9 maneiras inteligentes de sacar fundos de aposentadoria

Se você acha que poupar para a aposentadoria é complicado, tente descobrir como sacar fundos de aposentadoria e, ao mesmo tempo, minimizar os impostos.

“Até 70 por cento dos seus suados fundos de aposentadoria podem ser consumidos pela renda, impostos imobiliários e estaduais, ”Diz o guru do IRA Ed Slott, autor dos livros de planejamento de aposentadoria "Fund Your Future:A Tax-Smart Savings Plan in Your 20 and 30s" e "The Retirement Savings Time Bomb ... and How to Defuse It."

Isso é dinheiro que a maioria das pessoas prefere manter em seus próprios bolsos. Mas como exatamente isso pode ser alcançado?

Aqui estão nove estratégias de saque inteligentes que o ajudarão a evitar armadilhas fiscais caras e manter mais de seus fundos de aposentadoria.

1. Siga as regras para RMDs

RMD significa distribuição mínima exigida, e quando você atinge os 72 anos, você terá que começar a tirar esse valor mínimo de muitas contas de aposentadoria, como um IRA tradicional ou planos 401 (k).

Você deve tomar RMDs anualmente até 1º de abril do ano após completar 72 e até 31 de dezembro nos anos subsequentes. Em outras palavras, se você completar 72 anos em 2021, você tem até 1º de abril, 2022, para fazer seu primeiro RMD.

A penalidade por não seguir as regras é severa. A falha em fazer os RMDs no prazo desencadeia um colossal imposto de consumo de 50%.

Isso é verdade se você pagar menos, também. Digamos que seu RMD para o ano seja $ 20, 000, mas você pega apenas $ 5, Distribuição de 000 por causa de um erro de cálculo. O IRS cobrará a multa de 50 por cento - neste caso, US $ 7, 500, ou metade dos $ 15, 000 você não conseguiu retirar.

Quando você calcula seu RMD, esteja ciente de que isso mudará de ano para ano. Isso porque é determinado pela sua idade, expectativa de vida (quanto mais tempo, menos você terá que sacar) e o saldo da conta, que será o valor justo de mercado dos ativos em suas contas em 31 de dezembro do ano anterior à distribuição.

Verifique a “Tabela de vida uniforme” na publicação 590-B do IRS para ajudar a descobrir o que você deve sacar de sua conta.

2. Retire as contas na ordem certa

Se você precisa de economias de aposentadoria para sobreviver e está se perguntando se deve aceitá-las de um IRA, 401 (k) ou uma conta Roth, não seja tentado pela gratificação instantânea. Certo, uma retirada de Roth IRA será isenta de impostos, mas você pode acabar pagando mais na oportunidade perdida.

Em vez de, Retire primeiro das contas de aposentadoria tributáveis ​​e deixe Roth IRAs sozinho pelo maior tempo possível.

Cético? Considere o que acontece se uma pessoa de 72 anos leva US $ 18, 000 de um IRA tradicional, enquanto estão na faixa de 24 por cento de impostos:eles devem $ 4, 320 em impostos. Se eles retirarem a mesma quantia de um Roth, eles não vão pagar um centavo. Mas se essa pessoa não tiver que tirar um RMD de um Roth IRA, e, em vez disso, ganha 7 por cento ao ano na conta por mais 10 anos, aumentaria para $ 35, 409. Esses ganhos também seriam isentos de impostos quando retirados do Roth, seja pelo titular da conta ou pelo seu beneficiário.

3. Saiba como fazer distribuições

Se você tem várias contas de aposentadoria devido a mudanças frequentes de emprego e está se aproximando da aposentadoria, agora você tem a tarefa de descobrir como retirar o dinheiro.

Você terá que tocar em todas as suas contas? Provavelmente não.

Se você possui um punhado de IRAs tradicionais, você pode se retirar de cada um deles. Mas a jogada mais eficiente pode ser adicionar os ativos de todas as suas contas e fazer um saque de um único IRA.

