Dividendo líquido vs. bruto

A mídia financeira oferece informações sobre rendimentos de dividendos para ações e fundos. p Uma ação ou fundo mútuo que paga dividendos retornará parte de seus ganhos aos investidores. O valor do dividendo não é tão importante quanto o rendimento, significando a porcentagem de retorno que o dividendo representa. Um dividendo anual de 10 centavos em uma ação de $ 1, por exemplo, significa que o estoque rende 10 por cento. Ao calcular dividendos, é sempre útil considerar "rendimento bruto" versus "rendimento líquido".

Calculando o rendimento bruto

p O rendimento bruto é o retorno do dividendo sobre uma ação antes de quaisquer despesas, impostos ou deduções são levados em consideração. O cálculo do rendimento bruto é uma simples questão de dividir o valor do dividendo pelo preço da ação quando o investidor comprou o título. O rendimento "atual" seria o mesmo cálculo, usando o preço das ações quando o dividendo é pago. O valor percentual resultante não inclui qualquer ganho ou perda de capital, sejam realizados ou não realizados. Muitas ações pagam dividendos trimestrais, que você deve somar ao longo de um ano inteiro para calcular o rendimento bruto anual.

Pagamentos de fundos mútuos

p Distribuições de pagamentos de fundos mútuos, embora na maioria dos casos, eles fazem isso apenas uma vez por ano no final do ano. Um fundo é uma carteira de títulos:ações, títulos, certificados de depósito, contratos do mercado monetário, contratos de futuros ou alguma combinação destes e de outros veículos de investimento. A distribuição de um fundo representa a receita recebida pelo fundo de seus vários investimentos, bem como os ganhos de capital líquidos da compra e venda de títulos. O rendimento bruto em fundos e ações permanece o mesmo:o valor da distribuição ou dividendo, dividido pelo preço de mercado no dia do pagamento. Os preços de fundos e ações normalmente se ajustam para baixo para refletir o pagamento quando ele ocorre.

Dividendos e impostos líquidos sobre ações

p Se a vida do investimento fosse simples, não haveria necessidade de calcular o rendimento líquido de dividendos. Mas o rendimento líquido é a verdade nua e crua sobre quanto você realmente está ganhando com esse investimento. Quando uma ação paga um dividendo, o Internal Revenue Service intervém e cobra um imposto sobre o dinheiro. O impacto fiscal deve ser subtraído do valor do dividendo antes de calcular o rendimento líquido. A legislação tributária ainda confunde a questão ao classificar os dividendos como "ordinários" ou "qualificados". Você paga imposto sobre dividendos ordinários à mesma taxa que o imposto sobre outras receitas que você ganha. Os dividendos qualificados desfrutam da menor taxa de imposto sobre ganhos de capital.

Rendimentos líquidos do fundo mútuo

p Se você tem um fundo mútuo, o rendimento líquido é o valor da distribuição, menos despesas cobradas pelo fundo, bem como quaisquer impostos sobre essa distribuição. Todos os fundos mútuos cobram taxas e despesas, geralmente na faixa de 1 a 2 por cento. O fundo revelará as despesas que cobrou em suas demonstrações financeiras anuais. Para calcular o rendimento líquido, subtraia as despesas do valor de distribuição, em seguida, divida o resultado pelo preço de fechamento do fundo no dia do pagamento. Mesmo se você reinvestir a distribuição em mais ações do fundo, eles ainda são tributados no ano em que você os "recebeu".