Como decidir o que é um balanço patrimonial sólido

No mundo dos investimentos, você costuma ouvir as pessoas usarem o termo "um balanço sólido". Muitos investidores consideram investir em empresas com balanços sólidos porque é mais provável que elas paguem suas dívidas. Um balanço patrimonial tem três componentes - ativos, passivo e patrimônio líquido. Um balanço patrimonial forte indica que uma empresa é líquida, o que significa que tem dinheiro suficiente em mãos para lidar com seus passivos. Ter uma grande quantidade de dinheiro não é o único fator determinante ao decidir se um balanço patrimonial é sólido. Muitos investidores usam índices de liquidez para determinar a solidez de um balanço patrimonial.

Passo 1

Examine os ativos da empresa. Determine se a empresa possui ativos circulantes suficientes para pagar suas obrigações financeiras. Uma empresa que tem mais passivos do que ativos é considerada financeiramente fraca. Mesmo que uma empresa possa ter uma quantidade significativa de ativos circulantes, não é o único fator a considerar.

Passo 2

Calcule o índice atual dividindo o total dos ativos circulantes de uma empresa pelo passivo circulante. O índice atual é usado para medir a liquidez de uma empresa. Uma relação atual de 1 ou mais é preferível ao decidir a solidez financeira de uma empresa, de acordo com o site de Especulação Financeira.

etapa 3

Calcule o índice rápido subtraindo o estoque do ativo circulante e dividindo esse resultado pelo passivo circulante. O índice de liquidez imediata é uma medida mais precisa da capacidade de uma empresa de pagar suas dívidas. Um índice de liquidez imediata superior a 1 significa que a empresa está em uma boa posição financeira.

Passo 4

Calcule a proporção de caixa para dívida adicionando caixa e investimentos de curto prazo e dividindo esse total pelos passivos circulantes e de longo prazo. É importante para uma empresa ganhar um alto percentual de seu caixa com suas operações e não com muitas dívidas. Um índice favorável de caixa para dívida é qualquer coisa igual ou superior a 1,5.

Etapa 5

Calcule o índice dívida / patrimônio, dividindo o valor total do passivo de uma empresa pelo patrimônio líquido. O índice dívida / patrimônio líquido determina o valor da dívida e do patrimônio que uma empresa usa para comprar ativos. Se a proporção for inferior a 1, significa que uma empresa está comprando a maior parte de seus ativos com capital, o que mostra solidez financeira.

Etapa 6

Examine as tendências anteriores. Para determinar ainda mais a solidez de um balanço patrimonial, você deve analisar tendências positivas e negativas dentro de uma empresa. Determine se os dados importantes do balanço patrimonial estão melhorando ou diminuindo com o tempo. Compare os dados financeiros do balanço patrimonial com os balanços e índices setoriais de empresas semelhantes.

Gorjeta

Você pode encontrar os índices financeiros de muitas empresas públicas online gratuitamente em sites financeiros.

Aviso

Evite considerar apenas um fator para determinar a solidez de um balanço patrimonial.