Consolidar IRAs em uma única conta pode simplificar a papelada, torna mais fácil calcular saques futuros e obter maior controle sobre a alocação de seus ativos, Slott diz.

Contudo, você não pode fazer retiradas de um IRA para atender aos seus requisitos de RMD para um 403 (b), 401 (k) ou outro plano.

É vital observar que planos 401 (k) não podem ser agrupados para calcular um único RMD, diz George Jones, editor-chefe Wolters Kluwer Tax &Accounting. Para simplificar isso, roll-los em um IRA.

4. RMDs menores para alguns casais

Se você tem um cônjuge significativamente mais jovem que deve herdar seu IRA, você pode ser capaz de reduzir suas distribuições necessárias, reduzindo assim os impostos e fazendo com que seus fundos de aposentadoria durem mais.

Lembre-se de que os RMDs são calculados usando fatores que incluem sua expectativa de vida, conforme determinado pelo IRS. Mas se você nomeou um cônjuge como o único beneficiário do seu IRA e ele ou ela é pelo menos 10 anos mais jovem que você, então seu RMD é calculado usando uma tabela de expectativa de vida conjunta. Isso reduzirá a quantidade que você precisa distribuir em um determinado ano.

Por exemplo, um único aposentado que completou 72 anos no ano atual e que teria que fazer seu primeiro RMD até 1º de abril do ano seguinte teria uma expectativa de vida de 25,6 anos a mais aos olhos do IRS. Então, se o IRA dessa pessoa valia $ 200, 000, seu primeiro RMD seria de $ 7, 812,50 ($ 200, 000 dividido por 25,6).

Mas digamos que essa pessoa designe seu parceiro casado de 56 anos como o único beneficiário dessa conta de aposentadoria. Nesse caso, sua expectativa de vida conjunta seria de 30,0 anos. Portanto, o primeiro RMD seria reduzido para US $ 6, 666,67. O IRS fornece uma tabela para essa situação em sua publicação 590-B.

5. Faça uma contribuição de caridade

Você tem uma causa nobre para a qual deseja doar? Se seus sonhos de economizar para toda a vida incluem ajudar uma instituição de caridade, pode valer a pena usar seus fundos de aposentadoria para fazer a diferença.

Esta lei permite que indivíduos com 70 anos e meio ou mais façam doações isentas de impostos, conhecidas como distribuições de caridade qualificadas, de até $ 100, 000 anualmente diretamente de seus IRAs para uma instituição de caridade como parte de sua distribuição mínima exigida. Essa distribuição não conta como receita, reduzindo qualquer obrigação de imposto de renda para o doador. E se você arquivar uma devolução conjunta, seu cônjuge também pode fazer uma contribuição de até US $ 100, 000 a cada ano.

Mas esteja ciente de que os indivíduos que fazem distribuições de caridade isentas de impostos de seus IRAs não serão capazes de discriminá-los como uma dedução de caridade.

“Você consegue um ou outro, ”Slott diz. “Quem usa essa estratégia vai pagar menos impostos, então, se você estiver inclinado à caridade, é a melhor maneira de fazer doações. ”

6. Retiradas “em espécie” qualificam-se como RMDs

Não quer vender seus ativos? É mais fácil aceitar saques em dinheiro, mas isso não significa que você precisa - ou deveria. As chamadas distribuições em espécie são retiradas na forma de ações ou títulos, e podem fazer mais sentido para pessoas que desejam manter ativos por vários motivos. Você simplesmente moverá os ativos de seu IRA para uma conta tributável. Esses saques em espécie serão atribuídos a um valor justo de mercado na data em que forem movidos.

Um saque em espécie pode ser mais fácil e menos caro do que gerar taxas com a venda de títulos no IRA e a recompra em uma conta de corretora.

