige que os distritos escolares ofereçam isenção geral de bem de família para residência. E além disso, a lei estadual permite que as unidades tributárias ofereçam uma isenção adicional opcional. Os condados que cobram impostos do farm-to-market ou do controle de inundações devem fornecer uma isenção adicional, também.
• Isenção de bem de família de residência herdada - Os texanos que herdam uma propriedade e atendem a certos requisitos podem se qualificar para essa isenção.
• Isenção para idosos e pessoas com deficiência - Além da isenção de bem de família para a qual a maioria dos proprietários se qualifica, pessoas com 65 anos ou mais e portadores de deficiências podem se qualificar para uma isenção adicional (exigida por lei) sobre os impostos do distrito escolar. Adicionalmente, a lei permite que as unidades tributárias forneçam uma isenção local adicional para idosos e pessoas com deficiência. Os cônjuges sobreviventes também podem se qualificar para as isenções, se atenderem aos requisitos.
• Isenções de veteranos - Isenções parciais estão disponíveis para veteranos deficientes qualificados, seus cônjuges sobreviventes e seus filhos. Veteranos que são 100% deficientes (e seus cônjuges, se o veterano morrer) também podem se qualificar para ter todo o imposto sobre a propriedade isento.
• Dispositivos de energia solar e eólica - Se você instalou certos tipos de dispositivos movidos a energia solar e eólica para produzir energia usada em sua casa, você pode se qualificar para essa isenção adicional.

O que significa “valor avaliado”?

O "valor avaliado" da sua casa é o valor que um assessor de impostos público determinou que vale a pena. Os órgãos tributários usam o valor avaliado de uma casa para calcular quanto imposto sobre a propriedade é devido.

Quem se qualifica para a isenção do imposto sobre a propriedade?

Praticamente todo texano que possui uma casa e vive nela como residência principal deve ser capaz de se qualificar para a isenção geral de bem de família que se aplica aos impostos do distrito escolar. Se você pode obter uma isenção de homestead de residência separada dependerá se você atende às qualificações, e esses variam dependendo da isenção.

Por exemplo, para obter uma isenção de 65 anos ou mais, você deve atender aos requisitos de idade. Da mesma forma, para obter uma isenção como pessoa com deficiência, você deve atender a uma definição de deficiência que lhe permita receber benefícios por deficiência. Para obter uma isenção adicional para impostos de controle de enchentes, você deve morar em um condado que cobra esse imposto.

E lembre-se de que, na maioria dos casos, você terá que solicitar sua isenção, envie sua inscrição dentro de um prazo especificado, e atender às qualificações.

Quanto valem as isenções de impostos sobre a propriedade do Texas?

Os valores de isenção de imposto de propriedade no Texas variam, dependendo do tipo de isenção e das circunstâncias do proprietário do imóvel. Aqui está um resumo do que geralmente valem as isenções.

Isenções de homestead de residência

• $ 25, Isenção do distrito escolar de 000 (exigido por lei)
• 20% (pelo menos $ 5, 000) de isenção adicional de valor avaliado (opcional a critério do distrito tributário local)
• $ 3, 000 isenção adicional em condados com impostos de farm-to-market ou controle de enchentes (exigido por lei)

Formulário 50-114, Pedido de Isenção de Residência Homestead

Isenções para idosos ou deficientes

• $ 10, 000 isenção adicional do distrito escolar
• $ 3, Isenção adicional de 000, opcional para qualquer unidade tributária

Formulário 50-114 para Solicitação de Isenção de Homestead

Isenções de veteranos

• O valor da isenção depende do grau de deficiência
• 100% para veteranos completamente incapacitados

Formulário 50-135, Pedido de Isenção de Veterano com Deficiência ou Sobrevivente

Dispositivo de energia solar e eólica

• O valor depende do valor de avaliação da propriedade e benfeitorias

Formulário 50-123, Pedido de isenção para dispositivos de energia solar ou eólica

Como o Texas oferece vários tipos de isenções de impostos sobre a propriedade, é possível que você se qualifique para mais de um. Aqui está um exemplo.

• Se você possui sua residência principal no Texas, e o distrito escolar impõe impostos, você provavelmente se qualificará para a isenção básica de homestead, que permite isentar $ 25, 000 do valor avaliado de sua casa de estar sujeito a impostos escolares.
• Se você mora em uma área que também tem uma isenção opcional local, isso é pelo menos outro $ 5, 000 fora do seu valor avaliado.
• E se você também tem 65 anos ou mais, ou ter certas deficiências, você poderia obter o adicional $ 10, 000 isenção exigida por lei.

Neste exemplo, o total de isenções de impostos sobre a propriedade pode somar pelo menos US $ 40, 000 do valor avaliado de sua casa, que seriam excluídos de seus impostos de propriedade.

Como posso solicitar a isenção do imposto sobre a propriedade do Texas?

Provavelmente, você precisará solicitar a isenção apenas uma vez. Herdade de residência, isenções movidas a energia solar / eólica e veteranos deficientes, todas exigem aplicações únicas, a menos que um avaliador de um distrito tributário peça que você apresente uma nova inscrição.

Muitas das isenções de residência usam o mesmo formulário (ver tabela acima), embora existam diferentes formas de isenções para veteranos e isenções de dispositivos de energia. Todos estão disponíveis no site do controlador do Texas (ou você pode clicar nos links da tabela acima).

Posso deduzir o imposto sobre a propriedade de meu imposto de renda federal?

Os impostos estaduais e locais sobre a propriedade podem ser deduzidos como parte da dedução de impostos estaduais e locais, que também pode incluir impostos de renda estaduais e locais. Mas a dedução total é limitada a $ 10, 000 ($ 5, 000 para pessoas casadas arquivando separadamente).

Resultado

Os impostos sobre a propriedade podem ser um custo significativo para a aquisição de uma casa. Mas muitos estados, incluindo Texas, permitir isenções que podem ajudar a reduzir a carga tributária sobre a propriedade dos proprietários. Você precisará atender aos requisitos de elegibilidade e inscrição para se qualificar para a isenção do imposto de propriedade do Texas.

Felizmente, o estado tem várias isenções e é possível se qualificar para mais de uma. Essas isenções podem ajudar a reduzir o valor do valor avaliado sobre o qual você é tributado, e, em última análise, resultará em uma redução do imposto sobre a propriedade.

Fontes relevantes: Controlador do Texas:Isenções de impostos sobre a propriedade | Controlador do Texas:Preços da habitação no Texas em alta | Controlador do Texas:Perguntas frequentes sobre a isenção de propriedade familiar | Lei de redução de impostos e empregos de 2017

Christina Taylor é gerente sênior de operações fiscais da Credit Karma Tax®. Ela tem mais de 12 anos de experiência em impostos, contabilidade e operações comerciais. Christina fundou sua própria consultoria contábil e a gerenciou por mais de seis anos. Ela co-desenvolveu um produto online de preparação de impostos faça você mesmo, atuando como diretor de operações por sete anos. Ela é a atual tesoureira da National Association of Computerized Tax Processors e é bacharel em administração de empresas / contabilidade pela Baker College e um MBA pela Meredith College. Você pode encontrá-la em LinkedIn .