Divisão HSA vs. FSA

Uma conta de poupança de saúde (HSA) e uma conta de gastos flexíveis (FSA) são opções para ajudá-lo a economizar dinheiro para despesas médicas qualificadas.

Existem algumas diferenças importantes entre os dois. Por exemplo, um HSA é de propriedade do indivíduo e oferece um pouco mais de flexibilidade. Um FSA é gerenciado pelo seu empregador e tem algumas limitações. Continue lendo para descobrir para qual você é elegível e qual se adequa à sua situação financeira.

O que são HSAs e FSAs?

Um HSA significa Conta Poupança Saúde . É considerada uma conta poupança com benefícios fiscais. Você pode colocar dinheiro pré-tributado em seu HSA, reduzir sua conta de impostos e até ganhar juros sobre seus fundos de HSA.

Uma FSA significa Conta de gastos flexíveis . Um FSA é feito por meio de seu empregador e eles definem os limites de quanto você pode contribuir para a conta. A quantidade de fundos que você coloca na conta de gastos pode ajudar a reduzir sua renda tributável.

Tanto um HSA quanto um FSA permitem que você coloque dinheiro nas contas para ajudá-lo a pagar despesas médicas e oferecer uma vantagem fiscal. Com um FSA, seu empregador pode contribuir para a conta, mas não é um dado adquirido.

O que é um cartão HSA ou FSA?

Um cartão HSA é um cartão de débito que permite acessar fundos em sua Conta Poupança Saúde. Você deve usar seu cartão em despesas elegíveis. As compras não qualificadas estão sujeitas a uma multa de 20% e você terá que reivindicá-las em seu imposto de renda.

Um cartão FSA é um cartão de débito que permite acessar fundos em sua conta de gastos flexíveis. Os fundos destinam-se a pagar despesas médicas elegíveis. O cartão FSA tem uma política “use-it-or-lose-it”. Isso significa que, se você não usar seus fundos da FSA antes do final do ano, você os perderá. No entanto, alguns empregadores têm um período de carência que lhe dá um pouco de tempo extra para gastar.

Qual ​​é a diferença entre HSA e FSA?

Existem várias diferenças entre um HSA e um FSA, incluindo propriedade, elegibilidade, benefícios e limitações. Uma das principais diferenças é que um HSA é de propriedade do indivíduo (você!), enquanto um FSA é gerenciado pelo empregador.

No geral, um HSA tende a ter mais flexibilidade e limites de contribuição mais altos. Também concede rollover se você não usar todos os seus fundos até o final do ano. Mas, para ter um HSA, você deve estar inscrito em um plano de saúde de alta franquia (HDHP). Alguns funcionários evitam planos de alta franquia devido ao potencial de algumas despesas desembolsadas.

Confira o gráfico de comparação HSA e FSA abaixo para obter mais detalhes sobre como essas opções diferem.

	Conta Poupança Saúde (HSA)	Conta de gastos flexíveis (FSA)
Propriedade	De propriedade de você, o indivíduo	Oferecido e gerenciado por seu empregador
Qualificação	Deve estar inscrito em um plano de saúde de alta franquia (HDHP) Não pode ser inscrito no Medicare Não pode ser dependente da declaração de imposto de outra pessoa	Deve ser configurado pelo seu empregador Não pode ser autônomo Não pode estar desempregado
Limites de contribuição anual	Limite anual de US$ 3.600 para uso próprio¹  Limite anual de US$ 7.200 para famílias¹	limite anual de US$ 2.750²
Alterações de contribuição	Você pode alterar suas contribuições HSA a qualquer momento, mas não pode exceder os limites de contribuição	Você só pode alterar suas contribuições do FSA durante a inscrição aberta, se a situação da sua família mudar ou se você mudar de empregador
Limitações	As compras inelegíveis estão sujeitas a multas e devem ser declaradas em seus impostos	Pode ser necessário pagar do próprio bolso e solicitar reembolso Pode ser necessário pagar por compras não qualificadas
Rolagem	Os fundos não utilizados rolam todos os anos Após os 65 anos, as economias podem ser retiradas sem impostos	Os fundos expiram no final de cada ano, a menos que seu empregador tenha um pequeno período de carência

Também é importante observar que, se você deixar seu empregador, deverá desistir do seu FSA. A única exceção é se você estiver qualificado para continuar por meio da Cobertura de Continuação de Saúde (COBRA).

Qualificações HSA x FSA

Para acessar os benefícios de HSAs e FSAs, você deve atender a um determinado conjunto de qualificações.

Para um HSA, você deve:

• Ter um plano de saúde com alta franquia (HDHP)
• Não estar inscrito em outros planos de saúde (a menos que permitido pelo IRS) 
• Não estar inscrito no Medicare
• Não ser listado como dependente na declaração de imposto de outra pessoa 

Para um FSA, você deve:

• Seja empregado por um empregador que oferece o benefício
• Não ser autônomo 

Uma das principais diferenças entre os requisitos HSA e FSA é que você não precisa fazer parte de um HDHP para ter um FSA se for oferecido pelo seu empregador.

HSA x FSA:prós e contras

Existem vários benefícios exclusivos de HSAs e FSAs. Há também desvantagens potenciais ao decidir qual é o certo para você.