7. Os RMDs podem ser atrasados ​​para alguns trabalhadores

Adiando sua aposentadoria? Se você ainda trabalha aos 72 anos e continua a contribuir para um 401 (k) ou 403 (b), você tem direito a uma prorrogação de RMD - contanto que você não possua mais de 5 por cento de uma empresa e seu plano de aposentadoria permitir. Se essas condições se aplicarem, você pode atrasar os RMDs até 1º de abril, após o ano em que você “separou do serviço, ”, Ponto em que você terá que começar a fazer retiradas.

Isso é verdade, desde que você trabalhe durante qualquer parte do ano. Então, se você tem 72 anos e meio e está pensando em se aposentar até o final do ano, reconsidere se você não quiser fazer um saque. Se você continuar trabalhando depois de 1º de janeiro - mesmo que seja apenas um dia - você adiará a data para tirar o primeiro RMD em mais um ano.

Lembre-se de que o atraso só conta para o plano 401 (k) da empresa para a qual você ainda trabalha. Se você tiver outros planos 401 (k) de empregos anteriores, você precisará receber distribuições deles se tiver 72 anos ou mais.

8. Considere uma conversão de Roth

Profissionais de impostos e consultores de aposentadoria muitas vezes pressionam os clientes a incluir contas de aposentadoria em Roth IRAs, onde o tempo e o crescimento sem impostos podem fazer sua mágica. Mas não é uma bala de prata, e a mudança pode não fazer sentido para alguns trabalhadores.

A conversão de um 401 (k) tradicional ou IRA tradicional em um Roth IRA geralmente acionará uma cobrança de imposto. Contudo, uma vez que você faz o movimento, todos os fundos crescem sem impostos e podem permanecer intocados.

Por exemplo, digamos que um homem de 43 anos consegue um novo emprego e decide mover $ 150, 000 de seu 401 (k) em um Roth IRA. Se essa pessoa está na faixa de impostos federais de 35 por cento, eles devem $ 52, 500, o que seria sensato pagar com fundos fora do IRA. Se todo o montante em Roth permanecer intocado e crescer a uma taxa anual de 7 por cento, valeria US $ 1,14 milhão em 30 anos.

Que tal alguém que está perto da aposentadoria ou fazendo RMDs? Se você precisa dos fundos de aposentadoria para si mesmo e não planeja repassá-los aos herdeiros, então pode ser inteligente deixá-los onde estão.

“Mas se você quiser preservar esse ativo de aposentadoria para herdeiros, ”Slott diz, “É uma grande mudança porque remove a incerteza de quais serão os impostos futuros. Converter-se em um Roth é uma ótima coisa a se fazer para a próxima geração. ”

9. Faça uma conversão de Roth durante a "semi-aposentadoria"

Se sua carreira está perdendo fôlego e você está ganhando menos, pode ser necessário receber distribuições de seu plano de aposentadoria. Se você tem pelo menos 59 anos e meio de idade, você poderá receber distribuições de planos de aposentadoria sem ser atingido com uma penalidade de retirada antecipada de 10 por cento.

Também pode ser um momento oportuno para converter uma parte de seu IRA tradicional em um Roth IRA - especialmente se sua taxa marginal for menor do que você espera que seja depois de completar 72 anos, quando você será obrigado a fazer distribuições mínimas. Essa estratégia também pode ajudá-lo a adiar o recebimento da Previdência Social para uma idade mais avançada, quando os benefícios serão maiores.

Discuta isso com seu contador para ver se isso faz sentido em sua situação.

Resultado

Com alguns movimentos hábeis e o conhecimento de como receber distribuições de planos de aposentadoria, você pode minimizar a mordida do governo. Mas é uma situação complexa, e encontrar um consultor financeiro que trabalhe em seu melhor interesse para ajudá-lo a navegar por tudo pode facilmente pagar por si mesmo muitas vezes. Veja como encontrar um consultor de primeira linha.