Como transferir um saldo de conta flexível para uma conta poupança de saúde

Contas de poupança de saúde estão disponíveis para aqueles com seguro de alta franquia. p Uma conta de gastos flexível, também conhecido como conta flexível ou FSA, é uma conta que os empregadores podem oferecer aos funcionários para cobrir despesas médicas aprovadas pelo IRS. O dinheiro da conta Flex deve ser usado até o final do ano do plano, ou será confiscado. Uma conta poupança de saúde, ou HSA, detém dólares antes dos impostos para o mesmo propósito. Você só pode abrir um HSA se sua apólice de seguro saúde tiver o que o IRS considera uma franquia alta. Ao contrário da FSA, se você não gastar seus fundos HSA a cada ano, o dinheiro fica na conta e continua a crescer com impostos diferidos, mesmo se você deixar seu empregador. Qualquer pessoa que tenha os dois tipos de contas pode fazer uma única, transferência isenta de impostos do saldo da FSA para uma HSA, desde que essa pessoa continue elegível para uma HSA por um ano após a transferência. Consulte um fiscal ou profissional financeiro, bem como um especialista em benefícios, se necessário, para ter certeza de que está cumprindo a legislação tributária atual ao fazer a transferência.

Passo 1

p Verifique com o administrador do plano FSA. Você precisa ter certeza de que seu plano FSA permite esse tipo de rollover. Nem todos os planos fazem, portanto, peça ao seu empregador para confirmar se você terá permissão para fazer a transferência.

Passo 2

p Escolha fazer a transferência. Entre em contato com o administrador do plano FSA para informá-lo de que deseja passar de seu FSA para um HSA. Se o plano da sua empresa exige o preenchimento de determinados formulários, ela irá informá-lo sobre eles.

etapa 3

p Peça para congelar sua balança FSA. De acordo com o IRS, antes de fazer uma transferência de FSA para HSA, "o saldo de final de ano na FSA de saúde deve ser congelado." O administrador do plano poderá colocar isso em prática.

Passo 4

p Descubra quando o ano do seu plano termina com o administrador do plano FSA. De acordo com os regulamentos do IRS, o rollover deve entrar em vigor dois meses e meio após o final do ano do plano. Por exemplo, se o ano do seu plano terminou em 31 de dezembro, 2009, você teria que fazer a transferência antes de 15 de março, 2010.

Etapa 5

p Zere seu FSA ao fazer a transferência. Você não pode transferir apenas uma parte de seus fundos da FSA para uma HSA. O IRS estipula que a rolagem deve "resultar em saldo zero na FSA de saúde".

Etapa 6

p Peça ao administrador do plano FSA para fazer uma transferência direta para o administrador HSA. O IRS só aceitará uma transferência direta de fundos para a rolagem. Você não pode zerar seu FSA, receber um cheque para os fundos, e, em seguida, contribua com sua HSA. O dinheiro deve ser acumulado diretamente.

Etapa 7

p Mantenha sua elegibilidade HSA por 12 meses após a transferência. Isso pode soar estranho, mas esta regra existe para evitar que as pessoas façam a transferência, abandonando seu plano de saúde com alta franquia, e fugir com um estoque de dinheiro livre de impostos que crescerá com impostos diferidos até os 65 anos. por exemplo, se você concluir o rollover de FSA para HSA em 2 de março, 2010, você terá que permanecer elegível para um HSA, o que significa manter seu plano de saúde de alta franquia, até pelo menos 31 de março, 2011. Se você entrar em conflito com esta regra, você terá que pagar imposto de renda sobre o dinheiro transferido de sua FSA, além de uma multa de 10% sobre esses fundos.

Gorjeta

p Fale com o seu administrador de benefícios, bem como um profissional tributário, para ter certeza de que você está ciente dos riscos e recompensas antes de dar os passos em direção a essa transferência.

Aviso

p As regras do IRS podem mudar. Certifique-se de que você e seu consultor financeiro e / ou fiscal estão atualizados sobre a lei antes de qualquer transferência entrar em vigor.