Os prós de um HSA incluem:

• Você pode solicitar uma dedução fiscal para contribuições ao HSA.
• As contribuições do empregador não precisam ser contabilizadas na sua renda bruta.
• As contribuições permanecem em sua conta até serem usadas.
• Os juros e rendimentos dos ativos da conta são isentos de impostos.
• As distribuições podem ser isentas de impostos quando você paga por despesas médicas qualificadas.
• Você pode manter seu HSA se mudar de empregador.

Os contras de um HSA são os requisitos, especialmente que você deve estar inscrito em um HDHP. Você também precisa planejar com antecedência e, para muitos, pode ser difícil reservar fundos apenas para a HSA. É difícil prever doenças, lesões e outros problemas de saúde, então você pode não ter tempo para financiar sua conta antes de precisar do dinheiro.

Os prós de um FSA incluem:

• As contribuições do empregador não precisam ser contabilizadas na sua renda bruta.
• Os impostos trabalhistas e federais não são deduzidos das contribuições.
• Se você pagar despesas médicas qualificadas, os reembolsos podem ser isentos de impostos.
• Você pode pagar por despesas médicas qualificadas usando o FSA, mesmo que ainda não tenha colocado fundos na conta.

Um dos maiores contras de um FSA é que ele está vinculado ao seu empregador. Então, se você mudar de emprego, perderá o FSA. Você também deve usar o dinheiro em seu FSA até o final do ano. Os limites de contribuição também devem ser considerados ao financiar um FSA.

Qualificação HSA x FSA

HSAs e FSAs ajudam você a pagar certos custos médicos, odontológicos e de visão. Tanto um HSA quanto um FSA cobrem você, seu cônjuge, seus filhos e outros dependentes elegíveis.

A lista de custos elegíveis para HSA e FSA varia. Pode incluir trabalho odontológico, exames oftalmológicos, medicamentos prescritos, cirurgia, vidro, quiropraxia e muito mais. Podem ser aplicadas penalidades para despesas não qualificadas.

Se você usar seu HSA em compras não qualificadas, enfrentará penalidades e terá que pagar impostos sobre elas. Se você usar seu FSA em compras não qualificadas, você deve pagar o valor de volta ou corre o risco de seu cartão FSA ser desativado. Em alguns casos, você pode usar outros reembolsos da FSA para pagar seu saldo devedor.

Cobertura HSA e FSA

Seu HSA ou FSA destina-se a ajudar com despesas médicas, odontológicas e de visão. Os custos elegíveis incluem vários produtos, procedimentos, exames e consultas. O IRS fornece uma lista completa e detalhes.

Como escolher entre um HSA e um FSA

Se você deve obter um HSA ou FSA depende do que é importante para você e sua elegibilidade. Veja as diferenças entre um FSA e um HSA e descubra qual deles atende melhor às suas necessidades e objetivos financeiros.

A elegibilidade também pode ser um fator determinante. Se você é autônomo ou desempregado, um FSA não é uma opção para você. Se você não estiver em um plano de alta franquia, um HSA não é uma opção para você. Se você está pensando em mudar para um HDHP, certifique-se de considerar as despesas diretas. Se você não tiver certeza de que esse tipo de plano de seguro de saúde corresponde à sua situação financeira, um FSA pode ser o caminho a seguir.

Muitas vezes, você pode falar com seu empregador para discutir benefícios específicos. Eles também podem oferecer alguma orientação sobre o que parece ser a melhor escolha para você.

Perguntas frequentes sobre FSA x HSA

Se você ainda tiver dúvidas persistentes sobre um FSA versus um HSA, continue lendo para obter mais informações.

O que significa elegibilidade para HSA ou FSA?

Se algo for “elegível para HSA”, significa que você pode usar fundos de sua Conta Poupança de Saúde para pagar por isso. Se algo for "elegível para FSA", significa que você pode usar fundos de sua Conta de gastos flexíveis para pagar por isso.

Um HSA é o mesmo que um FSA para fins fiscais?

Tanto o HSA quanto o FSA são financiados com sua renda bruta, portanto, suas contribuições são isentas de impostos. Você não deve impostos sobre saques de seu HSA ou FSA, a menos que sejam para compras não qualificadas.

Você pode ter um HSA e um FSA?

Normalmente, você não pode contribuir para um HSA e um FSA no mesmo ano do plano. Há uma exceção. Você pode usar ambos se seu empregador oferecer um FSA de “propósito limitado”. Sua melhor aposta é verificar com seu empregador (geralmente o Departamento de Recursos Humanos) para confirmar suas opções.

Qual ​​é a diferença entre um FSA e um DCFSA?

Um FSA é para cuidados de saúde para você e dependentes cobertos. A Dependent Care FSA (DCFSA) é para despesas relacionadas a cuidados para dependentes cobertos. Por exemplo, um FSA pode ajudar com as consultas ao dentista do seu filho, mas um DCFSA pode ajudar com as despesas da creche.

Considerações finais

Há benefícios tanto para um HSA quanto para um FSA. Em última análise, o primeiro fator decisivo é a elegibilidade. Depois de descobrir para qual você é elegível, avalie os prós e os contras de cada um. Determine o que será mais útil para você ao lidar com seus custos de saúde e outras metas financeiras.