Como dar estoque como presente de feriado

Estoque pode ser o presente que continua dando, apreciando em valor muito além do valor inicial do presente. E ainda pode ser muito valioso muito depois de um típico presente de aniversário ou Natal ter sido jogado fora.

“Oferecer ações pode ser uma ótima maneira de ensinar os filhos ou netos sobre como economizar e investir, ou uma forma divertida de criar interesse no mercado de ações, uma empresa, ou um determinado setor, ”Diz Eva Victor, diretor de planejamento patrimonial da Girard, uma empresa de gestão de fortunas na área da Filadélfia.

Mas dar estoque não é tão fácil quanto fazer um pedido da Amazon, e os candidatos a doadores precisam prestar atenção a algumas regras para que fiquem do lado certo da lei.

Dar ações como um presente:veja como fazer isso

Se você está pensando em dar ações a uma criança, existem algumas opções de como fazer isso:

• Comprar ações especificamente para uma criança - você pode fazer isso por meio de uma conta de custódia sobre a qual você tem controle.
• Fornecer ações de uma conta de investimento existente - contate seu corretor para ajudá-lo a fazer a transferência eletronicamente ou por certificado de ações.
• Ofereça estoque com um aplicativo - encontre um aplicativo online que permita dar ações.

Em ambos os casos, o destinatário deve ter uma conta de corretora para receber as ações. Um filho menor deve ter uma conta de custódia, enquanto uma criança maior de idade pode ter uma conta regular. Embora você possa transferir o estoque como certificados físicos, é apenas uma novidade e caro fazer isso, também.

De qualquer jeito, você vai querer permanecer abaixo dos limites legais que podem causar dores de cabeça fiscais.

Você pode dar ações com segurança a uma criança (ou a qualquer pessoa) sob a exclusão de presente anual, que permite que os indivíduos doem até US $ 15, 000 anualmente (para 2020 e 2021) para qualquer número de destinatários, sem incorrer em um imposto sobre doações. Para se qualificar para a exclusão deste ano, você precisa fazer o presente antes do final do ano civil. De outra forma, seu presente contará para a exclusão do próximo ano.

“Um casal pode doar até $ 30, 000 para cada filho e neto sob esta exclusão, ”Diz Victor. “Qualquer exclusão de presente anual não utilizada não é transportada para os anos posteriores.”

Pode exigir tempo e papelada para passar por um corretor, então, se você está procurando uma maneira mais simples de estoque para presentes, existem alguns aplicativos online que podem ajudar. Duas opções incluem Public.com e Stockpile.

Public.com permite que você dê um estoque sem nenhum custo para você, com o valor fornecido (até $ 50) determinado pelo aplicativo. Fique por perto no site (ou peça ao receptor do presente) para saber mais sobre investimentos e finanças, participe de palestras sobre investimento socialmente responsável e muito mais.

O estoque permite que você dê um cartão-presente com um valor predefinido (variando de US $ 1 a US $ 2, 000) resgatáveis ​​em ações ou ETFs. Você pode comprar ações fracionárias, então você não precisa de dinheiro para compartilhar integralmente. O primeiro vale-presente eletrônico custa US $ 2,99, mais uma taxa de 3 por cento para uma transação com cartão de crédito ou débito. Se você deseja começar a investir, você também pode usar o aplicativo.

Outras considerações

Para otimizar o presente e evitar outras complicações potenciais, você deve prestar atenção às letras miúdas, especialmente se o seu presente for particularmente grande.

Analisando a exclusão do presente

Se você ultrapassar a exclusão de seu presente em um determinado ano, você pode usar sua exclusão vitalícia de presentes - no valor de US $ 11,58 milhões em 2020 - para proteger o excesso de doações, disse Victor. Mas usar esse abrigo é menos eficiente em termos fiscais, por causa de como os presentes são tributados em relação ao estoque herdado.

“Os destinatários transportarão a base de custos do doador para doações feitas durante a vida do doador, e, então, realizará e pagará imposto sobre ganhos de capital na venda das ações, ”Diz Victor. “Considerando que o estoque apreciado incluído no patrimônio bruto do doador e passado [para baixo] na morte receberá normalmente um aumento na base, para que o ganho de capital não seja realizado em uma venda. ”

Resumidamente, herdar ações apreciadas é mais eficiente em termos de impostos do que recebê-las como um presente.

Considere um trust

Se você deseja dar um presente de valor substancial, você pode considerar usar um trust. A estrutura de confiança pode ajudá-lo a “adiar o acesso e o controle do destinatário além da maioridade, ”Diz Victor.

Ao colocar algumas restrições no dinheiro, a confiança pode ajudar a garantir que o presente acabe sendo usado de forma mais criteriosa mais tarde na vida.

Faça uma doação de caridade

Enquanto você está no espírito de dar presentes, você também pode considerar dar ações a uma instituição de caridade e garantir uma redução de impostos para o valor justo de mercado das ações no processo. Se você doar uma propriedade apreciada, você evitará o impacto fiscal sobre os ganhos, faça uma dedução fiscal e ajude alguém, também.

“Os limites de renda bruta ajustados aplicáveis ​​são de 30 por cento da renda bruta ajustada para presentes de ações detidas por mais de um ano, com um transporte de cinco anos para qualquer dedução não utilizada, ”Diz Victor.

Certifique-se de que sua instituição de caridade favorita se qualifique para contribuições dedutíveis de impostos, e receba todas as doações até o final do ano para garantir uma baixa. Se você não tem certeza do que deseja financiar, mas deseja aproveitar as vantagens de uma redução de impostos neste ano, olhar para fundos aconselhados por doadores, o que pode permitir que você faça uma grande dedução este ano, mas distribua os fundos por um período de vários anos.

Resultado

Dar ações pode ser uma boa maneira de ensinar os parentes mais jovens sobre negócios e como investir. Contudo, certifique-se de considerar as repercussões fiscais e imobiliárias se estiver fazendo uma doação considerável e recorra a um consultor se tiver dúvidas.